Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Địa ốc Chợ Lớn

Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p Các báo cáo tài tóm t t đ c ki m toán cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p M CL C Trang Báo cáo ki m toán đ c l p B ng cân đ i k toán tóm t t 2-3 Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tóm t t 4-5 S tham chi u: 60804559/14721178 BÁO CÁO KI M TOÁN Kính g i: CL P H i đ ng qu n tr Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p Chúng ki m toán báo cáo tài cho n m tài k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 c a Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p (“Công ty”) đ c l p vào ngày 21 tháng n m 2011 theo Chu n m c Ki m toán Vi t Nam Chu n m c Ki m toán Qu c t đ c áp d ng t i Vi t Nam mà t báo cáo tài tóm t t kèm theo bao g m b ng cân đ i k toán tóm t t báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh tóm t t t trang đ n trang đ c l p Báo cáo ki m toán đ c l p c a đ c l p vào ngày 21 tháng n m 2011 đ a ý ki n báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p ra, ph n ánh trung th c h p lý, khía c nh tr ng y u, tình hình tài c a Công ty vào ngày 31 tháng 12 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t cho n m tài k t thúc ngày theo Chu n m c K toán Ch đ K toán Vi t Nam áp d ng cho doanh nghi p b o hi m tuân th quy đ nh có liên quan Ý ki n ki m toán Theo ý ki n c a chúng tôi, báo cáo tài tóm t t kèm theo đ c l p phù h p, nh t quán v i báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p đ a ý ki n ki m toán ch p nh n toàn ph n đ i v i báo cáo tài có th hi u sâu s c h n v tình hình tài c a Công ty k t qu ho t đ ng kinh doanh niên đ c ng nh v ph m vi c a công vi c ki m toán, báo cáo tài tóm t t ph i đ c xem xét v i báo cáo tài mà t báo cáo tài tóm t t đ c l p v i báo cáo ki m toán đ c l p t ng ng _ Công ty TNHH Ernst & Young Vi t Nam Võ T n Hoàng V n Phó T ng Giám đ c Ki m toán viên đ ng ký S đ ng ký: 0264/KTV Hà N i, Vi t Nam Ngày 21 tháng n m 2011 Tr Ki Ki S n Th Minh Ti n m toán viên ph trách m toán viên đ ng ký đ ng ký: 1331/KTV Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p B01-DNBH I K TOÁN TÓM T T B NG CÂN t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v : VN TÀI S N Mã s S cu i n m S đ un m 709.067.840.289 483.542.871.153 43.736.951.338 34.739.027.137 468.403.200.000 369.923.200.000 184.046.337.736 73.197.008.915 983.748.452 733.662.003 100 A TÀI S N NG N H N 110 I 120 II 130 III Các kho n ph i thu 140 IV Hàng t n kho 150 V Tài s n ng n h n khác 11.897.602.763 4.949.973.098 200 B TÀI S N DÀI H N 83.706.853.328 109.214.474.811 210 211 217 I 6.143.734.924 5.868.317.909 275.417.015 8.268.654.338 7.783.286.905 485.367.433 220 II Các kho n đ u t tài dài h n 71.155.818.404 94.603.520.473 240 III Tài s n dài h n khác 6.407.300.000 6.342.300.000 250 T NG C NG TÀI S N 792.774.693.617 592.757.345.964 Ti n u t ng n h n Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình Tài s n c đ nh vô hình Công ty C ph n B o hi m Ngân hàng Nông nghi p B01-DNBH I K TOÁN TÓM T T (ti p theo) B NG CÂN ngày 31 tháng 12 n m 2010 n v : VN Mã s S cu i n m S đ un m PH I TR 376.540.493.346 204.200.657.204 N ng n h n 127.823.562.054 59.643.836.974 248.223.289.459 149.727.775.270 77.916.137.863 20.579.376.326 144.388.518.264 102.705.594.702 30.122.442.658 11.560.480.904 493.641.832 168.301.966 416.234.200.271 • • • • • • • • • • • • •• •• •• • •• • • • •• •• • •• •• • , CONG TY co PHAS cAp 'liuYK CHQ LOS WiG ••• IiI~~i•• m~l dunll quOn hi vA Ban ClIn Ihi.lc phai eo de di~u chinh.& Ii';'" heJe oong b6 Irong Baa ••• IIi c/linh ng,,"; 'Ifki~•••• COOg ly dt c/linh {hile giao dich tr&! san chimg khoan Thanh ph,', liil Chi Minh {HOSE).6i ml CLW {ir ngiy 11 thing I nAn' 2011 Kilm 19h riOn COng Iy nlHH Ki~m loan _ T" ~I.n ott V~ (Vietland) da k;~m loan Bolo eat> tti ehinh noen dQ nay, Viollond bay ro nguy~n '\lIlg {iq, tvc d'"71: chi djnh I K~m (oiln ien do)< I~p cu COng ty • I ,! • • • • • • • •• • • • • • •• • • • • •• •• •• • • • •• • • • • ••• C6NG TV CO PIIAN cAp ~u'(Jc CJlQ LON s6\17 ~ H""ChI 4"'" 11'.H~Chi M,"~ sAo cAo CUA BAN GIAM OCC ('~ Ihw,) Xis hAn {li!!Ban (iiam 49[...]... 12/31 /2011 11 1/1 /2011 Lo i c phi u S c ph n Giá tr đ u t S c ph n Giá tr đ u t Công ty CP Hapaco (HAP) - - 8 406,580 Công ty CP Sông à (SD7) - - 24 2,983,452 Công ty CP Simco Sông à (SDA) - - 60 10,890,692 C ng - 3 Các kho n ph i thu ng n h n khác V n phòng công ty + Ph i thu Công ty CP C p n c Ch L n + Kinh phí h tr gi i t a thu h i đ t d án 99 B n Bình ông P.11 Q.8 14,280,724 12/31 /2011 1/1 /2011. ..13 Công c tài chính Ghi nh n ban đ u Tài s n tài chính T i ngày ghi nh n ban đ u, tài s n tài chính đ c ghi nh n theo giá g c c ng các chi phí giao d ch có liên quan tr c ti p đ n vi c mua s m tài s n tài chính đó Tài s n tài chính c a Công ty bao g m ti n m t, ti n g i ng n h n, các kho n ph i thu ng n h n, các kho n ph i thu khác và các kho n đ u t N ph i tr tài chính T i ngày ghi nh n ban đ u, công. .. 18,178,456,354 - (2,622,705,909) 95,439,066,731 Báo cáo b ph n theo khu v c đ a lý Công ty ch ho t đ ng trong khu v c đ a lý Vi t Nam 3 Giá tr h p lý c a tài s n và n ph i tr tài chính Giá tr ghi s 12/31 /2011 VND 1/1 /2011 VND Giá tr h p lý 12/31 /2011 VND 1/1 /2011 VND Tài s n tài chính Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 4,895,923,967 Các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo h n 76,000,000 18,476,716,208 - 4,895,923,967... lao N m tr c VND VND 1,387,243,563 1,201,503,335 2 Báo cáo b ph n Báo cáo b ph n theo l nh v c kinh doanh Công ty có các l nh v c kinh doanh chính sau: - Kinh doanh nhà, đ t, c n h - Thi công xây l p - D ch v khác Thông tin v k t qu kinh doanh c a b ph n theo l nh v c kinh doanh c a Công ty nh sau: Các kho n lo i tr Kinh doanh nhà, đ t, c n h Thi công xây l p 62,062,072,723 81,019,800,581 1,665,594,791... 80,659,848 84,132,516 111,705,855 - 641,669,315 93,312,516 80,659,848 84,132,516 111,705,855 - 369,810,735 - 271,858,580 Giá tr hao mòn lu k - Kh u hao trong n m - T ng t B S đ u t 271,858,580 - - S gi m trong n m 62,143,232 - - 56,737,700 10,501,400 129,382,332 - Thanh lý, nh 62,143,232 - - 56,737,700 10,501,400 129,382,332 58,160,000 2,729,228,982 ng bán S d cu i n m - 1,171,338,766 258,183,760 805,119,149... mô hình đ nh giá phù h p 4 Tài s n đ m b o Công ty không có tài s n đ m b o th ch p cho đ n v khác và n m gi tài s n đ m b o c a đ n v khác vào ngày 31/12/2010 và vào ngày 31/12 /2011 5 R i ro tín d ng R i ro tín d ng là r i ro mà đ i tác s không th c hi n các ngh a v c a mình theo quy đ nh c a m t công c tài chính ho c h p đ ng khách hàng, d n đ n t n th t v tài chính Công ty có r i ro tín d ng t các... v n R i ro thanh kho n c a Công ty phát sinh ch y u do không t ng x ng trong các k h n c a tài s n tài chính và các kho n ph i tr tài chính Công ty giám sát r i ro thanh kho n b ng vi c duy trì t l ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n ho t đ ng kinh doanh c a Công ty và đ gi m thi u nh h ng c a nh ng thay đ i các lu ng ti n 27 m c mà Ban T ng Giám đ c cho là đ đ h tr tài chính cho các Thông tin th... i đoái ng lai c a m t công c tài chính s bi n đ ng theo nh ng thay đ i c a giá th tr 28 ng ngoài thay Các c phi u do công ty n m gi có th b nh h m c đ u t và đa d ng hóa danh m c đ u t ng b i các r i ro v giá tr t ng lai c a c phi u đ u t Công ty qu n lý r i ro v giá c phi u b ng cách thi t l p h n 8 S li u so sánh S li u so sánh là s li u trên Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31... này, Công ty không có r i ro t p trung v tín d ng c th c hi n t i ngày l p báo cáo trên c s t ng khách Ti n g i ngân hàng Ph n l n ti n g i ngân hàng c a Công ty đ hàng là th p c g i t i các ngân hàng l n có uy tín Vi t Nam Công ty nh n th y m c đ t p trung r i ro tín d ng đ i v i ti n g i ngân 6 R i ro thanh kho n R i ro thanh kho n là r i ro Công ty g p khó kh n trong vi c đáp ng các ngh a v tài chính. .. tài chính T i ngày ghi nh n ban đ u, công n tài chính đ c ghi nh n theo giá g c tr đi các chi phí giao d ch có liên quan tr c ti p đ n vi c phát hành công n tài chính đó N ph i tr tài chính c a Công ty bao g m các kho n ph i tr ng i bán, ph i tr khác và các kho n vay ánh giá l i sau l n ghi nh n ban đ u Hi n t i, ch a có quy đ nh v đánh giá l i các công c tài chính sau ghi nh n ban đ u V THÔNG TIN B SUNG