Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2009 - Công ty Cổ phần Xây dựng số 5 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực Mẫu số B 01 – DN (Ban hành Mẫu số B 01 – DN/HN CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SỐ 137 Lê Quang Định, P 14, Q Bình Thạnh (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Đơn vị tính: đồng Mã Thuyết số minh TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 V.01 Số cuối kỳ Số đầu năm 1,225,729,994,994 1,097,669,574,921 71,361,832,145 66,677,614,799 Tiền 111 71,178,816,609 61,677,614,799 Các khoản tương đương tiền 112 183,015,536 5,000,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 V.02 7,000,000,000 - 7,000,000,000 V.03 193,692,910,658 179,462,133,878 Phải thu khách hàng 131 127,698,384,005 127,395,036,069 Trả trước cho người bán 132 61,220,090,855 48,251,287,832 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 4,774,435,798 3,815,809,977 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 902,225,770,115 803,868,857,873 902,225,770,115 803,868,857,873 51,449,482,076 47,660,968,371 2,656,660,263 1,660,122,941 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 V.04 V.05 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 48,792,821,813 46,000,845,430 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 91,283,198,836 117,588,685,692 I Các khoản phải thu dài hạn 210 17,400,000 17,400,000 211 17,400,000 17,400,000 Phải thu dài hạn khách hàng -1- 2 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 V.06 47,797,696,704 50,276,747,149 47,038,129,187 49,464,178,254 - Nguyên giá 222 59,694,161,724 59,165,032,914 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (12,656,032,537) (9,700,854,660) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 Tài sản cố định vô hình 227 - V.07 - 759,567,517 812,568,895 - Nguyên giá 228 880,780,250 880,780,250 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (121,212,733) (68,211,355) Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư V.08 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 - V.09 - 39,750,955,000 63,572,652,500 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 48,760,068,510 89,405,621,610 4, Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 (9,009,113,510) (25,832,969,110) 3,717,147,132 3,721,886,043 3,612,988,649 3,644,886,043 104,158,483 77,000,000 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) V.10 - 270 Mã Thuyết số minh NGUỒN VỐN - 1,317,013,193,830 1,215,258,260,613 Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 1,105,975,714,610 1,018,080,446,924 I Nợ ngắn hạn 310 1,003,787,128,687 762,216,803,763 406,788,493,173 253,828,960,090 97,845,946,694 61,913,302,906 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 -2- V.11 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả người lao động 411,172,415,335 346,204,603,643 22,171,363,529 22,219,658,346 315 3,584,055,466 3,384,373,828 Chi phí phải trả 316 1,224,903,001 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn V.12 V.13 330 60,999,951,489 74,665,904,950 102,188,585,923 255,863,643,161 255,355,429,765 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 V.14 84,919,226,972 Vay nợ dài hạn 334 V.15 16,783,665,130 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 V.16 485,693,821 508,213,396 207,879,575,759 194,050,052,511 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 201,424,425,686 189,141,911,837 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 103,200,000,000 103,200,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 20,950,000,000 20,950,000,000 Vốn khác chủ sở hữu 413 12,689,499,612 3,900,000,000 Cổ phiếu quỹ (*) 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 31,889,021,406 24,422,693,937 Quỹ dự phòng tài 418 6,813,801,590 5,068,492,191 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 25,882,173,078 31,600,795,709 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 6,455,150,073 4,908,140,674 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 6,455,150,073 4,908,140,674 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 C LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 3,157,903,461 3,127,761,178 440 1,317,013,193,830 1,215,258,260,613 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400+439) -3- (70,000) (70,000) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Thuyết minh CHỈ TIÊU Số cuối kỳ Số đầu năm Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận ... E LOZ I uPu til qulqr IQI ogc o.Bq qulu lpfnql ', 51uQIl ug,(nqc mI ogr ogfl't queop quq Eugp ltoq gnb ry>t'Z Igp ugr Bugfl'I ugol -g{ : fno IVHN H HNIHC IVI oyc ovs i,'t[',/ ?3{{['5V n r fivQ r\ vt{d 03 \J- N3A S lti ,33 ozt8l99t r0 :xeJ 8180 699 9NnH 'NV'r NV 'CYUI eNnur'V IQN 9Hd l lVNVHd'tV nl nVG dO NC Ar eNqC nH) :Iqc :dotq8u dfIHCN HNVOO v09'961'9tZ'9t ttt'tLS'VVg'e tLE'tbg'glL'El 992'gSg'Zgt zs6'gg0'600'Lt 90t'96l'EZg'E 90'A l6L'6gl'ztv'Ll 8SI i9t z9t ISI 0sI I88'Z I0'069 6Et il'0tr'6g) 0nr lzl'16z'gzloozg g6L'ozz'699'669 vz,v'r6z'gzv'ozg 86L'0ZZ'69S'669 oe6'lgl'lg9'gg g9l'lLg'g9l'lg 6Vr (tog' ,0?'909'gg) t9t 9ls'919'lv t96'1 tLS'9lg'Zgg'Lb ,0'A g0'A tvt ser nEt -etL'6so'vLv'gL ttr Iet 0sI l6s'Lg6'cgg'lef 999'Lzz'oeo'6gg ZI,I glg' lvz' 66t 6LS'LgO'Llg'btg 9Ll'gt\'o6t'LL (oo9'L9L'z) v6 L' (oo8'go8'z) 6Zt OII z\v'lEo'v6g'IZ zgv'lEo't69'zt Leg'gg9'gz9'9e 000'000'001'02 000'olL'ggo'lI llt'Lo,y'vgf'Lg wg'oog'lgf'Lg 8Lb'Slg'66b'zL BLg'Llo'L6l'z,L LT9,9I8,Z9S,ZZ I rctl 00r lL6'gle'zoo'lzz'l w9'lg6'ogg'lefl 7,0'L ozt I cgql uerl up8u ugs 1e.1 cgnu pr4N nql l?qd ugorg cgc p^ gnql t 4rl ngql conp JoJo gnqJ ? udq up8u cpn4 gr1 rud UC t cgql u0q up8u ugs IpI (*) opt ugl8upq".ep ugp Bugqd nq ,1 'l orpl ugt SuQH orpt ugl BupU.uU (*) to.p grpl udq ug8u nql rgqd Sugqd nq cgWI nq] rgqd ugoq4 cgJ.9 CXCIH qctoq 9{ 0p ugp oer{t nq} I?r{d , ueq up8u 0q tQu nqt Igqd € Z ugq qn8u or1o cgnrl ?{ Supq qc9q1 nql Ipqd utq up8u nql l?qd ugorpt I rgf, III (*) utq up8u nl npp 9lB ugr8 Buqqd nq l rgf, II ueq up8u n1 npc u0q up8u qu,rqr lpl nl ngp ugoq{ I ztt IO'A ugp Suonp Suons ugopl III "n.Zl U?IJ'II ug;18uonp Suon1 ugorpl c-Br E^ uglJ.fl I 'l ro.'ol NVH NycN ttvs eNA:qury i,tu"oG gI0Z utpu 3u9qt 9g z(p8u 161 Nyor s-x rgc NYJ cNYfl uga Sung qult'rrrg.I upn u!,(nq ,cgrl Bunr; px V IgN 9ga dOtqSu Bugc nq; I o9t'tzt'ogv 09t'tsz'log I 68I'60z'ogg'stg'l ,ss'6Is'e60'z€s'I 986't9l'l.lg'oz gte'Ltl'zlz'lz I I I 96v',1I8't6g'Z0l I 9s8'z€I'Bss'sot tz'L vt'L 892 297, t9z 092 r0ru 8uonql9ql pT.I71 cgql uuq IPp ugs IPJ 't py ugoq dQqu nqr gnql uBS IpJ Z udq Ipp oqn4 prl ryd tqC t rgq4 u€q I?p ugs tFI.A I 000'000'002'g) utq lfp 0sz ts7, lror qusop ugll 'tgl u?ll ,(l8ugc opn n] ngcl z zs7, I vzg'z%'azv'vot 8SZ l(gso'ttt'tto'z) I xfvvdooo'tt zoe'leg'gge'6Lt t60'066'160'ggI gts'tvz'ooo'LL 199'StL'16z'lll 6SZ EI'A (z8{ilt'16g) Ggg'vgg'ztg) 862'68t'LLO'Ot ws'gil'9rg'Et 0tL'gLl'v6l'lt (ooe'ttt'rcD 862'68t'LL\'Ot 916'pL9'ggl'6 lll'loL'loz'6 (ogr'sot'tss) 089't tt't09'0s r oze'etz'Ll6'6bl 986'6e t'09t'091 98L'Zlb'gz0'ogl 6tt'rc;'gto't) 0tz ZI'A 6ez (*) utq lpp quryc lpl nl ngp 9f urgp Buqqd cgql udq r?p n1 nq ng6 p '[ 'l uoc ,(1 Sugc opr nl ngCI qu,rrlr IQI n1 ngp ugoq{ r-BJ AI (*) 9l fnt ZVZ tbz OEZ I'A I uQru ouq i4 qtc - grB ug,(n8p ngp ugs Sugp tg{ III Suep gp ugq oc Sunp ,(9x Iqd IqJ t Q gl ,tU uQru oDq lu ?tD - or8 ugtn317 'tl r{u5l 9^ qulp 9c ups tpJ BZZ OI'A Gtt'tso'oog't) t'rcs'86t'f ) LZZ EZZ 90 T,I 19,6Z9,OT Z quqc gnq] quip 9c ups rcf Zl Ipl u?w onq i4WD -l €ZZ 9tt'986'tZS't tz 616'00s'g6I't (tog'ggr'sos'ct r) Cgt'ggt'stlte r) Q 9tt,trut uQu/ oaq lu PtC -l ot7 ugtn31t1 -l 9ZZ ZZ€,h99,861,7 889,629,17,1,8 ,LZ,6IS,6LL, 9ez ze LII 801'l0L'lzl's6 I8r'ser'tge'lzlz 9gL'69t'Lgg'lgo'z glz'vgg'EgL'rgz zLE'geL'rzo'goe 60'A 80'A VZZ Q 7'tU tzz qutq n4q TIp qulp OZZ (*) lqp 9qI uuq tpp nq] p13 u9{n31s -9, -9, - | uPs lPJ tl lEI IIl ugs EIZ 90'A rgrpt u€q lPp nql lPrld '?l 8r7, l,0'A suqqdnO ,l 6tz 19qd Nvu lyo NYs lYr.sli 002 9q Igu udq tpp nqr lpqa 'el conql crul i,r uop o quEop qu,1 ,gn '71 Supq qcgpl unc ueq tpp nql tgrtd tl u0q IEp nql IBrId ugorpl ,fC Il 0tz ZIE ttz tl QNI :qup i,tuOG loeql dgtr) ugol -g{ 19p ugc Bugg ug13un11qull'rug.I upn ugfnq 'c9r13unr1px v I9N grld dOtqEu Bugc nq; IAIYNYHdAY ,,,,,00.u,0,,,, (o) I evtggdzgz'ttr 9S ngrHr ONQG gf, Hf,I to.r I ll t_ c9p1 {nb pn,rqd qur4 ugn8p 0en I 11 I 11,,.,',oo',,,',,, ll zvlotg'ne's llarc'no'stv L llzs6'69i'n98'06r) zil'oL9'vl6'9 6L6'Lg}'gev ozn 6tv lgud uvud enqc gnql nus ugnqu .COng ty: Gd PHAN xAY DUNG vA NHAN tUC VIET NAM Dta chl; 14 - Dand Thiry Tram - c6 Nhud - Bic rU Licm - Ha Nqi Di€n tho?i: 04 6269 07 42 Faxt 04 6269 0741 I I eAo cAo rAr cHiNH HoP NHAT Ky b.io (iio: quf lll Nim:2015 Th6ng 11/2015 odn vi: cONG Ty cd pHAN xAy DuNG vA NHAN tuc vtET 0!o chi: sd - Dqng Thuy Tran - cd Nhud - Bdc NAM *' TU eANc cAr.r odr Tai (Mdu sdB01'DN nu'n Lion xi 200/o2014/TT'Btc !:trr'!;i;'rsd roAru ngiy 30/o9/2o1s Don Thuydt Ma sd minh tinh: Dcin sd cudi ki' Sd d6u ndm 267,060,676,000 68,030,672,371 203,550,837,254 Tidn 111 53,030,672,371 28,306,193,386 tdc khodn tuonq duonq tidn 112 120 15,000,000,000 26 ,7 26 TAI SAN a - rAt sAH NGAN HAN (1oo=i1o + 120 130 + 140 + 150) l Tidn ve ciic khoiin tudng dudng tidn + 100 110 ll Ddu tu tai chinh ngin han Chrlnq kho:jn kinh doanh Du phonq gi6m gid ddu Iu ngin han (") Ddu tu n6m girJ den nqdy diio han lll Ciic kho6n phai thu nqin han vt.0 17,s42,963,176 ,203 ,8s3 5,aa8,o17,145 17,542,963,176 5,888,017 ,145 4,810,862,813 72,424,647,500 47,188,303,064 4,005,247 ,619 123 130 Tre tru6c cho ngrtdi biin Phdi thu nOi bO nqin han Ph6i thu theo tien dd kd hoach hqp ddng 132 xay dunq ,689 ,533,456 134 q Phdi thu nqdn han khilc Du phdnq phAi thu ng;n hAn khd ddi (-) lJt) 13 vt.0 lV Hdnq tdn kho '140 vt.0 tdn kho 141 149 ngin han khiic 150 43,442,461,528 33,638,795,709 {13,313.869,27 4} (12,)c7 6e6,892) vt.0 Du phdnq qi6m qi;i hdnq tdn kho ,435 61,978.086,86s 75,142,561,435 61,978,086,865 11,s33,616,205 I ,227 ,688 ,505 1,848,290,801 2,9s4,606,289 5,115,610,091 157,472,125 ,1 42 ,561 Chj phi trd truoc 151 Thud GIGT 152 9,1 5,978,3 90 Thud vd cdc khoan khdc phdi thu Nhd nudc 153 494,351,134 Giao drch mua b6n lai trdi phieu Chlnh 154 phtir ldi sdn nq6n han khdc TAr sAN DAI HAN (2oo = z1o + 220 240+250+260+269) 155 r- ciic khoiin phei thu dei h?n Phdi thu dii han cr)a khdch hdng Tra trudc cho nguoi b;in ddi han Von kinh doanh o don vr truc lhuo( Phdi thu dai han noi b0 Phai thu vd cho vay d2ri han Phdr thu dai han kh;lc + 200 210 711 \ 12,041,930,000 137 nqin han duoc khdu tril I * 135 l1i 44,950,807,103 vt.03 133 Cac khoan phai thu v€ cho vay ngan han V Tdi s6n ,239 127 131 Hanq s5 ,032 ,397 121 Phai thu khiich hdnq Tai san thieu cho xt.l vt.01 VI.13 4,995,880 vt.14 I ,O93 ,736 ,61 42 ,668 ,47 ,305 41 ,532 ,07 ,81 ,222 ,113 28,000,119,516 61 ,869 27 ,050,855,026 212 7't3 214 215 216 1,877 ,564,490 949,264,490 Du phonq phai thu d:li han kho doi ('') ll Tii siin c6 dinh Tii san cd drnh h0u hlnh - Nquyen qid (7,1r,15 221 lul kd (") vt.0 99) B8 ) 18,494,969,518 18,299,478,184 6,395,285,998 (28.09 s,8A7,81 4) 179,7 82,212 19s,491,334 18,181,846,428 51,087,200,81 ))2 sdn co drnh thuO tdi chinh - Nquyen qio 1a'361,628,640 220 222 Gio tri hoo nqn 2't9 132 C5,35J,3 vt.11 T2ri 22s '226 - Gid tri hoo ndn lul kd (") )27 J lal san c0 drnn vo nrnn - Nguyen gio ' Gid Ui hoo mdn lul kd (") 229 230 lll Bdt d6ng s6n tldu tu - Nquyen qid 231 - Gio tri hoo non luy Ad 232 240 lV Tii s6n dd danq dAi hqn thi phi san xudt, kinh doanh dang ddi vt.10 47,455,000 24 7,4 55,000 tt7,b72 /88) (ti,963,!(b) vt.12 vt.08 '11,796,674,616 11 ,7 40,268,8O7 241 han thi phi xay dung co bdn dd dang v Ciic khoin ddu tu tiri chinh diri han Odu t[ vao cong ty oau tu vao c0nq ty liCn ket, li0n doanh oAu tu q6p vdn vdo don vr khilc Du phong deu tLr tdi chinh dii han ('') DAu tr-l ndm qiU den nqdy d;io han Vl Tii s6n ddi han khiic Chi phi trd trr.l6c ddi han Tdi san thue thu nhap hoan lai Ihie't br, vat tu, phu ting thay thd ddi han Tdi sdn ddi han khdc vl tdi thd thudnq mai 242 11 ,796,67 4,616 11,740,268,807 v1.02 2,524,554,420 3,528,554,42O 3,528,554,420 261 vt.13 2,528,554,420 2,738,4O7,633 2,738,407,633 262 vt.24 345,154,412,614 26s,420,059 ,367 250 251 2s2 253 254 255 260 105,309,852 105,309,852 763 268 269 roNG (oNG TAr sAN (270=ioo*2oo) 270 NGUON VON Ma sd vt.14 Thuydt minh 5d cudi k|' Sd ddu nim A - Nq PHfu TRA (3oo = 310 + 330) 300 142,27 0,689 ,162 155,557,374,996 l No ngin h4n 310 121,061,100,478 144,448,052,562 CÔNG TY: CP CAVICO XÂY DỰNG NHÂN LỰC VÀ DỊCH VỤ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III, năm tài 2011 Địa chỉ: Số 5A - TT Báo SV VN - Ngõ Tuổi Trẻ - đg Hoàng Quốc Việt - HN Tel: 04 626 90742/43 Fax: 04 626 90741 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TÀI SẢN Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 37,705,948,564 27,918,466,978 Phải thu khách hàng 131 15,663,471,599 15,447,167,987 Trả trước cho người bán 132 8,435,658,365 2,036,590,152 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 13,606,818,600 10,434,708,839 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 18,751,812,241 29,907,848,696 Hàng tồn kho 141 18,751,812,241 29,907,848,696 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 5,323,468,884 6,686,332,210 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 420,401,309 802,062,987 Thuế GTGT khấu trừ 152 2,429,213,733 3,355,862,080 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 2,473,853,842 2,528,407,143 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 36,015,468,281 31,596,585,451 I Các khoản phải thu dài hạn 210 9,749,338,096 3,995,402,608 Phải thu dài hạn khách hàng 211 9,749,338,096 3,995,402,608 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 24,133,457,975 23,277,410,633 Tài sản cố định hữu hình 221 22,495,788,868 21,186,516,097 V.1 V.2 90,386,409,543 87,938,350,246 8,242,488,932 3,695,141,494 8,242,488,932 3,695,141,494 20,362,690,922 19,730,560,868 20,770,746,922 19,730,560,868 (408,056,000) V.3 V.4 V.10 V.5 V.11 - Nguyên giá 222 28,020,930,753 26,674,666,888 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (5,525,141,885) (5,488,150,791) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 V.12 31,473,607 40,687,494 - Nguyên giá 228 49,000,000 49,000,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (17,526,393) (8,312,506) Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 V.13 1,606,195,500 2,050,207,042 2,191,100,000 2,191,100,000 2,132,672,210 2,132,672,210 2,132,672,210 2,132,672,210 126,401,877,824 119,534,935,697 NGUỒN VỐN Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A NỢ PHẢI TRẢ 300 86,685,795,822 86,974,982,063 I Nợ ngắn hạn 310 64,225,916,660 68,710,060,193 Vay nợ ngắn hạn 311 36,113,276,391 26,614,318,142 Phải trả người bán 312 4,061,092,511 9,769,110,373 Người mua trả tiền trước 313 2,785,918,756 7,091,738,000 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 9,373,607,727 4,671,795,437 Phải trả người lao động 315 4,447,308,952 8,785,683,564 Chi phí phải trả 316 V.7 2,560,435,770 8,608,121,496 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.8 4,488,226,370 3,067,335,817 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 396,050,183 101,957,364 II Nợ dài hạn 330 22,459,879,162 18,264,921,870 Phải trả dài hạn người bán 331 5,414,353,724 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 410 V.6 V.14 V.9 V.23 14,181,967,271 17,898,863,703 2,863,558,167 366,058,167 39,716,082,002 32,559,953,634 39,716,082,002 32,559,953,634 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 25,000,000,000 25,000,000,000 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ [...]... 802,7 45, 178 100,480,000 22, 637 ,51 5,970 93, 320,000 760 ,32 0,000 227,941, 951 ,712 4 03, 300,178 272 ,58 0,000 22, 53 6 ,244,670 93, 320,000 760 ,32 0,000 171 ,50 5,096,864 59 1,840,000 59 1,840,000 50 0,000,000 31 ,779, 250 ,000 27,6 53 , 755 ,824 25, 4 25, 000,000 2,228, 755 ,824 1,612 ,56 0,117 118,9 53 , 790 138 ,724 ,5 23 31,779, 250 ,000 27,4 13, 478,0 53 25, 4 25, 000,000 1,988,478,0 53 84,919,226,972 255 , 35 5, 429,7 65 Cuối kỳ Đầu năm 16,7 83, 6 65, 130 ... nhân - 16 - Đầu năm 3, 612,988,649 104, 158 ,4 83 104, 158 ,4 83 3,644,886,0 43 77,000,000 77,000,000 3, 717,147, 132 3, 721,886,0 43 Cuối kỳ Đầu năm 406,788,4 93, 1 73 154 , 157 ,800,8 25 68,772,491 ,50 8 9, 53 3 ,200,840 174 ,32 5, 000,000 2 53 , 828,960,090 75, 076,620 ,58 8 75, 755 ,0 23, 314 9,247 ,31 6,188 93, 750 ,000,000 406,788,4 93, 1 73 2 53 , 828,960,090 Cuối kỳ Đầu năm 13, 59 0, 654 ,101 8 ,56 4,114,647 4,208,7 93 21,094,866,871 1,022,180 ,36 8... phòng Công ty - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn Tổng cộng 15 VAY VÀ NỢ DÀI HẠN Vay dài hạn - Ngân hàng Công thương VN - CN3 Tổng cộng - 17 - 31 ,987,200 (19,601,212) 31 ,987,200 22,171 ,36 3 ,52 9 22,219, 658 ,34 6 Cuối kỳ Đầu năm 2, 659 ,980,2 85 32 , 055 ,32 0 50 ,161 ,5 63 126 ,58 0,1 73 58 , 131 ,174,148 51 7,466,088 57 ,6 13, 708,060 72,7 95, 666 ,52 0 51 7, 452 ,088 72,278,214, 432 60,999, 951 ,489 74,6 65, 904, 950 Cuối kỳ Đầu năm 57 ,2 65, 471,148... dài hạn Cổ tức, lợi nhuận được chia Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Doanh thu hoạt động tài chính khác Tổng cộng (1,0 53 , 749,4 73) (1,807,2 15, 238 ) 7 53 , 4 65, 7 65 7,086,804,111 6 ,39 8 ,38 1 ,58 9 688,422 ,52 2 3, 104, 432 , 35 3 1,104,240,104 1,0 23, 399,1 93 976,7 93, 056 2,074 ,54 4,269 624 ,52 0,660 8 63, 189,9 75 586, 833 , 634 206,468,864,048 282, 055 ,296, 658 208 ,51 9 ,54 6,928 291,216,6 45, 038 Kỳ này Kỳ trước 1,206, 53 8 ,33 1 496,067,798... 2 ,56 1,0 53 , 430 214,227,409 8 63, 9 05, 559 80,288, 738 2,474, 037 ,142 6,462 ,52 0, 259 2,7 75, 280, 839 944,194,297 11,621, 439 ,904 1, 034 ,59 2, 633 12, 656 , 032 , 53 7 40, 955 ,648 ,52 9 40 ,51 6,912,8 43 3,212,272,618 2, 950 ,30 8,441 3, 207, 9 35 ,52 5 2,9 93, 708,116 621,421, 858 57 7,199,787 47,997,278, 53 0 47, 038 ,129,187 Phương tiện vận Thiết bị, dụng tải cụ quản lý Tổng cộng 59 ,618,718, 434 75, 4 43, 290 59 ,694,161,724 07 TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH... 16,849,000 8 63, 931 , 250 - 16,849,000 99,684 ,37 6 16,614,0 63 - 3, 861, 231 1,0 53 , 0 63 116,298, 439 - 4,914,294 1 03, 54 5,607 17,667,126 121,212, 733 764,246,874 747, 632 ,811 - 12,987,769 11, 934 ,706 777, 234 ,6 43 759 ,56 7 ,51 7 08 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Cuối kỳ - 15 - 880,780, 250 880,780, 250 Đầu năm - Tổng cộng 09 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN - Cuối kỳ Đầu năm Đầu tư dài hạn (Góp vốn): - Dự án BOT cầu... trong kỳ - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ III/ Giá trị còn lại TSCĐHH - Tại ngày đầu kỳ - Tại ngày cuối kỳ Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị 42,990,949,9 85 9 ,37 3, 452 ,077 39 ,37 6,6 23 5, 768,988, 955 1,4 85 ,32 7,417 36 ,066,667 42,990,949,9 85 9,412,828,700 5, 768,988, 955 1 ,52 1 ,39 4,084 2, 0 35 ,30 1, 456 438 , 7 35 ,686 6,161,179, 459 30 1 ,34 0,800 2 ,56 1,0 53 , 430 214,227,409... 2,774, 251 ,50 1 4,128,646,2 13 678 ,37 4 ,33 2 907,091,299 2 ,5 43, 180 ,58 2 Doanh thu hợp đồng xây dựng 221, 634 ,201,720 296,828,191,784 Tổng cộng Các khoản giảm trừ doanh thu 2 25, 429 ,37 5, 754 - 30 8, 259 , 53 2 ,55 8 - DOANH THU THUẦN BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ 2 25, 429 ,37 5, 754 30 8, 259 , 53 2 ,55 8 Kỳ này Kỳ trước - Doanh thu kinh doanh nhà - Doanh thu bán vật tư Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu cho thuê thiết bị - Doanh thu cung... tải : 06 - 10 năm - Thiết bị văn phòng : 03 - 05 năm - Quyền sử dụng đất : 03 - 13 năm - Phần mềm vi tính : 03 - 04 năm 4 Kế toán các khoản đầu tư tài chính: Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư vào công ty con: Các công ty được xem là công ty con của công ty khi công ty nắm quyền kiểm soát tại các công ty này Quyền kiểm soát được xác lập khi công ty nắm giữ trên 50 % quyền biểu quyết ở công ty con để... 57 ,249,462 ,50 0 56 ,988 ,36 2 ,50 0 261,100,000 Đầu tư cổ phiếu OTC: - Ngân hàng TMCP Phương Nam (PNB) - Công ty CP Vàng bạc đá quý Phương Nam (NJC) - Ngân hàng TMCP Thái Bình Dương (PACIFICBANK) - Công ty CP PT Hạ tầng Kỹ thuật (Becamex IJC) - Công ty CP Chứng khoán phố Wall - Công ty CP Xây dựng số 14 (CC14) 17,268, 059 ,110 1 , 35 1, 150 ,000 1,081, 650 ,000 729 ,50 0,000 3, 768,2 15, 000 5, 200,000,000 5, 137 ,54 4,110 17,268, 059 ,110