Cụng ty C phn Sụng 6.04 a ch: G10 Thanh Xuõn Nam - Thanh Xuõn - H Ni in thoi: (022) 3830 904 - Fax: (022) 3830 814 MC LC Ni dung Trang s Bỏo cỏo ca Hi ng qun tr v Ban Giỏm c 2-3 Bỏo cỏo kim toỏn c lp 4-5 Bng Cõn i k toỏn ti ngy 31/12/2009 6-9 Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh cho nm ti chớnh 2009 10 Bỏo cỏo lu chuyn tin t cho nm ti chớnh 2009 11 Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh cho nm ti chớnh 2009 12-25 Cụng ty C phn Sụng 6.04 a ch: G10 Thanh Xuõn Nam - Thanh Xuõn - H Ni in thoi: (022) 3830 904 - Fax: (022) 3830 814 BO CO CA HI NG QUN TR V BAN GIM C Khỏi quỏt chung v Cụng ty C phn Sụng 6.04 Công ty Cổ phần Sông Đà 6.04 ("Công ty") tiền thân Xí nghiệp Sông Đà 6.04 trực thuộc Công ty Sông Đà (Tổng Công ty Sông Đà) đợc chuyển đổi thành Công ty Cổ phần Sông Đà 6.04 theo Quyết định số 981/QĐ-BXD ngày 22/06/2004 Bộ trởng Bộ Xây dựng Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103005322 Sở Kế hoạch Đầu t Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 10/9/2004 thay đổi lần ngày 17/07/2008 T ngy 06/12/2006 Cụng ty C phn Sụng 6.04 c chp thun ng ký giao dch c phiu ti Trung tõm Giao dch chng khoỏn H Ni theo quyt nh 64/Q-TTGDHN ca Trung tõm Giao dch chng khoỏn H Ni, vi mó chng khoỏn l S64 Ngnh ngh sn xut kinh doanh chớnh: - Xõy dng cụng trỡnh cụng nghip, cụng cng, nh , giao thụng, cu ng, bn cng v xõy dng khỏc; Khai thỏc, sn xut vt liu xõy dng, cu kin bờ tụng, ng ng cp thoỏt nc; - Sn xut, kinh doanh xi mng, ti; - Nhn u thỏc u t ca cỏc t chc v cỏ nhõn; Kinh doanh dch v khỏch sn, nh hng (khụng bao gm kinh doanh quỏn Bar, phũng hỏt Karaoke, v trng); - Kinh doanh bt ng sn; - Xut nhp khu vt t, nguyờn liu, thit b c khớ, c gii v cụng ngh xõy dng - Cụng ty cú tr s ti: G10 - Thanh Xuõn - H Ni Hi ng qun tr v Ban Giỏm c Cụng ty ti ngy lp Bỏo cỏo ny bao gm: Hi ng qun tr: Nguyn Vn Tựng Nguyn Vn Hựng Hong Trng K Phm Quang Huy H S Hựng Ch tch HQT U viờn U viờn U viờn U viờn Ban Giỏm c: Hong Trng K Phm Quang Huy Cao Thanh Cỏt Nguyn Phng Ban on Bỡnh Long Giỏm c Phú Giỏm c Phú Giỏm c Phú Giỏm c Phú Giỏm c Ban Kim soỏt: Bựi ỡnh ụng Lờ Kim Hng Bớch H Trng ban Thnh viờn Thnh viờn 2 Kim toỏn viờn c lp Bỏo cỏo ti chớnh nm 2009 ca Cụng ty c kim toỏn bi Cụng ty TNHH Kim toỏn v K toỏn H Ni (CPA HANOI) Ti Bỏo cỏo ny Ban Giỏm c xin khng nh nhng sau õy Ban Giỏm c Cụng ty chu trỏch nhim vic lp v trỡnh by Bỏo cỏo ti chớnh mt cỏch trung thc v hp lý; Chỳng tụi ó cung cp ton b cỏc ti liu k toỏn cn thit cho cỏc kim toỏn viờn v chu trỏch nhim v tớnh trung thc ca cỏc ti liu ó cung cp; Báo cáo tài thời điểm 31/12/2009 phản ánh trung thực tình hình tài sản, công nợ nguồn vốn chủ sở hữu Công ty nh kết hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình lu chuyển tiền tệ Công ty cho năm tài kết thúc ngày Bỏo cỏo ti chớnh c lp phự hp vi cỏc Chớnh sỏch k toỏn ó c trỡnh by Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh; phự hp vi cỏc Chun mc K toỏn Vit Nam, Ch K toỏn Vit Nam v Quy nh phỏp lý cú liờn quan; K t ngy kt thỳc k hot ng n ngy lp Bỏo cỏo ti chớnh, chỳng tụi khng nh rng khụng phỏt sinh bt k mt s kin no cú th nh hng ỏng k n cỏc thụng tin ó c trỡnh by Bỏo cỏo ti chớnh v nh hng ti hot ng ca Cụng ty Chỳng tụi khng nh rng Cụng ty tip tc hot ng v thc hin k hoch sn xut kinh doanh ca mỡnh nm ti chớnh tip theo Cỏc thụng tin khỏc liờn quan Ngoi cỏc s kin ó nờu trờn v trỡnh by phn Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh, khụng cú s kin quan trng no khỏc xy sau ngy kt thỳc niờn k toỏn yờu cu phi iu chnh hoc cụng b Bỏo cỏo ti chớnh i din cho: Cụng ty C phn Sụng 6.04 Giỏm c Hong Trng K H Ni, ngy 15 thỏng 01 nm 2010 H Ni, ngy 24 thỏng 02 nm 2010 S: /CPA HANOI - BCKT BO CO KIM TON V Bỏo cỏo ti chớnh cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12/2009 ca Cụng ty C phn Sụng 6.04 Kớnh gi : HI NG QUN TR V BAN GIM C CễNG TY C PHN SễNG 6.04 Chúng tôi, Công ty TNHH Kiểm toán Kế toán Hà Nội (CPA HANOI) tiến hành kiểm toán Báo cáo tài Công ty Cổ phần Sông Đà 604 cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2009 bao gồm Bảng Cân đối kế toán, Báo cáo Kết kinh doanh, Báo cáo lu chuyển tiền tệ Thuyết minh Báo cáo tài nh trình bày từ trang 06 đến trang 25 kèm theo Báo cáo tài đợc lập phù hợp với quy định Chế độ kế toán Việt Nam nêu mục II, III IV phần Thuyết minh Báo cáo tài Trỏch nhim ca Ban Giỏm c v Kim toỏn viờn Nh ó trỡnh by Bỏo cỏo ca Ban Giỏm c ti trang 02 v 03, Ban Giỏm c Cụng ty chu trỏch nhim v vic lp v trỡnh by cỏc Bỏo cỏo ti chớnh mt cỏch trung thc v hp lý Trỏch nhim ca chỳng tụi l tin hnh kim tra v a ý kin c lp v Bỏo cỏo ti chớnh ny da trờn kt qu kim toỏn v sau ú bỏo cỏo vi Ban Giỏm c Cụng ty C s ca ý kin Chúng thực công việc kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu công việc kiểm toán phải lập kế hoạch thực kiểm toán để có đảm bảo hợp lý Báo cáo tài không chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng thực kiểm tra theo phơng pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết nhằm thu thập chứng xác minh số liệu thông tin đợc trình bày Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phơng pháp kế toán đợc áp dụng, ớc tính xét đoán quan trọng Ban Giám đốc nh phơng pháp trình bày tổng ... Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thông tu số 38/2007/TT-BTC của Bộ trưởng Bộ tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) I.A. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Áp dụng với các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn 221,105,858,390 243,563,966,824 1Tiền và các khoản tương đương tiền 25,429,655,178 1,765,120,571 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 15,000,000,000 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 47,589,412,632 54,897,282,297 4 Hàng tồn kho 145,651,493,669 167,648,897,641 5 Tài sản ngắn hạn khác 2,435,296,911 4,252,666,315 II Tài sản dài hạn 64,174,613,169 87,405,802,062 1 Các khoản phải thu dài hạn 0 0 2 Tài sản cố định 45,841,216,365 49,982,478,723 -Tài sản cố định hữu hình 26,271,991,710 28,834,670,705 - Tài sản cố định vô hình 7,062,300,000 8,554,691,997 - Tài sản cố định thuê tài chính 1,034,565,794 581,307,121 - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 11,472,358,861 12,011,808,900 3Bất động sản đầu tư 4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 16,530,793,625 35,380,793,625 5 Tài sản dài hạn khác 1,802,603,179 2,042,529,714 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 285,280,471,559 330,969,768,886 IV Nợ phải trả 177,697,160,795 219,621,748,638 1Nợ ngắn hạn 160,137,769,341 207,414,050,988 2Nợ dài hạ n 17,559,391,454 12,207,697,650 VVốn chủ sở hữu 107,583,310,764 111,348,020,248 1Vốn chủ sở hữu 106,823,826,273 110,505,949,643 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu 90,000,000,000 90,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần 5,000,000,000 5,000,000,000 - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ -2,023,313,414 - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Các quỹ 4,474,656,750 - Lợi nhuân sau thuế chưa phân phối 11,823,826,273 13,054,606,307 - Nguồn vốn đầu tư XDCB 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác 759,484,491 842,070,605 - Quỹ khen thưởng phúc lợi 759,484,491 842,070,605 - Nguồn kinh phí BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT (quý 3 năm 2008) - Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 285,280,471,559 330,969,768,886 I.B. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Áp dụng với các tổ chức tín dụng) II.A. KẾT QuẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) STT Chỉ tiêu Quý 3 - 2008 Luỹ kế 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 77,699,671,590 213,650,913,097 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịc 77,699,671,590 213,650,913,097 4 Giá vốn hàng bán 67,336,152,483 187,855,796,539 5 LN gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10,363,519,107 25,795,116,558 6 Doanh thu hoạt động tài chính 482,353,744 738,967,050 7 Chi phí tài chính 2,245,680,415 4,544,043,739 8 Chi phí bán hàng 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 3,380,839,091 9,375,781,203 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 5,219,353,345 12,614,258,666 11 Thu nhập khác 184,374,282 648,284,374 12 Chi phí khác 40,994 11,041,154 13 Lợi nhuận khác 184,333,288 637,243,220 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 5,403,686,633 13,251,501,886 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Lợi nhuân sau thuế thu nhập doanh nghiệp 5,403,686,633 13,251,501,886 17 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu a) LCB trên CP = (LN sau thuế TNDN / số lượng cổ phiểu lưu hành bình quân) .=> LCB trên CP = (14.864.348.932 / 6.500.000) II.B. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng với các tổ chức tín dụng) V. CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN (Chỉ áp dụng đối với báo cáo năm) STT Chỉ tiêu Đơn vị tính Kỳ trước Kỳ báo cáo 1Cơ cấu tài sản % - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản 2Cơ cấu nguồn vốn % - Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn 3Khả năng thanh toán Lần - CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ 1 – 2014 NỘI DUNG Trang Bảng cân đối kế toán 01 – 04 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 05 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 06 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 07 - 26 Phụ lục 01 – Tăng giảm tài sản cố định hữu hình 27 Phụ lục 02 – Vốn chủ sở hữu 28 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 1 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2014 01/01/2014 A . TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1.060.898.895.720 1.108.831.047.788 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 10.790.377.495 14.561.810.116 1. Tiền 111 10.790.377.495 12.776.010.426 2. Các khoản tương đương tiền 112 1.785.799.690 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 V.2 4.371.394.600 1.529.857.300 1. Đầu tư ngắn hạn 121 6.948.646.407 4.948.646.407 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (2.577.251.807) (3.418.789.107) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 V.3 124.159.725.233 139.446.053.063 1. Phải thu khách hàng 131 88.038.140.353 105.609.175.007 2. Trả trước cho người bán 132 25.369.399.417 23.532.107.241 3. Các khoản phải thu khác 135 16.419.702.783 15.972.288.135 4. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (5.667.517.320) (5.667.517.320) IV. Hàng tồn kho 140 V.4 907.457.334.964 940.491.280.298 1. Hàng tồn kho 141 907.756.382.583 940.790.327.917 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (299.047.619) (299.047.619) V. Tài sản ngắn hạn khác 150 14.120.063.428 12.802.047.011 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 1.050.504 4.686.867 2. Thuế GTGT được khấu trừ 97.444.728 - 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 72.898.943 46.633.000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.5 13.948.669.253 12.750.727.144 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 162.434.072.263 163.092.876.025 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 II. Tài sản cố định 220 V.6 46.074.254.060 46.690.846.806 1. Tài sản cố định hữu hình 221 38.250.747.685 38.867.340.431 - Nguyên giá 222 84.174.733.399 86.393.280.504 - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 (45.923.985.714) (47.525.940.073) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế 226 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 2 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2014 01/01/2014 3. Tài sản cố định vô hình 227 6.862.218.000 6.862.218.000 - Nguyên giá 228 6.912.218.000 6.912.218.000 - Giá trị hao mòn luỹ kế 229 (50.000.000) (50.000.000) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.8 961.288.375 961.288.375 III. Bất động sản đầu tư 240 V.7 37.124.477.906 37.319.877.472 - Nguyên giá 241 41.189.097.935 41.189.097.935 - Giá trị hao mòn luỹ kế 242 (4.064.620.029) (3.869.220.463) IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.9 76.732.019.826 76.688.919.030 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 6.717.154.776 6.674.053.980 3. Đầu tư dài hạn khác 258 70.014.865.050 70.014.865.050 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 - - V. I HC BÀ RA - KHOA KINH T KHÓA LUN TT NGHIP tài:PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CA XÍ NGHIP XÂY LP - CÔNG TY C PHN XÂY DNG &PHÁT TRIN TNH BÀ RA- Sinh viên thc hin: Tng Minh Khuê Lp : DH10DN Hi hc chính quy Thanh Phong /2014 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. GVPB: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. LI M U 1 I THIU V CÔNG TY C PHN XÂY DNG VÀ PHÁT TRI TNH BÀ RA- 3 1.1. Quá trình hình thành, phát trin và chm v ca công ty 3 1.2. m và tình hình hong ca Công ty C phn Xây dng và Phát tri tnh Bà Ra- 4 1 12 13 13 15 2.3. Ngun tài liu phân tích báo cáo tài chính 17 17 41 CÔNG TY - 42 42 44 45 49 i 50 51 83 84 84 85 85 86 Kt lu 87 Ph lc 89 Tài liu tham kho 93 DANH SÁCH BI 3.1: 2010-2013 3.2:P 3.3:P 3.4:P ng 3.5:P 3.6: Phân tích xu hng mt s ch tiêu ng 3.7:P 3.8: T-2013 3.9: X -2013 3.10: -2013 3.11: -2013 3.12:-2013 3.13: -2013 3.14: -2013 3.15: -2013 3.16: -2013 3.17: -2013 3.18: