@ Sacombank-sBs co cde nn “CỘNG HOĂ XÊ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ‘Dic lip~ Ty do~ Hanh phe
Sĩ.YS2012/CV-SBS
Ví: CBTT Bâo câo Tăi Chính hợp nhắt Tp HỖ Chỉ Minh, ngăy 36 thắng 04 năm 2012
49 kiĩm toân năm 2011
Kinh git ỦY BAN CHỨNG KHOẮN NHĂ NƯỚC ‘SO GIAO DICH CHUNG KHOAN HA NOL
86 GIAO DICH CHUNG KHOAN TP HỖ CHÍ MINH
Cơng ty Cổ phần Chứng khoân Ngđn Hăng Săi Gỏn Thương Tín (Sacombank-SBS) xin gởi
lự chảo trđn trọng đến Quý Cơ quan
‘Cong ty Cổ phần Chứng khoân Ngđn Hăng Săi Gịn Thương Tín xin cơng bố thông tin với Quy co quan về Bâo câo tăi chính hợp nhất đê kiểm toân năm 2011 của Sacombank-SBS bao
gồm:
Bảng cđn đối k toân hợp nhất qi ngăy 31/12/2011
Bio câo kết quả hoạt động kính doanh hợp nhất năm 2011
Bâo câo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất năm 201 I
âo câo tình hình biển động vốn chủ sở hữu hợp nhất năm 2011 Bản thuyết mình bảo câo tâi chính hợp nhất năm 2011
“Chúng tôi xin cam kết câc thông tin cơng bổ rín đđy lă đúng sự thật vă hoăn toăn chịu trâch nhiệm trước phâp luật về nội dụng câc thông tn đê công bổ,
Xin tn trong kinh bĩo cùng Quý cơ quan
Người được ủy quyền công bố thông tin
Nhe ah gới để “kâo câo"
Tâo âo ích hợp wh aH koậ 3911 của {Cong CẢ phần Chứng luojn Ngôn hồn SG" Thương T
Trang 2
In
“Bâo câo tăi chính hợp nhất
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN
NGAN HANG SAI GON THUONG TiN
VA CAC CONG TY CON
cho năm tăi chính 2011 đê được kiĩm toân
+
Trang 3
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN Nam Kỷ Khởi Nghĩa Phường § - Quận 3 - TP.HCM
NỘI DUNG
Trang,
BẢO CÂO CỦA HỘI ĐÔNG QUAN TRI BẢO CÂO KIÍM TÔN
"BẢO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÊ DƯỢC KIÍM TÔN "Đăng cđn đối kể toân hợp nhấtại ngăy 31/12/2011
Bâo câo ết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất năm 20 1
Bâo câo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất năm 20111
Bâo câo tình hình biển động vốn chủ sở hữu hợp nhất năm 2011 Bản tuyết mình âo câo di chính hợp thất năm 2011
03-0
Trang 4CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN fam Ky Khởi Nghĩa - Phường 8- Quin 3 - TP.HCM
BAO CAO CUA HQI DONG QUAN TRI
Hội đồng Quin tr tình bảy Bâo câo của mình vă Bâo câo tả chính hyp nhit eda CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TN cho năm t chính kết thúc ngđy 31 thâng l2 ‘nim 2011
CÔNG TY
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN tiền thần lă công ty trâch nhiện hữu hạn được thănh lập tại Việt Nam theo GIẤy chứng nhận đăng kỹ kinh doanh số 4104000197 ngăy 25 thắng 9 năm 2006 của Sở Kế hoạch vă Đẫu tư TP.HCM
"Ngăy 39 thắng 9 năm 2006 Công y được Ủy Ban chứng khoân Nhă nước cấp Giấy phĩp thănh lập hot động 48 17UBCK-GPHDKD
[Ned 29 thâng 12 năm 2009 Uy Ban chứng khôn Nhă nước đê bạn hình Quyết định sổ 945/QĐ-UUBCK chấp thuận cho Công ty chuyển đố loi hình hoạt động từ Cơng ty trâch nhiệm hữu hạn sang hình thức công ty cỗ
phần
\Ĩ\
£s=#š3
4
“Theo Quyết định số 109/UBCK ~ GPHĐKD ngăy 28 thâng 01 năm 2010 vă GIẤy phĩp điều chính số 17/GPĐC- UBCK ngăy l0 thâng 3 năm 2011 của Ủy Ban chứng khoân Nhă nước
~ Địa chỉ trụ sở chính: Số 278 Nam Kỷ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
~ _ Hag động kinh doanh chính: Mơ giới hứng khoân tự doanh chứng khoa, ấn đầu tư chững khoân Vă bảo lĩnh phâ hănh chững khon,
~ _ Vn đềul§ đến ngăy thâng 13 năm 2011: 1266600000 00 đồng,
CÔNG TY CON
“Số Công ty Con của Công Ty Cổ Phần Chứng Khoản Ngđn Hăng Sải Gịn Thương Tín ti ngăy 31/12/20: 02 cơng ty
“Tông số công con được hợp nhất: (03 công ty
Trang 5CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam Ky Khoi Nghĩa - Phường - Quận 3 - TP.HCM
anh sâch câc Côn y Con được hợp nhất trọng Bâo âo năy
Tín cơng ty ĩn ngly 31/122011 đến ngăy 3122011 Tyltløiehcôngty —- Tỷlÿbiểuquyết “Cổng ty Chứng khôn Ngđn hng Săi Gịn Thương Tin Campuchia 99008% 99.98%
Công ty Đại chúng Chứng khôn Lanexang (Lăo) 500% 050%
“Thơng vỀ câc công ty con:
“+ Cong ty Chứng khoản Ngđn hăng Săi Gịn Thương Tín Campuchia: có thời gian hoạ động lă S0 năm tong lĩnh vực tự vấn, lưu kỹ chứng khoản vă câc địch vụ khúc tại nước sở ti theo Giấy chững
nhận đu tư ra nước ngoăi ỗ 32BKH-ĐTRNN của Bộ KẾ hoạch vă Đầu tr ngăy 0112010 Trụ sở chính đạt tại No 0, Preah Norodom Blvd, Sangkat Chey Chumneas, Khan Daun Penh, Phnom Penh, 'Canbodia với tổng vỐn đầu tư lă 7000000 Dô lă Mỹ (Công ty gp 6998.600 Đô la Mỹ, chiếm 99.98% vin chi 6 ht)
“Theo giấy phĩp số 0704 PorNor.ChorBorPor của Bộ Thương Mại Campuchis cấp ngđy 10/02/2010
oi động tự doanh, môi giới vă tư vẫn đầu tư thời hạn hoạt động lă 99 năm
"Đến ngăy 31/12/2011, Công ty đê g 2323.205 Đđia Mỹ, chiếm 332 % tổng vẫn đầu tr sẽ góp Cơng 1y Chứng khôn Ngđn hằng Sải Gịn Thương Tín Campuchia
-+ Cơng ty Đại chúng Chứng khôn Lanetang: có thi gan hot động ă $0 năn tong lĩnh vực tự doanh chứng khoản, nồi giới chứng khoản vă tưvắn ti chính doanh nghệp, tư vẫn đầu tư chứng
khoân tại nước sở gỉ (heo Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoăi ỗ 413/BKII-DTRNN của Bộ KẾ hoạch vă Du r ngđy 1801/2011, Trụ sở chính đặt tại S* Foor LSX Building, Ban Phonethn New, “Quận Siatansk Thủ đơ Viín Chăn, Lă với ổng vốn đầu tr lă 100000000000 Lak (ương đường
12800 00 Đê lă Mỹ)
“Theo giấy phĩp số 001/UBCKI của ủy ban quản lý chứng khoân vă thị tường chứng khoản nước ,CHDCND Lăo cắp ngăy 01/12/2010 hoạt động bảo lênh, phât hănh, tự doanh chứng khôn, mơi giới vì tu vd ti chính, hiệu lực rong suỗtthời gian boạt động của công tý
Trang 6CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
Ngoăi ra, ong năm 2011 Cơng ty cịn thôi 100% vốn đầu tại Công ty Tư vẫn Đầu tư Toăn cầu SBS có trụ sở chính đặt 137 Cecil Street, #06.01 Aviva Building Singapore 069537 thuộc Cộng hỏa Singapore với tổng vẫn đầu t lô 500 000 Đô la Singapore Đđy lă một rong câc Công ty con của CÔNG TY CÔ PHẢN CHỨNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN tai ngăy 01/01/20l 1, thời điểm đó Cơng ty g6p 255.000, ‘BB Ia Singapore, chiếm SI% vẫn chủ ở hữu tí đơn vị năy
‘TINH HINH TAL CHÍNH VĂ KẾT QUÂ HOẠT ĐỌNG
TĨnh hình ti chính vă kết quả boạt động kinh doanh hợp nhất năm tải chính 2011 của CƠNG TY CÔ PHAN (CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN VA CAC CONG TY CON được Chủ tịh Hội 480g Quin tip va tinh bay trang 10 dn trang 40 kĩm theo
SỰ KIEN SAU NGAY LAP BAO CAO TAI CHINE
`Ngăy 2802/2012, Công ty đê thực hiện nghiệp vụ bân tăi sn Kn ela Cong ty lă cao e vin phòng tại địa chỉ số 378 Nạn Kỳ Khới Nghĩa - Quận 3 - TP.MCM cho Ngđn hăng Thương mại Cổ phần Sải Gòn Thuong Tin, ‘odin lợi nhuận thu được ừ nghiệp vụ trín theo bâo câo của Công ty lă 55.041.737.701 đồng,
Ngăy (61032013, Công ty đê hi nhận tăng khoản vỗn khâc của ch sở hữu hi thu được 00 000/00 000 đồng ín phất hănh tâi phi chuyển đổi theo hợp đồng mua ti phiể chuyín đội số 2511/2011/IĐMTP/SĐS được kỹ ngăy 29112011 với Công ty Cổ phần Giâ Trị Mới, Theo hợp dồng níu trín, câc tâ phiếu năy sẽ phải ehuyễn đổi thănh cỗ phiếu SBS tại thời điểm bắt kỹ ong thời gian 03 năm ty thuộc yíu cầu của Công ty Cổ phần Giâ Trị Mới
Ngoăi ra, khơng có sự kiện trọng yếu nảo xđy ra sau ngăy lập bâo câo tải chính đồi bồi cằn được điều chin hay cơng b trín âo câo ti chính
HỘI ĐƠNG QUẦN TRỊ
Trang 7CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 28 Nam Kỷ Khôi Nghĩ
BAN TONG GIAM DOC
“Công ty đang tiến hănh cơ cấu ạibộ mấy tổ chức quản lý nín đến ngăy 31/122011, câc chức danh Bạn Tổng 'Giảm đốc được công bổ như sau:
Ơng NGUN THANH HÙNG —Tĩng itm Se (BA nhigm ney 010022010) Bă NGUYEN TH BINH Giâm đốc Điều hănh (BE nhigm ngiy 267122011) Ông PHÙNG NGỌC KIM Giâm đốc Phâplý —— (Bồnhiệmngăy2622011) Ong HOĂNG MẠNH TIỀN Giân đốc Giâm sât (Bổnhiệmngăy26122011) KẾ TOÂN TRƯỜNG
Bă NGUN BÍCH THỦY KẾ tôn trưởng (Miễn nhiệm ngăy 28/11/2011) Bă HOĂNGTHỊMINHCHĐU — Kửtoânrưởng (Bồ nhiệm ngăy 28/11/2011) BẠN KIÍM SÔT
Ơng HOĂNG KHÂNHSINH —— Trưởnghan (Bồ nhiện ngăy 1610172010) BA DANGHUYNHUCMY Thănhyiến (Bd nhigm nedy 1690172010) Bả TRANTHIMALHUONG Tinh vgn (B6 nhigm ngay 1690172010) KIÍM TÔN VIÍN
Bio câo Hi chính hợp nhất cia CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAL GON THUONG TIN VA CAC CONG TY CON nim ti chính 2011 được kiểm toân bởi Công ty TNHH Dich vụ “Tự vấn Tăi chính Kế tôn vă Kiểm tôn Phía Nam (AASCS)
CONG BÓ TRÂCH NHIỆM CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ ĐÔI VỚI BẢO CÂO TĂI “CHÍNH HỢP NHÂT
Chủịch Hội đồng Quđn tị người đạ diện phâp luật của CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN - chịu trâch nhiệm vẻ việc lập Bâo câo ải chính hợp nhất phđn ảnh trung
thực, hợp ý tình hình tải chính, ết quả hoại động kỉnh doanh vă nh hình lưu chuyển
vê câc công ty con trong năm tải chính 2011 Trong quâ tình lập Bâo câo ủi chính, Chủ ịch Hội đồng Quản
‘tri Công ty cam kết đê tuđn thủ câc yíu cầu sau:
~ _ Lựa chọn câc chính sâch kế tôn thích hợp vă âp dụng câc chỉnh sich ny mot each nhl qui; + Đứa racâc đânh giâ vê dự đoân hợp lý vă thận trọng;
Trang 8CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 TP.HCM
~ _ Lập văinh bảy câc bảo câo ải chính rín cơ sở tuđn thủ câc chuẳn mục kế toân, chế độ kếtoắn vă câc quy ịnh có liín quan hiện hănh;
= Lip ede bo edo tăi chính trín cơ sở hoạt động kỉnh oanh ií tc, trữ trường hợp không thể cho Ly vă câc ông ty con sẽtếp tục hoi động kính doanh
1g Cong CC ich Hoi dng Quant dim bio ring cde 8 Kĩ toân được lưu giữ đễ phản dn tinh hin i chin eda Cong ty vê câc cổng ty con với mức độ trung thực, hợp ý bắt cử tỏi điểm năo vă đảm bảo rẳng Đâo co tải chính tuđn thủ câc quy định hiện bình của Nhă Nước Cộng Hôa Xê Hội Chủ Nghĩa Việt Nam Đồng thời õ trâch nhiệm bảo đảm an toăn tải sản của Công ty vă thực hiện câc biện phâp thích hợp để ngăn chặn, phât hiện câc
ảnh viginlận vă câc vi phạm khâc
‘Chi ich Hi ng Quản tị cam kế ắng Bâo câo tă chính hợp nhất để phđn ảnh trung thực vă hợp lý tỉnh hình tải chính của Cơng ty vă câc cơng ty con tại thời điểm ngđy 31 thâng 12 năm 2011, kết quả hot động kính doanh vă tỉnh hình luu chuyển tễn tỷ cho năm 20I1, phủ hợp với chuỗn mục, chế độ kế toân Việt Nam vă tiến thủ câc quy định hiện hănh cổ liín quan,
“TP.HCM, lập ngy 30 thắng 03 năm 2012
Trang 9
Me ‘CONG TY TNHH DICH VY TƯ VẤN TĂI CHÍNH 2 Wo Ty Se, Olt Tbe A en
JS KE TOÂN VĂ KIEM TOAN PHIA NAM (AASCS) Est vsgnsnconn 6y sen
Số 364 /BCKT/TC
BAO CAO KIEM TOAN
V8 Bui cio 1a chính hợp nhất năm tăi chính 2011 của
“CÔNG TY CÔ PHẪN CHỨNG KHOĂN NGĐN HANG SAI GON THUONG 'VĂ CÂC CÔNG TY CON TiN
Kính gửi: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - BAN TONG GIAM DOC VA CAC CO DONG ‘CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN
‘Ching ôi đê thy hiện kiểm tân Bâo câo ti chính hợp nhất năm tả chính 201 của CÔNG TY CO PHAN ‘CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN VĂ CÂC CÔNG TY CON đượ lập ngăy 12 thắng 02 năm 2012 gồm: Bảng cđn đối kỂ toân hợp nhất ị ngăy 31 tâng 12 năm 2011, Bâo câo kết quả
hoạt động kính doanh hợp nh, Bâo câo lưu chuyển tiền tệ bợp nhất vă Bản thuyt mình bâo câo di chính ‘hop nhit cho năm tả chính 2011 được tình bă từ rang 10 đến rang 40 kỉm theo
Việc lập vă tỉnh by Bâo câo tải chính bợp nhất năy thuộc râch nhiệm của Chủ tịch Hội đồng Quản trị của Công ý Trâch nhiệm của chủng tôi lă đưa ra ý kiến về câc bâo câo năy căn cứ tín kết quả kiến tôn ti ching wi
Bâo câo tải chính hợp nhất cho năm di chính kết thúc ngăy 31/12/2010 của CÔNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN VĂ CÂC CÔNG TY CON đê được kiến tôn viín khíc kiín tôn; kiễm tôn iín năy đ đưa ra Bâo câo kiểm tôn có ý kiến dang chip ns tan pin
Cơsở ý kiến
CChông ti đê thực iện công vig kgm toân theo ce chun mye kim toân Việt Nam Câc ch mực năy u cầu ơng iệc km toân lập LỄ hoạch vă thực hiện đŠ có sự đđm bảo hyp I ring cd âo câo ti chính
hợp nhất khơng cơn chữa đựng âc sai sốt rụng yĨu Chúng tôi đê thực hiện việc km tr theo phương
hp chọn mẫu vă âp dụng câc thứ nghiệm ch tiẾ, câc bằng chứng xâc mình những thơng tin ong bo shot chính đânh giâ việc tuần hủ câcchuẫn mục vă ch độ kế toân biện hănh, âc nguyín tắc v phương hấp kể toân được âp dụng, câc ước tính vă xĩ đoân quan trọng của Ban điều hănh Công cũng như câch tình by tổng quất câc Bâo câo ti chính hợp nhấ Chủng ôi cho rằng cơng việc kiểm ôn của chúng ti đê đơn ra những cơ sở hợp lý để lăm căn cũ chỗ ÿ kiến của chúng tối
Trang 10
`Ý kiến của kiểm tôn viín
“Theo ÿ kiến của chúng tơi, Bâo câo ủi chính hợp nhất đ phản ânh trung thực vă hợp ý trn câc khía cạnh trọng yếu về tỉnh hình tải chính hợp nhất của CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SĂI GỒN THƯƠNG TỈN VĂ CÂC CÔNG TY CON tại ngăy 31 thâng 12 năm 2011, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất vả câc luồng lưu chuyỄn tiễn t hợp nhất rong năm ti chính 2011, phủ hợp
với chuẳn mục vă chế độ ế oân Việt Nam hiện hình vă câc quy định php lý có lín quan
“TP HCM, ngđy 30 thâng 03 nđm 2012
(CONG TY TNHH DICH VỤ TƯ VĂN TẢI CHÍNH TÔN VĂ KIÍM TÔN PHÍA NAM (AASCS)
a "KH Tôn Viín
“
TẾ VẤN TU: NGUYÍN VŨ
Trang 11CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam KY Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
BANG CAN DOI KE TOÂN HỢP NHAT Tại ngăy 3 thing 12 nm 2011
om vi: VND
TĂI SĐN nas TE Sb cubt nim SỈ đầu năm,
[A-TAI SAN NGAN HAN Tín vă câc khoản tương đương tín 100 MÔ Vor S203.661400945 812.148.975.109 44420/H661 7U A7386
Tin in HDG tage 4717682510
2.Cicbhain two dons it Cae Khodn dl ut chính ngắn hạn 120 V0 — 3456596366389 - 713918404561 uz = 229812300000 1 Đắu ngđn hạn 2 Dự phòng giản giâđầ tr ngắn hạn () tị t9 3966971646086 1338632013786 (611381279087) —_ (1994488409229, THL.CẾc khoản phải thụ ngấn hạn 1 Pha th a Kh ing 130 VI ar 281.059329.197 4l0836880 — 5454297183 651.668.649.304
3 Trả tuớc cho người bân 12 16023657063 107781939
3 Pi tha nib nin an 4 Pi hu hot jg an dich ching khoản mm ns 39371385661 _ 44460912583 2
5 Ce kon phi thụ khâc ng 285341519580 590935260219
6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đồi (*) 139 ‘i =
1V, Hing ta ho 10 : :
LÝ, Tă sản ngắn bạn khâc 150 2788461.46 197158906
1 Chỉphí tả vước ng họn 3 Th vă câ khan ph thụ nhă nước lại Ist 18021705551 261280604 6179730016 7451813
5: alsa tne iss 218220 28050
ñ- TĂI SĐN ĐĂI HẠN 200 49101868167 —— 679.24.146.198°
1 Câc khoản phi tha da hạn mm - ĐN
AI Tăi sản định 1 Tai sin cố định hữu hình zo 21 v.03 aauisarssio 148.721.601.582 2776659146 136928786887
=Nawen gid m 20L08I.45318 — 1240589355
Git bao man hp KE) 235930776) G7l30149360)
22 Tải dn cổ nh thuí chính ~Nggín giâ vớt SNBSIANG 3414109086 1140429051 8125703363,
~ Giải hao môn hỹ kế *) (20416109 @278587689
3 Ta ân cổ nh vO hin -Nawngit vos 0631732772 #7126026 7216851300 #402973
- Gâi hao măn hỹkế Í) (17604678489) (1234445300
4 Chi pda x dạng cơ bản đỡ ng IL Bit dog sin dtu cw 3121686 £ l0SEDSRSSSI 4 TY, Câc khoản đầu tr chính dăi bạn 1 hn evo cig ty con "` :
3 ĐẦU ưảo cơng liín kết lín anh : 2
3: lu - Chng khoản sin sing bin w chứng khoâ di hạn 561875006364 361875606264 412353030380 412353036860 - Chứng Hoên nắm giữ dấn ngăy đo hơi ass
4 Đầu ii họ tâc 258 1331.600000
3.Dự nhăng giản gi đầu tri chính đê hạn(Ð) 29 (097.190.655.200) 0062955485) LÝ, TĂisđn đăi bạn khâc 1,CHiphí ră tước đi hợn 260 21 vor M6 90659566 26121157 41368491Ó6 6516784490
21 Tas thd th op haa 32 v.09 3611013 9375380415
3, Tiền np Qu hộ than on 29 v.10 901967822 6688434163
4 Tai sin di gn Khe 268 waToms6n 19897298468
VI Lợi hề thương mại 269 : 5
TONG CONG TAISAN Tả -1660720033.481— 949LS7MM3LS07
Trang 12CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỹ Khới Nghĩa - Phường § - Quận 3 - TP.HCM
BANG CĐN ĐÓI KĨ TOÂN HỢP NHAT
“Tại ngăy 3I thing 12 năm 2011
Don vin: VND
NGUON VON ainsh THE SS cubinim Số đầu năm
A-NOPHAITRA 200 3716401418888 —— 1566360517833
Nợ ngắn hạn 1.Vay i 9 dn bn 30 3H VAY — 8A4EĐ2223232 3516995000000 2770317916791 1486613066100
2 PM tă người ân 32 40746201273 ` 62066762207
3 Người nua tả tần trước 313 4070000080 2IHAI3
4 Tí vă câc khoản hải nộp Nhă nước HN 3146206868 19857793
5 Pha rê ngư lo động ais 1059:13.016 6233696327
6 Chi phi pi ră 36 va 16.609.188.402 114278378589
T.Phả vâng hộ 3 Ỷ :
8 Cc koi hả ả, phi nộp ngắn hạn khâc 3.Phỗ tả hoạ độn gio định chứng khoản 10.PN6 tả hộ cổ tứ gốc vă ti hiền mĩ Ả9 — VA4 320 V6 1435785581701 2965533471166 SIAIE0U 2979888079 728280236 2487409301
11, Pi tổ hức phất hănh chứng khoân za : Š
I2 Quỹ khe thường phúc li m 30793303155 24579720091
15, Gian địch ma bín ạ piu chin phi 7 ° :
14 Doanh Đachưa thực ign nin an us * -
15 Dự phơng phải nein ban mua : 20841146
MLN¢ dain 1 Pir i ạn người bân 330 mỊ 6189500107 + 139.747.473.823 -&
2 Bi vă ton 32 5 :&
3: Phat i han ke 33 204215895 saaa|LSÍ,
46 Vay vag a hạn aM vas 36416520 136636608783 \"\
.$ Thuế thu nhập hoên lại phải trả Dự phòn tợ cắp mắttệc lăm 335 336 "` š &
7-Dự phòng ph ải hạn mỹ * +
8 Doanh thu ha the bi ải hạn as Ễ
9 Quy hả tiễn công nghệ vă kho học 10.Dự phông hội hường tiệt hại cho nh day 359 9 : 7
ñ- VỐN CHỦ SỞ HỮU N
1 Vấn chủ sở hữu 25390027884 1/2S/891166%
1, Vố đầu tư cña chủ sở hữu 2 Thận đưvốn cổ phần 1.266500 000.000 1266400000000 40300000000 140300000000
3,Vấn hâccủachủ ở tu : a
4.Có phiíu u ()
5 Chônhlẹh định gi lă sản -
6 Chíh lệch ý giâ ồi oi 1140388 803 đi0832117)
7 ag tưphâ tiín 8 Q dự hịng tả chính SS503.179467 006041610 —_55523.179467 446041610 9 Quỹ khắc thuộc vốn chủ sở hữu
-49461234.852 48447973843
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phđn phối (764232446618) 109212753855
.C- LỢI ÍCH CỦA CƠ ĐƠNG THIÍU SỐ, 00 131312286730 (036633014)
TONG CONG NGUON VON 40 3.660.720.023.482 9191573021607
Trang 13
CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THƯƠNG TÍN
278 Nam Kỹ Khổi Nghĩa - Phường § - Quận 3 - TP.HCM
CÂC CHÍ TIÍU NGOĂI BẰNG CĐN ĐĨI KĨ TÔN HỢP NHÂT Tgingủy3I thing l2 nm 2011
Don vith: VND
cHiTiÍU Mish Sheubinim Số đầu năm
1 Tải sản cổ định thuí ngoăi 2 Vit, ching chi 6 gid nn gir ho oot 02 2 ` 3 Tai sản nhận -4 Ngkhô đồi đê xử lệ kỷ cược 003 00: = -
5.Ngolệcc loi “USD 05 36.665 : 278864
-LIK 21220251265 7848018608
ó,Chững khoản lưu kỷ 006 947296720000 - 9099797470000
Trome : 7
1 Chứng thon gio dich 007 6940528040000 - 6035235000090
6.1.1 Ching Bho giao dich ca thi vgn lu ký 008 11124010000 226291480000 6.12 Ching Môn giao dịch của Mhóch hồng tong nước 009 5971283830000 - 3403060010000 13, Chứng khoângiao địch của hâch hăng nước ngoăi 010 468120210000 313883510000
6.2 Chứng oân tọn ngừng giao dịch 012 171474670000 299391960000
4.21 Chứng Hoân tạm ngừng giao dịch của thănh tín uk 03 £ -
6.2.2 Ching Hoản tem ngừng giao dịch của Mâch hăng rong mic O14 171474670000 299391960000
6 3, Chứng hoân cảm cổ O17 1AG44200066 A20 0000
31 Chứng Moản cầm c của hănh tiín hw ons
(63.2 Ching oân cần co Mứch hồng rơg nước 0H — L84G446330000 — 8893394480 ce
6.4 Ching Bho tom git 5 Chứng khoản chủ anh toân 022 037 10829740000 : 177269000 65.1 Ching Khon chi than toăn của thănh tiến hw 028 i" tes {65.2 Chững khoân chờ thơnh toôn của Mâch hỏng rong nude 029 26600700008 150290700003 53 Chứng kh chờ anh ôn của khâch lịng nước ngoăi 030 28585000000 74100380°”
.66 Chứng Đoân phong tỏa chờ rút 032 Ề =
.47 Chứng Hoân chờ giao dịch 037 34396030000 986885730000
(67.1 Ching thon ch giao dch của thănh viín l Bỷ 038 46,790.00 144225810000 472 Chững khoân chi giao dich eta Khich hing trong nước 039 34336440000 82317430000 47.3 Chững khoản chờ giao dịch của khâch hồng nước ngoăi 7) 22840000 12490000
{68 Ching oân gu) ion bio khan vay on 42791710000 671.560.260.000
169 Chg thon sina gio dich 07 : >
Chứng khoân lưu ý công ty đại chứng chưa niềm yết 8 Chứng khoản chưa lưu ký của khâch hăng 050 082 24656450000 « 3, Chứng khoản chưa lư ký của cơng ty chứng khôn 083 184.608.000.000
News KẾ toân trường i
Aut
Trang 14CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam Kj Khdi Neha - Phung 8 - Quận 3 - TP.HCM
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HỢP NHÂT
Nim 2011 na: VND
chitea ash TE Nam aay Nim trove
1 Doan hu ĐO VU? - 9928186307 1377219272186 Tiong + Dow host dng mtg ching Koln 42222148 16S91Đ436
~ Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khôn, góp vốn _ 01.2 804019419917 1131024917352
“Dean th ota pM hah cing Kin 013 206000000 3490037120) “Dea thd ph nh hing Hon ous 5425212709 :
~ Doanh thu hoạt động tư vin 015 31.254.607.596 19.038.913.453
“Banh ôulưu Lệ chứn sa ous 354090179 :
~ Doanh thu hoạt động uỷ thâc đầu giâ 017 - -
“ean cho ba dng stn ous : : “Dea ke 19 2 Ch on lim te dou hu @ 46001166 :
3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 10 953.235.542.871 1377219272186
3 CANphilot động nh doanh MÔ VHIE 168060161846 - 1I7IS89356
.$ Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 20 (701.406.075.581) 189.506.438.680 6 Chi phi quản lý doanh nghiệp 2S VLI9 - 1209143654493 9.463.316.423 7 Lại nhuận thuần từ hoạt động kinh do: 30 (822.320.441.074) 93.043.222.357
® Tđn nhập thâc Miao 3432690291108 9 chi phan ĐÓ VIỚI - Mass sao l0 Lợi nhan hắc 0 21391739316 840460
11 Tổng lợi nhuận kế toân trước thuế 0 (798.029.711.188) 101.668.688)
1? Chpí thu TNDN hn ảnh st viz EU) Tă: CHphí hal TNDN Hota SV 03800 (640A
14 Lợi nỈ sau thuĩ TNDN “0 (78.045.866.587) 98.254.258391 14.1 Lợi nhuận sau thuế của Cổ đồng thiểu số 61 310.930 101 (3.151.629.491)
142 Lp nd outdo C ôn Công me @ (786386796688) 101405887382
15, Lêi cơ bản trín cổ phiếu T0 VL24 (6.224) 910
Người “Kế toân trưởng £_
Trang 15CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam Kj Khi Nehia-Phume 8 - Quin 3 ~TP.HCM
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT
(Theo phương phâp giân tiếp)
an 2011 on sn: VND chua TH TẾ - N3 am 240
1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
.1, Lợi nhuận trước thuế oO (798.029.711.158) 101.668.688.222
(2 Điễu chính cho câc khoân:
~ Khẩu hao tải sản cổ định 02 23,226,824.359 23.983.875.132
— % 201208200001 —-——- 61330439201
~ (LêiJlỗ từ hoạt động đầu tư 05 (39.931.568.817) (925.395.875.479)
“Ch pity os -
3 Lol nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vẫn lưu 08 114.454.456.585, (246.415.994.761),
dong (Tigi ch thon phải tụ ~ Tin (Giản) câc khoản phải tr (không kế li vạ phổ tả, 1Ị ” P (06672361281) 2565741235213 thd ta pl) (Ting) ch ph tae 2 osm2issm 947008256 dn ay th tha nhập don ngiệp đ nộp ụ " 6143874866) (4140580100) (06700440139 G3MA0M0aD
~ Tiễn chỉ khâc từ hoạt động kinh doanh 16 (13.723.659.712) (631.000.000)
Lưu chuyển tiền thuẫn từ hoạt động kinh doanh: 20 (490.195.563.574) 1.936.674.869.849 1H Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chỉ để mua sắm, xđy đựng TSCĐ vă câc TS dăi hạn khâc 21 (25.118.326.679) (53.007.025.68;
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bân TSCĐ vă câc TS dai hạn 22 1.981.818.184 lí
tne in
.3.Tiền chỉ cho vay, mua câc công cụ nợ của đơn vị khâc 2 (24902798.963.968) (55.477.986.238.31
` Tín hội ch vy bn congov ga danke 24 DAISIOLSI2SIS 528476605068
.5.Tiền chỉ đầu tư, góp vốn văo đơn vị khâc 2 (64.274,293.449) (2701.492000.000) .6.Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn văo đơn vị khâc 26 22.353.373.002 .3.442.763.000.000 '7.Tiền thu từ lêi cho vay, cỗ tức vă lợi nhuận được chia HĂ 485.409.937.757 926.318.784.568 Lưu chuyễn tiễn thuÌn từ hoạt động đđu tr 30 4.931.994.857.361 (2.013.637.428.795)
'TIL, Lưu chuyển tiền từ hoạt động tăi chính
1 Tiền thu từ phât hănh cổ phiều, nhận vốn góp của chủ sở hữu 3 88.369.319.035 306.900.000.000 3, Tiền vay ngắn hạn, dăi hạn nhận được 3 14.733.834.893.6211 -4091.449.000.000
-4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (19.443.170.434.687) (5024000000000)
Sri ch dig tnt ch » Gomer) G8.m280 6: ue atta dk ch hi hô _Lưu chuyển tiễn thuẫn từ hoạt động tăi chính 0 » 1.699.136.874.271) 0605785129 6.900000 (644.527.224.284)
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 (257.337.580.484) (721.489.783.230)
“Tiền vă tương đương tiền đầu kỳ: oo 701.580.721.848 1.423.070.505.078
“Tiền vă tương đương tiền cuối ky TÔ VIL2S 444.243.141.364 701.580.721.848
pe psi Kế toân ering
Trang 16CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TÍN 278 Nam KY Khdi Naha - Phung 8 - Quin 3 -TP.HCM,
BAO CAO TINH HiNH BIEN ĐỌNG VÓN CHỦ SỞ HỮU HỢP NHÂT
Dew
= Sử dự đầu năm, Sử tũng/ giảm trong năm, Shaw ead
chiíu Mmte — Mmmy z ——Ămg ï KH : : = a £ Mau Mang z TVindlneen eV nippomon tsunamis nmin ‘ : ——¬
2 Thặng dự vấn cỗ a - 40.300,000.000 140,300,000.000 vs \ - - - 140.300 smoxocon om 0094 140.300.000.000
Geen gst) nai + nema tase xẻ naan
""" 6 + ramen ee 4oMAMIIP
NHƯ "` * : - — ẤS9HAST 45388119467
.9 Câc Quỹ khâc thuộc -4856.617.984 a " 717610 se
30k Quă armen — aansnse seni) amines sane anna saan
10 Lema ct 38011619200 109232753855 98254258391 27011124236 = 873.465.200.473 109.232.753.855 (764.232.446.618),
phđn phối (*)
Chg — — -HANĐMEƠNHH THNPHÔSP HHNHHAC ĐANG 2 PAƠEĐ ĐHUỜNG L3 HHỤm POTASH
Ghỉ chí () Gili thích một số trường hợp tăng giảm ảnh hưởng lớn đến tình hình biến động vồn chủ sở lu tong năm 2011 109.232.753.855
“Giảm lợi nhuận chưa phđn phổi! _ 873.465.200.473
1 Cổ tức năm 2010 SBS phải trả cho NĐT (tỷ lệ 63, ngăy chót 16.5.2011, chỉ trả 29.6.2011) theo Nghi quyĩt Sd 07/201 1/NQ-HDOT ngay 26.4.2011 73.996.000.000
2 Trích bổ sung quỹ từ nguồn lợi nhuận năm 2010 theo Nghị quyết Số 01/201 1/NỌ-HĐCĐ ngăy 15/03/2011 của Đại Hội Đẳng Có Đồng thường niín năm 9.112.403.785
Ê hư sm ngân XI is
Người “Kế toân trưởng /£ ———
THOẢNG ANH TIÍN HOĂI
Trang 17CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi NgHa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
THUYET MINH BAO CAO TĂI CHÍNH HỢP NHÂT
Nim2011
1 ĐẶCĐIÍM 1 CƠNGTY
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN tiĩn thần lă công ty tich nhiệm hữu họn được thnh lặp tại Việt Nam theo GIẤy chứng nhận đăng ký nh doanh số 4104000197 ngăy 2% thắng 9 năm 2006 của Sở Kế hoạch vă Đầu tư TP4ICM,
`Ngđy 29 thâng 9 năm 2006 Công ty được Ủy Bạn chứng khoân Nhă nước cắp GiẤy phĩp thănh lập - hoạt động số 17/UBCK-GPHĐKD
`Ngăy 29 thâng 12 năm 2009 Ủy Ban chứng khoân Nhă nước đê ban hănh Quyết định số 945/QĐ-UBCK chip thuận cho Công ty chuyển đổi loại hình hoại động từ Công ty trâch nhiệm hữu hạn sang hình thức cơng ty cổ phần
số 109/UBCK ~ GPHĐKD ngăy 28 thâng 01 năm 2010 vă GiẤy phĩp điều chỉnh số 17/GPĐC- Ẳ©Ÿ wn}
“Theo Quyết
‘UBCK ngly 10 thâng 3 săn 2011 của Ủy Bạn chứng khoân Nhăn
ấ
kh
= Dia ei ry nh: S278 Nan Kỳ Khỏi Ngia‹ Phường 8 Quận 3 « TPHCM
= Hogt ding kn dan chink: Ms ii ching khoản tự doanhchững oân, tưvẫ đu chứng khon i blo linh pt inh cing Khon,
ni lệđn ngủy3I thing 12 nm 2011; 1265.60.00.00 ng Hoại động kinh doanh chí:
lênh phât hănh chứng khôn
giới chứng khoân, tự doanh chứng khoân, tư vấn đầu tư chứng khoản vă bảo Tắng số Cần bộ công nhđn viín đến ngăy 31/12/20 1 của Công ty Cổ Phẩn Chứng Khoản Ngắn Hăng Săi Gịn “Thương Tínă: 261 người
+ CÔNGTYCON
Trang 18CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khổi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
~ _ Tổng số công ty cơn được hợp nhất: (08 công ty
+ Tổng số công ty on hông được hợp nhất + công ty
anh sâch câc Công ty Con được hợp nhất rong Bâo câo năy
“Tín cơng ty đến ngăy 3/12/2011 — đểnngđy312/2011 THRigiichedngty Tỳlệbiễuquyết CCơng ty Chứng khôn Ngđn hăng Sải Gòn Thuong Tin Campuchi 988% 99.98%
CCông ty Đại ching Chứng khoản Lanexang (Lăo) 50,50% 50.50%
“Thông in về câc công ty con:
+ Cơng ty Chứng khôn Ngđn hăng Săi Gịn Thương Tín Campuchia: có tồi gian hoại động lă 50 năm tong lính vụ tư vấn, lưu ký chững khoân vă câc ịch vụ khâ tại nước sở theo Giấy chứng nhận
đầu ta nước ngoăi số 323/BKH-ĐTRNN của Bộ KẾ hoạch vă Đầu tư ngđy 01/3/2010 Trụ sở chính đặt tại No.60, Preah Norodom Blvd, Sangkat Chey Chumnneas, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia với tổng vẫn đẫu tư lă 000.000 Đô ls Mỹ (Cơng ty góp 6.998.600 Đơ la Mỹ, chiếm 99,98% vốn chủ sở
how)
“Theo giấy phĩp số 0704 PorNer.ChorBorPor của Bộ Thương Mại Canpuchia cắp ngăy 1002/2010 hoạt động tự đoanh, môi giới vă tư vấn đầu tư, thời hạn hoại động lă 99 năm
Đến ngăy 31/12/2011, Cơng y đê góp 2.323.705 Đôla Mỹ, chiếm 33.2 % tổng vốn đầu tư sẽ gốp Công ty “Chứng khoản Ngđn hăng Si Gòn Thong Tin Campuchia
++ Cong ty Dai ching Chứng khoân Lancxang: cổ thời gian hoại động ă 50 năm trong nh vực tự doanh chứng khôn, mơi giới chứng khôn vă tư vắn di chính doanh nghip, tư vẫn đầu tư chứng khoản ta
"ước sở tại theo GIẤy chứng nhận đầu tưra nước ngoăi số 413/BKKH-ĐTRNN của Bộ KẾ hoạch vă Đẫu, ‘urngdy 18/01/2011 Tryst chinh df ti S* Foor LSX Building, Ban Phonethanh Neus, Quin Sisatanak “Thủ đồ Viín Chđn, Lăo với tổng vẫn đầu tr lă 100.000.00.000 Lak (tương đương 1280000 Đô la Mỹ)
“Theo giấy phĩp số 001/UBCKI, cöa ủy bạn quản lý chứng khoân vă thị trường chứng khoắn nước 'CHIDCND Lăo cắp ngăy 01/12/2010 hoạt động bảo linh, phât hănh, tự doanh chứng khoản, môi giới vă tự vấn tải chính, hiệu lực rong uỗttời gian hoi động của công ty,
Trang 19CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam Ky Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
"Đn ngđy 31/12/2011, Công ty đê góp 50.500.000 00 Lak (tương đương 6.464.000 Đô lă Mỹ), chiếm tỷ 1 50, % vốn chủ sở hữu
‘god, rong năm 2011 Công ty côn thoi 100% vẫn đầu tư ại Công ty Tư vẫn Đầu tr Toần cầu SBS cổ trụ i chinh dt 137 Cel Street, #06-01 Aviva Building Singapore 069837 thuộc Cộng hòa Singapore với tổng vốn đầu tư lă $00,000 D6 Ia Singapore Diy la mt trong câc Công ty con cia CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TÍN tại ngăy 01/01/2011, gi thời điển đó Cơng ty góp 255000 Đê la Singapore, chiếm SI% vẫn chủ sở hữu gi đơn vị năy
II KỲ KẾ TÔN, ĐƠN VỊ TIÍN TE SỬ DỰNG TRONG KẾ TOÂN Niễn độ kế toân
độ kế oân bất đẫu từ ngăy 01/01 vă kế thúc văo ngăy 31/12 hằng năm
"Đơn vị tễn tệ sử dụng trong kế toân
"Đơn vị ín tệsử dụng trong ghỉ chếp k toân lă đồng Việt Nam (VND),
ML CHUAN MYC VA CHẾ ĐỘ KẾ TOÂN ÂP DỤNG “Chế độ kế tôn âp dụng
CCơng ty âp dụng Chế độ Kế toân doanh nghiệp ban hinh theo Quyết định số 192006/QĐ-BTC ngăy 201032006, “Thông tự hướng dẫn âp dụng Kế oân với Cơng ty chứng khôn số 95/TT-BTC ngăy 24/10/2008 của Bộ Tải chính Vă câc văn bản hướng dẫn điều cính khc 6 ĩn quan
2 Hình thức kế tôn âp dụng
(Cong ty âp dụng hình thức nhật ký số cấ, thực hiện trín mây để ghỉ nhận câc nghiệp vụ kinh t phât sânh, “Tuyín bổ về việc tuđn th chuẫn mực kế oân vă chế độ kể tần Việt Nam
CCôngty đê âp đụng câc Chuẫn mực kế tân Việt Nam vă câc vấn băn hướng dẫn Chuẩn mục do Nhă Nước Cộng
Hòa Xê Hội Chủ Nghĩa Việt Nam bạn hănh Câc âo co tải chính được lập vă trình bảy theo đồng mọi quy định của chuẫn mực, thông tư hướng dẫn thực hiệnchun mực vă Chế độ kế toân hiện hănh đang âp dụng
Trang 20CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 28 Năm Kỷ Khởi NgMa - Phường 8 - Quận 3 ~ TP.HCM
IV CÂC CHÍNH SÂCH KẾ TÔN ÂP DỤNG 1.-ˆ Cơsở trình băy Bâo câo tăi chính hợp nhất
Bâo câo ti chính hợp nhất được ập từ bâo co ti chin eda Cơng ty vă bảo câo ti chính của câc công ty đơ “Công y kiếm so (âc công ty cơ)
“Công ty con câc đơn ị chịu sự kiễm sô của cơng ty mạ Sự in soâi ny tẫnại khi Cơng t có khâ năng chỉ PhỖi câc chính sâch ti chính vă hoạt động của âc công ty nhịn đẫu tự nhằm thu được lợi ích từ hoạt động của sắc công ty nhy, Quyễn kiểm soậ của công mg đồi với công ty con được xâc định khỉ công ty mẹ nắm giữ trín 5IB quy biểu quyết ở công con (ông ty mg cổ hễ sở hữu trực iẾp công ty con hoặc sở hữu giấn tiếp công ty con qua một công ty con khâc) từ trường hợp độ bit hi xâc định rổ lă quyền sở hữu không gắn lễ với uy kiểm soâi Quyền kiểm sôt cịn được thực hiện ng cả khi công ty mẹ nắn git it hơn 50% quyền biểu
-quyếttại công ty con trong câc trường hợp sau đđy:
~_ Câc nhă đầu tr khâetho thuận dănh cho công ty mẹ hơn 50% quyễnbiễu quyết,
~_ Công ty mẹ cổ quyền chỉ hổi câc chính sâch ải chính vă boại động theo quy chế thoả thuận:
~_ Cơng ty mỹ có quyền bỗ nhiệm hoc bi miễn đa số câc thănh iín Hội đồng quđn tị hoặc cấp quản' tương đương:
= Cing ty mẹ có quyễn bỏ đa ỗ phiếu tại câc cuộc họp của Hội đồng quản tị hoc cấp quản lý tương đ
Công ty con được hợp nhất kế tử ngăy Công ty nắm quyển kiếm soât văsẽ chấm dứt hợp nhất kể từ ngăy Cơng ty khơng cịn kiểm sôt cơng ty con đó Trong tường hợp Cơng ty khơng cịn nắm quyỂnkiễm sôt cơng ty cơn th cắc bâo câo tăi chính hợp nhất sẽ bạo gồm cả kết quả hoạt động kinh doanh của giai đoạn thuộc kỷ bảo câo mă
trong giai đoạn đó Cơng ty vẫn cịn nắm quyền kiểm sôt
Cơng ty vê câc Cơng ty con hạch toân việc hợp nhất kinh doanh theo phương phâp mua Gi phi mua bao ghm gid trị hợp lý tại ngăy diễn ra trao đổi của câc ải in, cdc cdg cụ vốn dø bín mua phât hănh vă câc khoản nợ phải tr đê phâtsỉnh hoặc đê thừa nhận cộng với câ chỉ phí liền quan trực tp đến việc mua công ty con
Phần giâ tị chếnh lệch cao bơn giữa gi phí mua ă giâ tị hợp ý của ti sản thuẪn tương ứng với phẫn vốn sở ữu của Công ty trong ed cng ty con dupe gh nhận lă Lợi thế thương mại; Trường hợp gi phí mua thấp hơn gặt tì hợp ý của tải sản thuần tương ứng tì phần chính lch được ghỉ nhận văo bâo câo kết quả hoại động kính
Trang 21CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khới Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
(Cie bio edo ti chỉnh của công ty con đi được lập cho cùng giai đoạn tả chính với Cơng ty theo câc chính sâch kế ôn nhất quần với câc chính sich kế tôn của Công y Câc bốt toăn diều chính đê được thực hiện đổi với bắt kỹ chính sâch kế ôn năo có điền khâc biệt nhằm đảm bảo tính nhất qun ga câc cơng ty con vă Công ty
“Tắt cả câc số dư vê câc giao dịch nội bộ, kể cả câc khoản li chưa thực hiện phât nh từ câc giao dịch nội bộ đê được loi từ hoăn toăn Câc khoản ỗ chưa thực hiện được loại r trín bâo câotải chính hợp nh, trừ rường họp
Khơng thể thụ hồi chỉ phí
Lợi eh của cổ đông tiểu số rong t in thuẪncủa công con hợp nhất được âc định lă một chí íuiếng ột tâch khối phẫn vẫn chủ sở hữu của cổ động của Công ty Lợi ích của cỗ đông thiễu số bao gồm giâ tị câc lợi eh
của cổ đơng thiểu số ti ngđy hợp nhất kính doanh bạn đẫu vă phần lợi Ích củ cỗ đồng hi số ong sự biển động của tổng vốn chủ sở hữu kể từ ngđy hợp nhất kính doanh Cức khoản lỗ tương ứng với phẫn xố của cổ đông tiểu số vượt quả phần vốn của họ tong ng vẫn chủ sở hữu của công ty con được tính giảm văo phẫ lợi
{ch eta Công ừ khi cổ đồng thiíu số có nghĩa vụ rằng buộc văcó khả năng bồ đắp khoản lỗ 6,
3 _ Nguyín tắc xâc định câc khoăn tiền vă tương đương tiền
Câc khoản tương đương tiễn lă câc khoản đẫu tư ngắn hạn (không quâ 3 thắng) cỡ khả năng chuyển đổi dễ dđng | ci thănh tiền vă khơng có nhiu rio tong chuyĩn thi ink tr gy mua khoản đầu ti th ido \ 2 `
io,
“Nguyín tắc phương phâp chuyín đỗi đẳng tín khâc:
“Câc nghiệp vụ kinh tế phât sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giâ giao địch thực tế tại thời
điểm phí nh nghiệp vụ oậc tý giâ giao địch công bỖ to Ngđn hăng TMCP Sải Gịn Thương Tín Tại tờ điểm
cuỗi năm câc khoản mục tiền tệ gốc ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giâ bình quđn liín ngđn hing do Ngđn hăng "Nhă nước Việt Nam công bố văo ngăy kết thúc niền độ kế toân
Trang 22CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kj Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
'Gh nhận vă khẩu hao tải sản cổ đị
“Nguyễn tắc gi nhận tăi sẵn cổ định:
“Ta sản cổ định hữu hình ti sản cổ định vơ hình được ghỉ nhận theo giâ gốc Trong quâ trình sử dụng, sin eb định hữu hình, ải sản cổ định vơ hình được ghỉ nhận the nguyín gi, hao mòn lũy kế vả giâ tị cơn lại
“Th chính ă thu tải sản mă bín chơ thÍ cổ sự chuyễn giao phần lớn ủi ro vă li ích gắn in với quy sở hữu ti sản cho bín thu QuyỂn ở hữu ti sản có hd chuyĩn giao vo cubi thời hạn cho thuí, Nguyín gi ti sin số định thuí tả chính lă giâ tị hợp lý của tăi sả huí hoặc giâ tị hiện tại của khoản thanh oân tín thí thiểu thời điễn khỏi đầu thuí ti sản
"Nếu giâ tí hợp ý của tải sản thuí cao hơn gi tị hiện tại của khoản thanh toân tiền thuí ti sả ti tid, th nguyín giâgh theo giâ t hiện ti của khoản thanh toin in thuí tối hu, Chi phí phâ sinh bạn đầu lín quan trực tiếp đến hoại động thuí t chính được tính văo nguyễn giâ của tải sn cổ định đi thuí Bín thuế cổ trâch nhiện tích khẩu hao TSCĐ văo chỉ phí hoạt động kinh doanh eo phương phâp nhất quân vớ tă sin cũng loi thuộc sở hữu của mình
“hư phâp thẫu hao tả sđn cÍ định hữu hình, li ơn c định vở hình, tăi sđn cổ ịnh Huế ti chính:
“Khẩu hao được tích theo phương phâp đường thẳng Tỷ ệ khẩu hao được âp dụng theo Thông tư 20320091Q BTC ngăy 20 thâng 10 năm 2009 của Bộ Tải chính,
“Thắng 012011, Côn ty đ lập cô văn gửi Cục thuế TP.ICM để đăng kỹ tay đội ti gian Kn ao (Ata chính tăng) vă âp đụng từ ngăy 01/01/2011 cho TSCD mua mới vă TSCD côn thời hạn khu ho
(Chi sit thoi gian khẩu hao (năm) được điều chỉnh như sau:
Năm nay Năm trước
Nhă cửa 40 28
May moe, hid bj qui 0s 03
Phần mềm quản lý 06 0
Phương tiệ vận tỉ 0 6
“Trong trường hợp vẫn âp đụng mức khẩu ha cũ tì số khẩu hao Cơng ty phải ích bổ sung thím (lăm tăng chi h tong kế quả hoạ động kính doanh năm 2011 lă khoảng 166 ỷ đồng
Trang 23CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường § - Quận 3 - TP.HCM
4 Nguyễn tắc ghỉ nhận câc khoăn din tw ti chin 441 Đầu văo công pin Kết
Cơng y liín kếlă một đơn vị mă Cơng ty có ảnh hường đâng kẻ vă đơn vị đỏ không phả lă một cổng con hay mộtliín doanh,
Khoản đầu tự của Công ty văo Cơng t liín kếtrín bâo câo tải chỉnh hợp nhất được ghi nhận theo phương phđp vn chủ ở hữu Theo phương phâp ốn chủ sở hữu, khoản đầu tư văo cơng yiín kế được phđn ảnh ong bằng căn đối kể oân hợp hấttheo giâ gốc cộng với giâ shay đổi ong ải sn thuần của cơng y lín ết tương ứng
ới lề vẫn góp mă Công ty nắm giữ
Lợi thể thương mại phât sinh từ việc đầu tư văo công ty itn kết được bao gằm trong giâ tị sổ sih của khoản đầu tự vă được phđn bỖ trong thời gian 10 năm Bâo câo kết quả kinh doanh hợp nhất phản ânh phẫn kế quả hoạt
động của Cơng ty lín kết tương ứng với tỷ lệ vốn mă Công ty nắm giữ Lêi hoặ lỗ chưa thực hiện từ câc giao ich gia Cong ty voi ee cg ty liín kết sẽ được loại rừtương ứng với phẫ lợi ích rong cơng ty ign ht
Clckâo âp di cịnh củ ức Cg yin Kt ep cng hk ton Cg Ki cn ci câc đđu 0) 1 dug tus hig ddim bio ce cính ích kế tấn được âp dụng nhất qun với câc chin ch A ton cis one
42, Đẫu w chứng khoân ngắn vă đồi han
Câc khoản đầu chứng khoắn được ghỉ nhận bạn đầu theo giâ mua thực Trường bợp kh mua tr piểu có chiết khẩu phụ nội thì ghỉ nhận theo giâ mua đê chiết khấu hoặc phụ rộ vă chânh lệch chiết khu phụ tri sẽ
được phđn bổ dẫn văo doanh th hoặc chỉ phí hoại động
Sau hi ghi nhận bạn đu, ịnh kỹ lập vă ình băy Bâo câo ti chính nếu cổ bằng chứng khâch quan cho ty aợ giảm giâ tị của chứng khoân thương mại, Cơng ph ti hình lập dự phông giảm giâ chứng khoản thương
mại
& _ Nguyễn tắc ghỉ nhận vă vốn â câc khoăn chỉ phí đi vay
Trang 24CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TPHCM
(Chi phi va iín quan rực Ip đến việc đầu t xđy dợng hoc sản xuấttải sản đỡ dang được tính văo giâ của tải sản đồ (được vốn ho), bao gằm khoản Hi ẫn va; phđn bồ câc khoản chiết khẩu hoc phụ ti khi phât hănh
ải piểu câc khoản
ó _ Nguyín tắc ghí nhận vă vỐn hóa câc khoản chỉ phí khâc 61 Chiphttrd rước
“Chỉ phí tả trước phđn bỗ cho hoạt động đẫ tư xđy dựng cơ bản, ải tạo, nắng cắp tải sản cổ định tong kỳ được Ổn ồa văo ti sđn cổ định đăng được đầu tư hoậc cải tạo, năng cắp đồ,
62 Phương phâp phđn bỖ chỉ phí trả trước
‘Ce log ei ph trả trước nếu chỉiền quan đến năm tải chính hiện tại tì được ghi nhận văo chỉ phí sản xuất kính ‘dan trong nm i ei,
Việc tính vă phđn bỖ chỉ phí trả trước đăi hạn văo chỉ phí sản xut kỉnh doanh từng kỳ hạch toân được căn cử văo tính chắc mức độ từng loại hỉ phí để chọn phương phâp văiíu thức phần b hợp lý
lộ
%_ Nghyễnắcghínhận ch phí phải trš x
$
Câc khoản chỉ phí thực ế chưa phât sinh nhưng được ích trước văo chỉ phí sản xuấ, kinh doanh ong kỳ để đăm bảo khi chỉ phí phât sinh thực tẾ không gđy đột biến cho chỉ phí sản xuất kinh doanh trín cơ sở đảm bảo "nguyín ắc phủ hợp giữa doanh thụ vă chỉ phí, Khi câc chỉ phí đ phât sinh, níu có chính lchvới số đê tích, kế tođn tiến hănh ghbỗ sung hoặc ghỉ giảm chỉ hí tương ứng với phđn chính lệch
%- Nguyễn tắcvă phương phâp ghỉnhận câc khoản dự phịng phải trả
"Mộtkhôn dự phòng phải t lă giâ tị được ước ính hợp lý nhất về khoản ib sẽ phi chỉ đễ thanh toân nghĩa vụ nợ hiện tạ i ngăy kế thúc kỹ kế oân năm hoặc ti ngăy kế thúc kỹ k oân giữa niện độ
Khoản dự phòng phải trảchỉ được ghỉ nhận khí có sự giảm sắt về gi tị lợi ích kinh tế do nghĩa vụ của khoản nợ hiện từ một sự kiện đê xđy nụ vă giâ tị suy giảm năy phải được ước tính một câch đâng in cậy, Khi câc dự phòng phi trả năy thụ tế phât sinh, níu có chính lệch với số đê dự phịng, k tôn tiến hănh gh bổ sung hoặc chỉ giảm chỉ phí tương ứng với phần chính lệch,
Trang 25CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 ~ TP.HCM
9 Nguyín tắc ghí nhận vốn chủ sở hữu
`Vấn đầu tự của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu
“Thạng đư vốn cổ phản được hỉ nhận heo số chính ch lớn hơn hoc nhỏ hơn giữa gi ị thực tễ phât hănh vă mệnh giâ cỗ hiếu khi phât bănh cổ piều lẫn đầu, phât hănh bổ sung bo ti phâ hình cỗ phigu quỹ
“Cổ phiễo quỹ lă cổ phiễu đo Cơng ty phât hình vă au đó mua lại Cổ phiểu quỹ được ghi nhận theo giâ tị thựctẾ vă nh bảy tín Bảng Cđn đối kế oân lă một khoản ghỉ giảm vốn ch sở hữu
(CB te phil te cho cde cổ đông được ghỉ nhận lă khoản phải trả tong Bảng Căn đối kế toân của Công ty su khỉ “số thông bâo chi cổ túc của Hội đồng Quản tị của Cơng ty
Chính lệch tỷ giâ ồi đoi phđn ảnh trín Băng Cần đối kế tân lă chỉch ch tỷ giâhỗi đoâi phâ nh do chuyển đổi bảo co ải chính của đơn ị tại nước ngoăi sử dụng ngoại tệ đm cơ sở ghỉsố ế oân hoc đânh giâ lạ số dư suỗikỹ ủa âc khoản mục có sốc ngoạitệ của hoại động đầ tr xđy dụng cơ bản,
Lợi nhuận sau thuế chưa phần phối lă số lợi nhuận từ câc hoạt động của doanh nghiệp sau khi từ () câc khoản, điều chỉnh do âp dụng hồ ổ thay đổi chính sâch kế ôn vê điều chỉnh hồ ổ ai sốt trọng yếu của câc năm trước
.Đoanh thự bản hăng hóa, vă cung cấp dịch tụ được ghi nhận Khi thỏa mên câc đu Kiện su:
~- Phần lớn ủi ro vă lợi Ích gắn ễn với quyền sở hữu dă sản hoc hằng hôn đồ được chuyỂn giao cho người ~_ Cơng tykhơng cịn nẫn giữ quyỄn quản ý hăng ân nh người ở hữu bảng ôn hoc quyền kiến ad hồng bón; ~_ Doanh thụ được xắc định tương đối cắc chắn;
~ Công ty đê thu được hoặ sẽ thu được lợi ích kính từ giao địch:
~ Xĩe di được phẫn công việ dê hoăn thănh vă ngă lập Bâng Cđn đối kể ôn;
—_X§c ịnh được chỉ phí phât inhcho giao dịch vic phi dB ho thin gio dịch cung cắp dich vụ đ
24
ay
(3/
Babee
Trang 26CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
(Gli oại danh tia:
~_Đoanh thụ hoại động môi giới chứng khoân: Lă khoản phí giao dịch chúng khôn mă công ty chứng khoản được hưởng từ câc hoạt động môi giới nh doanh chứng khoân cho nhă đầu tư
~ Doan tu hoi động đầu tự chứng khoin, gớp vẫn: Lê khoản chính ch li bản chứng khôn tự doạnh của cơng ty chững khoẩn (được ghi nhận khi nhận được kửt quả thanh tôn bì trừ giao dịch chứng khoản của “Trung tim LKCK), thủ lợi 8 piu, tâi phiếu, tụ từ hot động góp vốn liín doanh, lín kếc
~ Doan thu bo ênh,đạilý phât hănh chúng khoân:
+ Theo phương hố bảo nh inh ching ain v hưởng phí băo nh phâ hinh ching Kon: Lash ph bo a pit hn ge dg in rn iâchứng khoân ảo nh phthình đi ân để thu in vi ib sh phâ ảnh được hưởng heo hoă thun vớit chức phí hănh rín hợp đồng bảo nh phấ ăn chứng ồodn eo phương thú bâo lĩnh phât hình chứng khon vă hưởng phí bảo nh phâ hình chứng khon Donh tu nấy được gỉ hận kh có tiín bản iyẤ tấn vi
chức phât hănh chứng khoân mo
+ Theo phương thức hưởng chất khấu tiín chứng khoân phât hănh đê ĩn, 8 thu in: LA Khoa | chính lệch giữa chứng khôn phât bình đi bản, đê tu tiễn với gi chiết Khu chứng khoân đề
thuận hạnh toân với tổ cúc phấthnh mă công t chững khoản được bưởn Khi tực hiện tinh phât hình chứng khon heo phương th chiết khu vê được gửi nhận onh thu kh cổ biến tđn uyế toân ới hie pt ching odin
+ ˆ Danh hú đ lý híhình chứng khoản: Lă dẫn hoa hằng được hưởng từ lý phế hình chứng od co 1 chức phât hình chứng khôn fe co chức bo inh phât hănh chứng khôn ính tín ồâdịchững khôn êbín, đê họ tín co ngời go đạ lý hấhình chứng thon
~_ Đoanh thụ hoại động tự vẫn: Lă ố phí cơng ty chứng khôn được hưởng từ việc tự vẫn đầu tư chứng khoản cho nh đầu tư của công ty đê thực hiện ong kỳ kế toân
~_ Doanh thụ lưu ký chứng khoân: Lă khoản phí lưu ký chứng khôn thu được của nhă đầu tư có chứng khoản gi lưu ký chững khoảnở Trung tđm LKCK,
~_ Lêi iền gửi, li chính lệch ỷ giâ, doanh thủ hoạt động ti chính khâc;
Trang 27
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN, 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
11, Nguyín tắc vă phương phâp ghỉ nhận thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh, (huế thu nhập hoăn lại Chỉ gí Đuế ta hập hiện hănh của từng Công y được xâ định tn cơ sở tu nhập chịu thuế vă mức thuế sắt
he luthuế th nhập oanh nghiệp trong nm hiện hănh tại đơn vị đổ,
Chi ph thuế thu nhập doanh nghiệp hoên ại được xâc định trín cơ sở số chính lệch tạm thời được khẩu từ, số chính lệch tạm thời chịu thuế vă thuế suất thuế thụ nhập doanh nghiệp
18 Thông tn về câc bín liín quan
‘Cle bĩn liền quan: Câc bổn được oi lêiín quan nấu một bín có khả năng kiểm sôt hoc có ảnh hưởng đăng kể dối ới bín ki tong việc ra quyết định câc chỉnh âch ải chính vă hoại động
Giao dich giữa câc bín liín quan: Lă việc chuyển giao câc nguồn lực hạ câc nghĩa vụ giữa câc bín lín quan, hơng xĩt đến việc cổ [nh giâ hay không,
Việc xem xĩ từng mỗi quan hệ của câc bín liín quan đê được chủ ý tớ bản chất của mỗi quan hệ chứ khơng chỉ bình thức phâp lý của câc quan he 46
26
Trang 28CÔNG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 218 Nam Kỷ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3- TP HCM
“THÔNG TIN BỘ SUNG CHO CÂC KHOẢN MỤC TRÌNH BẢY TRÍN BẰNG CĐN ĐƠI KẾ TÔN HỢP NHẤT
Đơn vinh: VND
“in vă tương đương tin cui Div aim
Tiín mặt 5240120 3188715
Tiền gửi ngđn hing Tiín gửi tình tôn bộ trừ giao dịch chứng khoân (9) 24316346731 200.47.175431 334732162069 131032917067 229812500009
“Tương đương tiền (iễn gửi ngđn hăng kỳ hạn dưới 3 thẳng)
Cộng ae ror so 721.548
Gh chi (*): La Bho tn cia Nhă đầu tơ do Công ty Chứng khoân giờ (được gửi al câc Ngôn hỏng do Uy ban Chứng “hoân chỉ đụỦ) để thực hiện câc nghiệp vụ gla0 ch thanh toận bù trừ chững khoân phối si:
Gi trị khối lượng giao dịch thực hiện
Khổi lượng giao dich Giâ trị khối lượng
Chiíu thực hiện trong nim gia deh hye bia 1 trong nfm 201,
CCủn cũng ty chứng khoân "1
Cổ phiếu 45.866.543
“Trải phiếu 4.600.000 491,752,900.0005
“Chứng khoân khâc ou
Cia an au we 1A900C40.- HƠIKePMSO
Cổ phiếu 1430037387 - 2344624802154)
“Trải phiếu 13830000 1496592660088)
Chứng khoân khâc 0119160 83466249600,
“Tổng cộng, 1504.453.090 26.36.070/679.131
3 Tĩnh hình tăng giảm tăi sản cổ định hữu nh
n Nhă cửa vậthiến Phươngtiện vận ải, Thiếthjdụngeụ =
Khoản mục trúc truyền dẫn qui lý: Tông cng
T Nguyĩa git TSCD how hah
“Số dư đầu nim 115.094.444.015, 3.505.098.951 55.439.392.619 174.058.935.588
Mua tong 5) TĐITMMR7M 41693055 18296188982 30382068210
“Tăng do chuyển từ TSCĐ thuí TC 2.990.181.965 2.990.181.965
“hanh ý nhượng bân Ciăm do chuyín tang TSCO Võ hình 990181965) 2661552973) (698305606) Q468848570) G6615539M)
'Số dư cuối năm 123.012.392.789, 7.693.029.508 0.378.723.021 201.081.145.318 ‘HL Git trị hao mịn lu§ kế
“Số dư đầu năm 8.024.409.626 1.121.232.346 21.984.517.388 37.130.149.360
Khu hạ rong kỷ 3842464207 1589.250601 11350501045 16784215853
“Tăng do chuyển từ TSCĐ thuí TC 1.576.585.916 1.576.585.916
Thanh ý, nhượng bân (16165988) GG88293468) — Œ20182409)
“Giữn do chuyển sang TSCD Vơ hình 26564939) Ĩ26461904)
Số dư cuối năm 11866.873/833 2.670.460.0092 37.822.209.851 52.359.543.716
ML Gist} en ig eda TSCD hữu hình
“Tại ngăy đầu năm 107.070.034.389 2.403.876.608 27454.875.231 136.928.786.228
Trang 29CONG TY CO PHAN CHUNG KHOÂN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 218 Nam Kỹ Khỏi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP HCM
“Nayôn giâ TSCĐ hữu nh cuối năm dê khẩu hao hổ nhưng vẫn còn sử dụng 18368.973.062 Câc day đổi thâc về TSCĐ hữu hình: Cơng tụ tay đối mức khẩu hao ấp dụng củo câc TSCD mi hin thănh từ 2011 vă “những TSCĐ đê hình thănh trước 2011 cờntời họp khẩu hao
4 Tỉnh hình tăng giảm TSCĐ thuí tăi chính
Phương tiện vận ti,
Khođn mục ae Ting cing
T Nguyen gis TSCD thud chin SỐ dư đầu năm 1L4429L051 11404201051
“Giảm do chuyín sang TSCĐ Hữu hình (2990181966) Œ990181965)
Sổ dự cỗi nim 3.414109.086 344141094086
1, Gi trị Đao môn kể Số dư đầu năm 3278.497688 3278491688
Khẩu hao trong kỹ Giảm do chyển sang TSCD Hữu hình (1376385976) 1002159292 (1576585976) 1002159292
Số dư cối năm 2.704.161.004 2701161004
.HL Giâ ơị cồn lại của TSCD thuí tăi chính Tại ngăy đần năm #125036 8126703A63
“Tạ ngăy cuối năm, 4709948008 4709946082
%_ Tỉnhhinh tng;giảm TSCĐ vơ hình
Khoản mục “Quyền sử đụng đắt - Phần mềm nhọc
1 Nguyín giâ TSCD vơ hình SỐ dự đầu năm 48000000000 25403957341 Mun trong ky Duty XDCB hoăn (hănh 91029.131.07 223.686401
Ting ki 2661.553914 21661352974
Số dư củi năm 440000804000 4831739773 10631737723
II, Giâ trị hao môn Mỹ kế
S dư đầu năm, : 11234446201 11234448201
Khẩu hao trong kỳ ‘Tang Ke 4491668351 926561904 5483668354 926561934 “Thạnh lý, nhượng bân Giảm thâc
SỐ dư cối năm : 17604608489 17604618489
TL Giâ tị cơn lại cảa TSCD vơ hình
Tại ngăy đầu năm 44000000400 14168612140 72168512140
Tại ngăy cối năm, 44000000400 — 302126924 — 8871.6892,
“Ngn giâ TSCÐ sổ hình cuỗi năm đê khẩu hao hắt nhưng vẫn còn sử dụng 3810.322 380
Trang 30CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam KS Khoi Ngĩ Phường 8 Quận 3 TP HCM,
â, Tnh hình đầu tăi chin
sua ine Geek ec pt eC V/V —
ANH” AHAOM HD — A0ƠHĐML2N HEỢNMAOMH - - LAOĐĐƠNÓ 404B€MEIML HA.S0UĐAĐ - 1Ơ2H6S0 LUASHABĐ7N “ple Symoet inant Isai “steeunnace T L8HĂĐ NÓ MUSBEIM HOAN HƠƠNMeM alaĐADE me Hăo ‘ona ‘aman am ng Tế măn me ồn Tai na <i icc sosino HUUNM —szn2soam or asoom il2s088 2 aggoMBNh — Am hạ TH, sna vou Soro Seo wacom aman ican {tnaocom —asrosina —Gemosonom—Satosuatt rents :
nee tans Soe amie Batconmss wessunsny —-—yaeasie ssn saanzio “aomowaee smasssat Basan cuss maine ‘etsoo“Saser _Seimmoeam _esatnne! E152 2010) A—.".ẻ rể rẽ h assim uwss)voicomaeh Suugoacase T H03AQOUAM NỘH-ƯNNH THOA totamancnet Seamer re r rver Momo Zorsanae > Spamowow : 2 ảnamauam NHHHNKE — 5EUU00 VOHĐM — VAI20MOHm VAIMANM — * 4038086 “easton Ten tìm Am T— L8080 Tam oven P 320 M40 34840136 error : mre ie tran fiom 20420 "easanoam — a.9ansss Tiseeae cxscorsss “samo ouatae "stoonoam - lg3namôm h2nsoom stay : Ctexeogs samen toaneie —soseomnFcogonano—-1groamanotharsacee Laman qmAgdAo viAmxeae mae HT Yx Ta 1 teamaeesn W "ˆx'` no ẽnẽ 6¬ Racine xem HưANAEBMEHS + — + : 8 ‘ l - - - TWBlnlEO — - — - SNSNEMSP NHgZMAeDĐ—- — ĐHySHSm Tera samnSaae saeurann Tam TUNHHAGM T2N0MHACh — - HwNMEAH AHSISMAS MAMIAMAD vớUghnAER SớSA039
Trang 31CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 378 Nam Kỷ Khới Nola - Phuong 8 - Quận 3 TP.HCM,
ii chỉ:
(C Trong đó: ch nỗ số dự khoản đđu Mâc ti ngăy 31/12/01:
ish sien——_ Sms vith ‘hin BB 19h dệh chứng toân hon hp te dn quđn ý danh mục chứng khoản TT ii 0314 TIE 1039788670789 231081141007 XKHoản lợp tâc đủ r rong đồ S8S hưởng lợi nuận sắc nh 990768800 345
Đầu Đắc ing 216012524 166540 04620 TTT
7 Chỉphí trả trước đăi hạn chối Đầu năm,
(hi pit ước về uí TSCĐ, Brs21 358 Tisai 262
(Chi phic ni i an Chỉnh tê ước đăi hạn khâc 2461599799 — 5398709380 #76188
Công 34931312151 — 651628490
“Thuế vă câc khoản phải nộp nhă nước
cabinim “hol sit i tng
“hủ ủu hấp anh nghiệp :
“Todt spc hn 395501381 7988450},
Ce op thd kde 1440415338 600.058.1085
‘Ce Kod pi I pi vcd oka pl nip ie Cụ THE2538.—TN Sova
va
3% Tăisn thu ta nhập bon li Cubinim in alit
‘Taisin cht pho Liroyherapinpeapleder ĩn qua đến thản pomsiio3s 938980415” c
10 TỀn sập quỹ hỗ trự thanh oân itm _ iu aim
Tia np anda Tn np ng 180121910 Bassa 580348775 Ta7ssH1
Trang 32CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TÍN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường - Quận 3 - TP.HCM
11 Câc khoản phải thụ
Số đầu năm Số phâ sinh Số nối kỳ Số dự
CHỈ TIÍU số —— Sốqmâhạn SỐNhóđồi Tăng Gi Tongs Soquĩhon Sb kb6 404 a tp phòng 1 Pha thụ khâch bằng 5494297143, : - 321149880866 33224391129 410836880 : : - 2 Trả trước cho người bân 10778.199.399 4951950397 44274136933 16023687063
3 Phi thu hoot dng giao - 2 - 2 -
lăng ưc 44460912943 2066256737379 2071440334258 - 3927133566
~ Phải thụ của Sở (ram - - - - - - - -
tđn GDCK
~ Phải thụ khâch hông vẻ - sae - -
gee 44460912443 2.063.696.737.379 206888033288 - 3927133566
Phải thui chức phât hănh
ảo lênh phât hănh chứng : : - 2.360,000.000 2360.000000 § + -
oân
4, Phải thu nội bộ : - -
5 hai thu Khe (*) 390935260219 : - — Đ3N672NOWĐRĐE — 9250215778457 235347519580 - : - Ting cing 651.668.669.304 = = 11.829.664250.670 12.200.273.590.777 _ 281.089.329.197 E 5 = hich
(9 Trong đủ chỉ tắt sổ tại ngă 31/12/2011
“Phải thụ oân ứng cho nhă đđu tự liín quan giao dịch bân chứng khoân “Bêi thụ li liín quan boạ động Ủy thúc quản vin vă HỖ mợ đđu nr 113.823.702.891 33072404024
“hâi thụ tiền bản chứng Muôn 81.675 954.160,
“Câc Moản phải tu khúc 6775458 515
Trang 33CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAL GON THUONG TIN 278 Nam Kỹ Khoi Neha Phường 8- Quận 3 TP.HCM,
12, Chi phi phat ea
Chỉ phí sửa chữa lớn TSCD
“Chỉ phí ong thời gian ngừng kinh đoanh “Chỉphí phải ả khâc = Chi phi a vy phi er -Khâc
"Dự phòng phải trả ngắn hạn Cộng 13, Vay ngin
Vay ngin hing (*) `Yay của đối tượng khâc
Cộng Ghichic
(9) Chỉ tắtcâc khoản vạy ngđn hăng tại ngăy 31/12/2011
Vay ti phi Ngđn hăng Phât riển nhă Đẳng bằng Sông Cửa long Vay ti phi Nein hang Pht rin nha Dig bing Song Ci long Yay trúiphiu Ngơn hăng Thương mại Có phđn Quđn đội Yay ngẫt hạn Ngđn lăng Thương mại Cổ phẩn Si Gòn Thương tín
“Cuối năm, Đầu năm
16609.188402 3339127777 107797472501 114.278.378.589 1327000035 6.480.905 085 2108 141146, TCCWEDINEHD-—-TiiS6êi975
Chất năm Đầu năm
#HI892223233— = 115.995.000.000 3401000000000 TCHỊ1203221 — 3616995000000
Lêi suất Sb nin
73,386nam 10000090000 1959hăm 130000000000 1459hăm — 200000090000 R0 Chăm 414822222222
ig lf an tia Cg ty tng gd tr dink gis 800.088.000.000 i 7 rc tng notin tion ( dig cho cic thodn vay níu trĩn (te
1Ả Câc khoản phải trả, phải nộp ngẫn hạn khâc Kinh phí cơng đoăn
Bảo hiểm xê hội "Bảo hiểm thất nghiệp Bao him y eb
CCôc khoản phải trả đặt cục cho hợp đồng mơi giới chúng khôn Phải trả Saeombark do hộ nghiệp vụ bín tịa nhă 278 NKKN “Câc khoản phi tr, phải nộp khâc
Cộng IS Vay vă ngăi
Vay đăi hạn Vay ngđn hăng
`Vay của đối tượng khâc "Ngăi hạn “Thuí ti chính (9) 'Cặng Ghi chic Chỗi năm, 852.143 195.212.480 89072363 8579152 T.151721 1158860 0145202 90490892 1116054583335 311877961290 2951646945484! 71575388246 13510945386 Tiss eT 202 136.636 609.7
(7) By li Khon tu 10 chink tại Công ty Cho Huế tăi chỉnh Ngơn hăng Sồi Gịn Thương Tin với lêi sud 17.4896 nảm in 15483/nlm, tă sản đđm bảo lă tăi sản củo Huí
Trang 34CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 278 Nam Kỳ Khoi Naha -Phumg 8 ~ Quin 3~TP.HCM
16 “Câc khoản phải trả hoạt động giao địch chứng khoân Phải tả Sở GDCK,
Phải tả vay Quỹ Hỗ tr thanh tôn của câc thănh viín khâc Phải tả về chứng khoản giao, nhận đại lý phât hănh Phải tả Trung tầm lưu ký chứng khoân
Phải ổ chức, câ nhđn khâc Cộng 381312006071 381 312.006.07 VL THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TREN BAO CAO
m
18,
1
KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT Doanh thụ
TDoanh thụ hoi động môi giới chứng khoản "Doanh thụ hoi độn đầu tư chứng khoân, gớp vốn "Donh thụ bảo lênh phảt ảnh chứng khoản Doanh thụ đợi lý hất hănh hứng khoân
Doanh hủ hoại động tư vẫn Doanh bu lưu kỹ chững khoân TDaanh thủ hoi động ỷ thâc đđu giâ TDaanh thụ cho thuí sử đọng ti sản Doanh thu khâc
Cộng
“Chỉ phí hoạt động kinh doanh,
‘Chi pit ếp hoạdộng kinh doanh chứng khoản Chỉ phí hoạ động mơ giới chứng khôn Chi pi opt Chi pio anh đi ý phât hình chứng Khon ng ut ching Khon gp vin Chính hot động tư vẫn
Chi ph hoạ động lưu kỹ chứng khoản dự phịng Chỉnh cho t sử dạng sin Trả ti iu
“ral tit vay hi ke Cộng
“Chỉ phí quản lý đoanh nghiệp, Chỉphi nhận ign
Chỉ phi vita uản ý
Chi ph cơng cụ, đồ dùng văn phịng Chỉ phí hấu hao TSCĐ
“Thu, phívă lệ phi
Chi pk dy png pa thu khó đồi dự phịng phải tă (Chi phi ih vs mango
CChịphíhâc bơng tiền Cơng
Trang 35CONG TY CÔ PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Ky Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 TP.HCM, 20 Thủ nhập khâc
“Thu nhập cho thu bắt động sản “Thủ thanh lý i sin
“Thu tín bồi thường hợp đồng “Thủ nhập khâc Cộng
21 ChỉphíKhâc
Chi pico tht bt ng sản
“Chỉ phí bởi thường hợp đông
hi pike Cine
28 Chỉ phí thuế thụ nhập đoanh nghiệp hiện hănh “Tổng lợi nhuận kế toân trước thuế
CCôc khoản điều chỉnh lợi nhuận trước thud “Tổng thủ nhập chịu thuế
Trơng đó Thụ nhập cu thuế theo thuế xuất 10% Thụ nhập chịu thuế (heo thuế suất 20% Thu nip chu thuĩ theo thuế suất 2356 “Tổng chí phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh 23 Chiphit
16 thu nh§p doanh nghiệp hoên Ih
Chí phítbuể TNDN hoên lại phât nh tử câc khoản chĩnh Kh tạm thời phải chịu thuế
“Thu nhập thu TNDN hoôn li phâtsinh tử khoản chính lệch tạm thời được khẩu trừ
“Tổng chỉ phí thuế thu nhập do
"nghiệp hoăn lại 34 Lêi cơ bản trín cổ phiếu
Lợi nhuận kế tôn sau thế thú nhập doanh nghiệp cổ ding Cong ty me “Câc khoắn điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế toân để xâc định lợi “huận hoặc lỗ để phđn bổ cho cổ đông sở hữu cô phiều phổ thông,
“Cổ phi phổ thơng đang lưu hănh bình quđn trong kỳ Lêi eơ băn trín cổ phiều
Nam na Năm trước
7I5930 386 Tö551717742 -2199385827 32739368641 “5671.803972 1813.560432 1.740.000,000 243364894029 —- 14105308561 Năm nạ 5489910361 162084831 8945000 518 1.460.995.236 H403575911)— S479802599
Năm nạ Năm trước
(98029711158) 101.668 6588.22 - (26854.816.333) (098039711158) 74813871889 70851835 415 (788029711.158) Nam na 1361.786027 (11347630598) (5409932468) a Nim na "Năm trước ‘788356 796.688) T0105 87.882
136 660 000 (6289) 111396823 910 VIL THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRONG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT
28 Cickhoin tiĩn va tuong đương tita doanh aghigp nim gitenbmg khong duye sir dng
Khoản tin nhă đầu đ ti Công ty để hực Mộn câc gia dich chứng khoân
”
Trang 36CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG:
378 Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM
VIIL NHONG THONG TIN KHAC 26, Thing tin v8 cdc ben iĩn qu
26.1 Giao dịch với câc Bín liín
“Trong kỹ, Công ty Cổ phần Chứng khoân Ngđn hăng Sải Gịn Thương Tín có giao dịch với câc Bín lín quan như sau:
THội đồng quản trị Chiíu "- ¬-¬ ^^ Sacombank
‘Doan thu a tid gửi ngđn hăng 2616019219
Doaah hs khâc Doanh th tr vẫn i chính 2501824751 100000000
Chi phi si dog dich vụ 916998700 507224915
‘Chi pith nhă 2:165.062.185
“Thủ ao HĐỌT, BKS, Lương Bạn TOĐ, Câp vốn 39485310089
262, SỐ đư cối năm với câc Bín liín quan
ội đồng quđn trị
Chíu "¬- -—^ Sacombank
TL Câc hoăn mực thuộc Hă sản 271185591261
“Tid gửi ngđn hăng TTn gửi ngăn hăng của nhă đầ wg Sacombank 18443321380 9353.161389
.H Câc khoản mục thuậc nguồn vốn 1.06L.193733232
Nhận cắp vốn 138700000000
(Cc Kon phi de 912493722233
Trang 37
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TÍN 278 Nam Kỳ Khơi Nghĩa Phường 8- Quận 3 ‹ TP.HCM
2 Thông tn về Bâo câo bộ phận
27.1, Thong tin vĩ Bio cĩo bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh,
“Công lập Bâo câo bộ phận phđn theo câc nh vực ỉnh doanh gồm: Mơi giới chứng khôn, tự doanh chứng khoân, tr vẫn đầu tự chứng khoân, ảo ênh phât hình chứng khoắn vă câc
hoạ động khâc, cụth
= Môigiớichứng — Tydoanhching - Tưwắndầmtr — Bảoinh phât
ae oda khôn chữngkhuẩn hănhchứngkhoẩn KhƠNEPhơĐỔ Tĩngcing
1 Cho năm ăi chính 2011
Doan thu thuẫn vă th nhập khâc 145.105.900.534 706.734.126376 37245538436 7485212709 94991243689 901862031900
Chi ph trực tin 665149298005 841198007005 7002198236 - 9890669606 —- LEĐ1240172963
Chi phi chang LAVLS trae thud tr host ng hh doanh dune pn bd (556.661.607.801) @IS.63032.802) 22096448685 695498337 36618259330 I8LIG66I2l73 $.146895.716 530259339 39.889.543548 46211030461 (798.029.711.158) 266351500105 Tol gay 31 thing 12 nen 2011
Tải sin ye tiếp huộc bộ phận “ai sin pin bd 517557459487 278108941349 115.147.107.681 7494612835 23346896189 - 3660740433463
“Tổng tăi sđn SS61439467- 2287068947449 IIS.GAU/661 749461283 234461896189 - 3660720433482
Nợ phải tả thuc bộ phận trực tiếp 4932819941 2010630574253 90416205364 SRMUOMSANS 236281499032 - 271680748398 Ng phải rê phđn bộ
“Tổng Ng phải tì 43929199471 201N63057425390.416208364 SRRUĐMSSNU — 2363W/9033- 271650748398
Trang 38CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TiN 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa Phường 8 - Quin 3 -TP.HCM
27.2 Thong tin v8 Bâo câo bộ phận theo khu vực địa ý
“Chỉiíu “Tại Lăo
"Doanh thủ thuẫn vă thú nhập khâc (Chi phi tye tếp 39054.592.366 4.455.808.830 “Chỉ phí chung được phđn bổ LAWL trade thu từ hoạt động kinh doanh 3259924296 1999059240 1H Tại ngăy 3ƒ thâng I2 năm 2011
“ải sản tực tiếp thuộc bộ phận “Tăi sản phđn bộ 294.618.192.895
“Tổng tăi sản 294.618.192.895
[No phi trả thuộc bộ phận trực tiếp 'Ng phải trả phđn 29251806985
“Tong Ny phải tră 29261806985 Tại Campachia 301516180 1992302310 16 574237684 (17.669.023815) 30881.528.091 30,881.528.094 184.128.783 184124743
Trang 39‘CONG TY CO PHAN CHUNG KHÔN NGĐN HĂNG SĂI GỊN THƯƠNG TÍN 278 Nam Kỳ Khởi NgHa - Phường 8 - Quận 3 - TP.HCM,
28 Công cụ ti chính 28.1 Quin fra ro vốn
Công y qun rị nguồn vốn nhầm dim bảo rằng Cơng ty có th via hot ng liín tụ vừa tối đa hóa li Ích của câc cổ đơng tơng qua tối ưu hóa số đư ngu vốn vă công nợ
Cấu trúc vốn của Cơng ty gồm có câc khoản nợ thun (bao gồm câc khoản vay tình bđy tại Thuyết mình số V.13 vă `,l5, tr đi iễn vẻ câc khoản tương đương tiền), phần vốn thuộc sở hữu của câc cổ đông của Công ty (băo sỗm vẫn ốp, câc quỹ dự vă lợi nhuận sau thuế chưa phđn phố),
383 Câc chính sâch kế tôn
“Tải sản tăi chỉnh của Công ty bao gồm tiễn vă câc khoản tương đương tiễn, câc khoản pk
ph thu khâc công cụ di chính đê được iím yết vă chưa niím yẾt tu khâch hăng vă câc khoản ‘Cong nti chính của Công ty bao gằm câc khoản phải trả người bả vă phải tr khâc, chỉ phí phải trả, câc khoản nợ vă ‘he khoắn vay
“Tại ngủy ghỉ nhận ban đều, cơng nợ tải chính vă tả sản ải chính được ghỉ nhận theo giâ gắc có điều chính theo câc chỉ nhí giao dịch có liín quan trực tiếp đến việc phât hănh cơng nợ ti chính hoặc mua sắm tải in tăi chính đồ
Do chưa cổ văn bân hướng dẫ cụ thể về iệc đânh giâại công cụ tăi chính sau ghỉ nhận bạn đầu nín Cơng ty chưa thực hiện việc đânh giâạicâc công cụ năy tung năm 201
283 Câc loại cơng cụ tăi chính Ls/P
“Cuối năm, Đầu năm,
TĂi săn ăichính ——TẲ
Tiín vă câc khoản tương đương tiín 444.283.141.364 TƠI ĐH
hải hụ khâch hằng vă phải tu khâc 335158346470 596439551363 ,Đầu tư ngắn hạn 2.455.596.366.939 7.139.183.624.561 Đầu tưới hạn TH sản cính khâc 166016561064 409289071378 3031330310 Cũng 949.514.295.459 Cơng nợ ải chính Câc Moản vay $48.463.837428 — 3653.631.009:763
Phảitẻ thâc ng vă phổi tke L878629505 3758807411619
Chỉ phí phải trả 166091884H3_— — 114278178989
Cũng 276916880881 — 753674740137
284, Mye teu qui lý rải ro tăi chính
Tủ ro ti chính bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rồi ro tý gi, rũi ro li suất vă rủi rò về gil), rio tin dụng, ủi sơ thanh khoản vă ồi ro li suất của dòng iề Công ty không thực hiện câc biện phâp phòng ngữa âc ủi ro năy do thu thị tường mua câc công cụ tả chính năy,
Trang 40CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN NGAN HANG SAI GON THUONG TIN 2378 Nam Kỹ Khởi Ngha Phường 8 - Quận 3 TP.HCM,
28.41, Rai rõ thị trường
Rai ro thị trường lă rủi ro mă giâ tỉ hợp lý của câc oỗng tiễn trong tương lai của một cơng cụ tải chính sẽ biển động theo những ty đổi của tị trường Giâ thị tường cổ n loại rồi ro ro a sult, ũ ro ền tệ rủi o giâ hăng hóa về nồi ro về giâ khâc Cơng cụ tải chính bị ảnh hưởng bi rồi o tị trường bao gằm câc khoản vay vă nợ, tiễn gi, ee khoản đầu tư ti chính ngắn hạn vă đầu tư sẵn sảng bắn
(Quản lý rồi ro giâ
air ý giâ lă rồi ro mă giâ tị hợp lý boặc luỗng ễn rong tương lâ của một công cụ tải chính biển động do sự thay đối gi hỗi đoâi Thơng thường Cơng ty có thục hiện một số câc giao dịch có sốc ngoại tệ, theo đó, Cơng ty sẽ chịu Tải ro khi có biển động về ý giâ
Do giâ tì cịn lại của câc tăi sin bằng tền vă công nợ phâi trả có gốc bằng ngoại tệ ạithời điểm cối năm khơng trọng ấu nín rũ odo sự thay đổi tỷ giâ hối đôi của Cơng ty ă không đăng kẻ Quan ty rt roa suất
Cong ty chia iro Ia suất phât sinh ede khoản vay chịu tí suẾt đ được ý kết Công y chịu rũ o li suất khi Công y vay vốn theo Ii sult hi ni va lai uất cổ định Rồi ro năy sẽ do Công ty quản t bằng câch duy t ở mức độ hợp lý cắc khoản vay Hí suất cổ định văi sấtthảnỗi
sỹ
tuđn lý rũi rove ôneTỲ
“Quđn lý giâ oe
“Công ty chịu rải ro về giâ từ câc khoản đầu tư văo tải sn ti chính lă câc cơng cụ vốn vi (Cĩc khoin du tr vod phidu 4a niĩm yd vi chua nim yĩt Cong ty st chu ri ro do tnh et khng chic chin wi MAM ương lạ Cổng ty quản lý ảnh hưởng của ri ro năy thông qua bộ phận chuyín trích phđn tích nhằm hỗ trợ câc quyền
định đầu * =
28.42 Ral ro ín dụng,
Rai ro tín đụng xảy a ki mt kĩch hing hoje 4 âc không đâp ứng được câc nghĩa vụ rong hợp đồng dẫn đến câc tỔn thất ải chính chợ Công ty Công ty có chính sâch tín dụng phù hợp vă thường xuyín theo ơi nh hính đ đânh giâ "xem Cơng ty có chi rồi rotín đụng hay khơng ại ngăy kế thúc niín độ, Cơng ty có thể phât ỉnh rùi ro tín dụng từ câc khoản phải thụ trong câc hợp đồng hợp tâc đầu tự do ính chất tập rung vă gi tị lớn
2843 Rủi rõ (hanh khoản
Mục đích quản ý ủi ro thình khoản nhằm đđm bảo đủ nguồn vốn để đâp ứng câc nghĩa vụ t chính hiện i vă trong tương hi, Tnh thình khoản cũng được Công ty quả lý nhẫm đđm bảo mức phụ ti giữa công nợ đến họ vă ti sản đến hạn ong trong kỹ ở mức có thẻ được kiến od đồi với sỗ vốn mă Cơng rằng có th to ra rong kỹ đó, Chính Sảch của Cơngt lă theo đơi thường xun câc xu cu vẻ ảnh khoản hiện gị vă dự kiến rong tương hi nhằm đđm Bảo Công equ din về tính thanh khoản ngắn hạn vă đi hạn hơn duy tr đu mức dự phịng tín mặt câc khoản vay vă đê vẫn mă câc ch sở hữu cảm kt gp ahi đâp ứng
"Bảng dưới đđy tình by chỉ it câc mức đâo bạn theo hợp đồng cịn lạ đối với cơng nợ tả chính phi phâi sinh vă thời bạn thanh tôn như đê được thơa thuận Bảng năy được tỉnh bảy dựa trín dịng tin chưa chiết khẩu của cơng nợ ti chính ính theo ngăy sớm nhất mê Công y phải trả vă ình băy đồng tiễn của câc khoản gốc vă tín li, Dịng tín li đối i ti sulthả nối, số tiền chưa chiết khẩu được bất nguồn theo đường cong li suất ạicuỗi kỹ kế toân Ngđy đâo họn theo hợp đồng được đựa trín ngăy sớm nhất mê Công y phải trả