Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty cổ phần Mía đường Thành Thành Công Tây Ninh

CƠNG TY CỔ PHẦN BOURBON TÂY NINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ngày 31 tháng 03 năm 2012 Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh MỤC LỤC Trang Thơng tin chung Báo cáo Ban Giám đốc Bảng cân đối kế tốn Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài Báo cáo tài tóm tắt Q 1/2012 1-2 4-6 8-9 10 – 33 34-36 Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh (“Cơng ty”) cơng ty cổ phần chuyển đổi từ Cơng ty TNHH Mía đường Bourbon Tây Ninh theo Giấy chứng nhận Đầu tư số 451033000014 Ủy ban Nhân dân tỉnh Tây Ninh cấp vào ngày 23 tháng năm 2007, theo Giấy chứng nhận Đầu tư Điều chỉnh sau: Giấy chứng nhận đầu tư điều chỉnh số Ngày 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 451033000014 – Đăng kí 17 tháng năm 2007 27 tháng năm 2007 tháng năm 2008 tháng năm 2008 12 tháng 10 năm 2010 12 tháng 11 năm 2010 31 tháng 12 năm 2010 tháng năm 2011 thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ thay đổi lần thứ Cơng ty TNHH Mía đường Bourbon Tây Ninh trước cơng ty liên doanh thành lập Việt Nam theo Giấy phép Đầu tư số 1316/GP ngày 15 tháng năm 1995 Ủy ban Nhà nước Hợp tác Đầu tư (nay Bộ Kế hoạch Đầu tư) cấp, sau chuyển thành doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngồi Groupe Bourbon (G.B), trụ sở đặt B.P.2 La Mare 97438 SainteMarie, Tỉnh Réunion, Cộng hòa Pháp thành lập, theo Giấy phép đầu tư điều chỉnh số 1316A/GP ngày 22 tháng năm 2000 Cơng ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 27/QĐ-SGDCKHCM Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cấp ngày 18 tháng năm 2008 Hoạt động Cơng ty sản xuất đường, điện, trồng mía; sản xuất kinh doanh sản phẩm có sử dụng đường sử dụng phụ phẩm, phế phẩm từ sản xuất đường; sản xuất kinh doanh phân bón, vật tư nơng nghiệp; tư vấn kỹ thuật, cơng nghệ quản lý ngành sản xuất mía đường Cơng ty có trụ sở Xã Tân Hưng, Huyện Tân Châu, Tỉnh Tây Ninh, Việt Nam văn phòng đại diện Lầu 1, Số 62, Đường Trần Huy Liệu, Phường 12, Quận Phú Nhuận, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Bà Huỳnh Bích Ngọc Ơng Lê Văn Dĩnh Bà Nguyễn Thị Kim Vân Bà Đặng Huỳnh Ức My Ơng Nguyễn Văn Lộc Ơng Nguyễn Thanh Phong Chủ tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Bổ nhiệm ngày 11/01/2012 Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh THƠNG TIN CHUNG (tiếp theo) BAN KIỂM SỐT Thành viên Ban kiểm sốt kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ơng Lâm Minh Châu Ơng Võ Văn Hai Bà Phạm Thị Thu Trang Trưởng Ban kiểm sốt Thành viên Thành viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng năm 2011 Bổ nhiệm ngày tháng năm 2011 BAN GIÁM ĐỐC Thành viên Ban Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ơng Nguyễn Bá Chủ Ơng Phạm Hồng Dương Ơng Kumarasamy Nallaiyan Bà Trương Thị Hồng Bà Dương Thị Tơ Châu Ơng Trang Thanh Trúc Tổng Giám đốc Giám đốc nhà máy Giám đốc nơng nghiệp Giám đốc tài Giám đốc thương mại Giám Đốc Kế hoạch & Đầu tư NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Cơng ty kỳ vào ngày lập báo cáo Bà Huỳnh Bích Ngọc Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh (“Cơng ty”) trình bày báo cáo báo cáo tài Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng năm 2012 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài cho năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ kỳ.Trong q trình lập báo cáo tài này, Ban Giám đốc cần phải: 4lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách qn; 4thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; 4nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Cơng ty có tn thủ hay khơng tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài chính; 4lập báo cáo tài sở ngun tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Cơng ty tiếp tục hoạt động Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, thời điểm đảm bảo sổ sách kế tốn tn thủ với hệ thống kế tốn đăng ký Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc cam kết tn thủ u cầu nêu việc lập báo cáo tài CƠNG BỐ CỦA BAN GIÁM ĐỐC Theo ý kiến Ban Giám đốc, báo cáo tài kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty vào ngày 31 tháng 03 năm 2012, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế tốn Chế độ kế tốn Việt Nam tn thủ quy định pháp lý có liên quan Thay mặt Ban Giám đốc: Nguyễn Bá Chủ Tổng Giám đốc Ngày 20 tháng 04 năm 2012 Cơng ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN ngày 31 tháng 03 năm 2012 VNĐ Mã số TÀI SẢN 100 TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I 111 112 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 149 150 151 158 Tiền khoản tương ... R A ~ A A' , ') A' '" CONG TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE(8) Tan Th(lch - Chau Tel: 84.75.3860265 E-mai1:abt@aquatexhentre.com - Be'lf Thanh Tre - Fax: 84.75.3860346 - WebSite: www.aquatexben/re.com t 11 I Quy I nam (HINH 2012 /: Bang c~n d6i ke toan Ket qua.kinh doanh Luu chUy~n tien te Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau so' Mau so' Mau so' Mau so' B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON - CTY.CP XUAT NHAI=> KHAu THOY SAN B~N TRE Ap 9-Tan ThCiiCh-Ch~IU Thanh-B~n Tre Miu s6 B 01 DN Ban himh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20-032006 eua BQtfllCmgBTC va b6 sung theo TT 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t n fly 31/03/2012 TIED CHi Mil sa A - TAl SAN NGAN (lOQ.=110+l20+130+140+l50) 100 I TlEN vA cAe KHOAN TU'ONG DU'ONG TIEN 110 n " Ti~n m~t 111 Cae kholin tuO"ng duO"ng ti~n - - - S6 31/03/2012 TM 357.574.726.651 111.491.392.603 V.Ol 112 - II cAe KHOAN DAu TV' TAl CHiNH NGAN H~N 120 S6 01/01/2012 V.02 363.244.966.025 _ 46.491.392.603 21.046.557.537 65.000.000.000 85.000.000.000 31.570.434.055 64.937.483.475 DAu tu ng~n h;:tn uu , 121 50.841.242.209 129 (19.270Jro8.154) DII phong gilim gia dAu tu ng~n h~n (*) _. n. _" ~ - t - Phlii thu eua khaeh hang 131 96.251.197.569 Tni tfllac cho ngLr[...]... (33.2 31. 840 .13 8) 1. 419 .258.000.000 (17 2.627.053.033) 26 - - 4.786.442.297 41. 404.742.255 - (33.2 31. 840 .13 8) - 563.358. 914 .0 31 1.856 .18 1.045.550 Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 22 VỐN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 22.2 Vốn cổ phần VNĐ 31 tháng 03 năm 2 012 Công ty Cổ phần Sản xuất Thương Mại Thành Thành Công Công... 1. 209.729.966.697 - 712 .583.427 4.260.582.335 31. 717 .306.560 - 279.283 .10 5.482 15 .623.042.989 7.829 .15 6.9 31 5.8 71. 250.000 17 2.297.800 - 1. 242 .15 9.856.684 58.823.846 .14 7 - 1. 567.028.535. 911 6.756 .13 1.227 - - - 35.977.888.895 - - - - 21. 494.292.989 8.0 01. 454.7 31 58.823.846 .14 7 1. 609.762.556.033 Trong đó: Đã khấu hao hết 18 .420. 810 .638 11 5.257.4 31. 567 5.923.962.468 6.463.5 31. 1 91 15 .14 7. 710 .776 16 1. 213 .446.640... Vào ngày 31 tháng 03 năm 2 012 14 8.722.369.3 21 150.560.858. 411 411 .13 3.802.898 428.492.783.668 6.628.374.8 41 12.094.460.764 20 8 31. 156. 411 913 .233. 014 5.380.3 51. 274 4.6 51. 344 .10 4 572.696.054.745 596. 712 .679.9 61 Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2 012 12 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH VNĐ Quyền sử dụng đất Phần mềm máy... khoán - (12 .363.877.320) GIÁ TRỊ THUẦN 17 0.683.9 21. 223 18 01 tháng 01 năm 2 012 (12 .363.877.320) 12 4.965. 512 .4 71 Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 6 PHẢI THU KHÁCH HÀNG VNĐ 31 tháng 03 năm 2 012 Bên thứ ba Bên liên quan 272 .15 5.747.248 1. 578.072.222 273.733. 819 .470 TỔNG CỘNG 7 01 tháng 01 năm 2 012 18 0.726 .15 7.576... 266.396.839 14 .080.273 - 7.240 .19 6.995 3.287. 817 .000 9.4 71. 832 1. 827 .18 4.7 51 - 25. 210 .16 0.832 12 .364.670.578 Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 26 Chi Chi Chi Chi Chi Chi CHI PHÍ BÁN HÀNG Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 011 1. 386.583. 717 5.3 01. 780... 7.594.896.430 21 68.722.000 942.906.444 01 tháng 01 năm 2 012 5.904.830.663 29. 910 .365.996 665. 917 .995 68.722.000 279.649.4 51 36.829.486 .10 5 Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2 012 14 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ DÀI HẠN VNĐ Đầu tư vào công ty liên kết (Thuyết minh số 14 .1) - Công ty Cổ phần Bourbon An Hòa - Công ty Cổ phần Đường. .. ngày 31 tháng 12 năm 2 011 Vào ngày 31 tháng 03 năm 2 012 47.483.754. 819 47.483.754. 819 2.978.329.200 3.728.2 91. 200 50.462.084. 019 51. 212 .046. 019 Giá trị khấu trừ: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2 011 4.555.200 .14 8 2.536 .19 6.285 7.0 91. 396.433 260. 514 .17 3 79.540.535 340.054.708 4. 815 . 714 .3 21 2. 615 .736.820 7.4 31. 4 51. 1 41 42.928.554.6 71 442 .13 2. 915 43.370.687.586 Khấu trừ trong kỳ Vào ngày 31 tháng 03 năm 2 012 Giá... 390.7 91. 6 91 235. 619 .13 7 6. 412 .006.3 61 1.732.547.3 01 809.082.260 4.707.533 387.556 .17 0 239. 912 .645 3. 013 .804.332 1. 017 .006.834 10 .16 2.849.987 5.472.069.774 Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 011 5.045.944 .14 1 293.5 91. 200 704 .13 6.022 415 .692.045 1. 476.280.365 499.095.887 364. 417 .080 4.225.786.974 13 .024.943. 714 2.952.568 .15 7 306 .18 5 .19 1 4 61. 035. 512 ... VNĐ Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 Chi phí thuế TNDN hiện hành Chi phí thuế TNDN hoãn lại (14 .605.592.063) (2.678.987. 512 ) TỔNG CỘNG (17 .284.579.575) 31 Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 011 (11 . 516 .983.0 01) (11 . 516 .983.0 01) Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 30 NGHIỆP... 88.725.909.9 01 126.499.7 41. 314 70 Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 4 51. 1 41. 604.302 6.332.303.522 Nguyễn Thị Thủy Tiên Kế toán trưởng Nguyễn Bá Chủ Tổng Giám đốc Ngày 20 tháng 04 năm 2 012 9 Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2 012 1 THÔNG TIN DOANH NGHIỆP Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh ( Công ty ) là một công ty cổ phần được