Báo cáo tài chính quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Sông Đà Cao Cường

BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán 2 Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/03/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn 3 mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn mực số 16 – Chi phí lãi vay ban hành theo Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31/12/2002 của CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ CAO CƯỜNG CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 366/CV-SCL V/v: Công bố thông tin Hải Dương, ngày 17 tháng 04 năm 2015 Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Tên công ty: Công ty cổ phần Sông Đà Cao Cường Mã chứng khoán: SCL Địa trụ sở chính: Km28+100m, Linh tỉnh Hải Dương Điện thoại: 03203 501 644 uốc phường Phả Lại thị xã Chí Fax: 03203 583 102 Người thực công bố thông tin: Phạm Văn Thanh N i dung thông tin công bố: 6.1 Báo cáo tài qu năm 2015 Công ty cổ phần Sông Đà Cao Cường c p ngày 31/03/2015 bao g : Bảng c n ối k toán BC D BCLCTT TMBCTC N i dung giải tr nh chênh ệch kinh doanh qu bị : LNST so v i c ng k nă ngoái k t Theo Báo cáo t kinh doanh qu nă 5: L i nhu n qu 1/20 tăng 98 so v i i nhu n qu do: u doanh thu tiêu thụ cao doanh thu tiêu thụ qu 36 99 ó tổng chi phí qu tăng 8 so v i tổng chi phí qu Hiện Công ty ã x y dựng hoàn thành ưa vào sử dụng hệ thống d y chuyền sản xuất i giúp ti t kiệ tiêu hao nguyên nhiên v t iệu giả tiền nh n công dẫn n giá thành sản xuất giả chi phí quản chi phí khác không thay ổi nhiều sản ng tiêu thụ cao dẫn n i nhu n qu tăng vư t b c so v i qu 7.Địa Website ăng tải toàn b báo cáo tài chính: www.songdacaocuong.com.vn Chúng xin ca k t thông tin công bố y úng th t hoàn toàn chịu trách nhiệ trư c pháp u t n i dung thông tin công bố Nơi nhận: - Như - Lưu: NGƯỜI THỰC HIỆN CBTT ( ý tên đóng dấu) 18, Km28+100m, , n , ẢN n u năm 2015 N TO N Mã tiêu hỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀ SẢN A- TÀ SẢN N ẮN HẠN Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền ền 100 120.816.885.572 114.167.794.469 110 977.760.301 10.301.922.571 111 ác k o n t n đ n t ền 977.760.301 10.301.922.571 112 - - 120 - - 121 - - 122 - - n 123 - - ác khoản phải thu ngắn hạn 130 63.327.045.501 46.376.434.825 131 63.114.640.875 45.264.265.679 132 826.132.419 1.703.309.434 133 - - 134 - - ác khoản đầu tƣ tài ngắn hạn ứn k oán k n doan ự p òn m ầu t nắm ữ đến n ày đáo c ứn k oán k n doan t u n ắn n k ác r tr ớc c o n àn bán n ắn t u nộ n ắn t u t eo t ến độ kế o c t u c o vay n ắn t u n ắn n ợp đồn xây dựn n 135 - - 136 103.396.960 125.984.465 137 (717.124.753) (717.124.753) 139 - - 140 55.834.582.517 56.881.984.820 141 55.834.582.517 56.881.984.820 149 - - 150 677.497.253 607.452.253 n 151 - - đ ợc k ấu trừ 152 - - n k ác ự p òn p s n n t u n ắn n k ó đò ếu c xử l V Hàng tồn kho àn tồn k o ự p òn m àn tồn k o V.Tài sản ngắn hạn khác p uế tr tr ớc n ắn uế k o n k ác p t u n ớc 153 - - ao dịc mua bán l trá p ếu n p ủ 154 - - s n n ắn n k ác 155 677.497.253 607.452.253 TÀ SẢN DÀ HẠN 200 198.987.016.944 199.202.941.636 ác khoản phải thu dài hạn 210 - - 211 - - t u dà n k ác r tr ớc c o n àn bán dà n 212 - - Vốn k n doan đ n vị trực t uộc 213 - - t u nộ dà 214 - - t u c o vay dà 215 - - t u dà n k ác 216 - - ự p òn p t u dà 219 - - n n n k ó đò Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 169.933.104.553 221 156.961.327.401 222 221.360.198.395 174.237.597.425 161.139.086.689 - uyên - trị ao mòn lũy kế 223 Tài sản cố định thuê tài 224 - - 225 - - 226 - - - uyên - trị ao mòn lũy kế (64.398.870.994) 221.360.198.395 (60.221.111.706) 18, Km28+100m, , n , n Tài sản cố định vô hình - uyên - trị ao mòn lũy kế uyên - trị ao mòn lũy kế 227 12.971.777.152 13.098.510.736 228 15.650.050.399 15.650.050.399 229 ất động sản đầu tƣ - u năm 2015 V Tài sản dở dang dài hạn p s n xuất, k n doan dở dan dà p xây dựn c b n dở dan n (2.551.539.663) 230 - - 231 - - 232 - - 240 (2.678.273.247) 22.474.229.217 19.186.584.655 241 - 242 22.474.229.217 19.186.584.655 V ầu tƣ tài dài hạn 250 3.330.000.000 3.330.000.000 ầu t vào côn ty 251 - - ầu t vào côn ty l ên kết, l ên doan 252 - - ầu t óp vốn vào đ n vị k ác - 253 3.330.000.000 3.330.000.000 ự p òn đầu t tà c n dà n 254 - - ầu t nắm n 255 - - V Tài sản dài hạn khác 260 3.249.683.174 2.448.759.556 261 3.249.683.174 2.448.759.556 262 - - 263 - - 268 - - p ữ đến n ày đáo tr tr ớc dà n s n t uế t u n ập oàn l ết bị, vật t , p ụ tùn t ay t ế dà s n dà n k ác ợ t ế t TỔN n n m ỘN TÀ SẢN 269 - - 270 319.803.902.516 313.370.736.105 300 163.271.421.478 169.283.324.130 310 60.638.918.520 64.373.302.810 311 25.481.758.747 18.658.159.764 312 10.828.566.202 10.768.446.202 313 4.002.059.327 3.398.442.523 314 2.141.320.776 2.993.779.490 315 - 140.711.658 316 - - 317 - - N UỒN V N NỢ PHẢ TRẢ Nợ ngắn hạn tr n mua tr t ền tr ớc n ắn bán n ắn uế k o n p tr n p n nộp n n ớc lao độn p tr n ắn n tr nộ n ắn tr t eo t ến độ kế o c oan t u c n n a t ực tr n ắn ợp đồn xây dựn ện n ắn n n k ác 10 Vay nợ t uê tà c n n ắn 11 ự p òn p tr n ắn 12 uỹ k en t ởn p úc lợ 13 uỹ bìn ổn 14 n n ao dịc mua bán l trá p ếu n p ủ Nợ dài hạn tr n mua tr t ền tr ớc dà bán dà p p tr dà n n n 318 - 319 14.829.471.950 - 320 - - 321 - - 322 3.355.741.518 5.390.486.518 323 - - 324 - - 330 102.632.502.958 104.910.021.320 331 - - 332 - - 333 - - 23.023.276.655 tr nộ vốn k n doan 334 - - tr nộ dà 335 - - 336 - - oan t u c a t ực n ện dà n 18, Km28+100m, tr dà , n , n n k ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 1 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán 2 Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/03/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn 3 mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn mực số 16 – Chi phí lãi vay ban hành theo Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31/12/2002 của Bộ tài chính. - Tỷ lệ vốn hóa được sử dụng để xác định chi phí đi vay được vốn hóa trong kỳ: Đơn vị thực hiện vốn hoá chi phí đi vay theo từng khoản vay riêng biệt phát sinh liên quan BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH QuS, narn 2015 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Pha Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quan BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THỊ THANH THU Ngày ký: 06.05.2015 11:46 CONG TV CO PHAN SONG OA 1.01 Tang 4, t6a nha CT1 Van Khe, Ha Bong, Ha N¢i Tel: 0422253501 Fax: 0422253504 BAO CAO TAl CHJNH aut [...]... trả khác - à s n t ừa c ờ quyết - K n p côn đoàn - o ểm xã ộ - o ểm y tế - o ểm t ất n ệp tr về cổ p ần oá tr p nộp k ác tr cổ tức - óp vốn vào ôn ty con ộng 15 ầu năm 0 14 0. 711 .658 0 14 0. 711 .658 uối năm ầu năm 334 .14 2 .10 8 473.465.794 92 .12 4.000 40.944.0 01 448 .19 8 .10 8 2.660.705.794 11 .228.090.253 2.660.705.794 19 . 914 .372.753 14 .829.4 71. 950 8.549 .15 9 .15 9 Km28 +10 0m, 18 , , n , n u 1 năm 2 015 16 Vốn chủ... 2.392 .12 3.902 3 .11 6 .19 8.636 2.392 .12 3.902 n Năm nay Năm trƣớc 0 0 Năm nay 1. 370.027.046 Năm trƣớc 1. 442 .13 0.046 1. 370.027.046 1. 442 .13 0.046 Năm nay 1. 770.443.854 12 .486.6 41. 854 14 .257.085.708 Năm trƣớc 1. 649.633.786 9.6 91. 3 31. 095 9.6 91. 3 31. 095 Năm nay 19 .9 61. 478.077 2.3 61. 324.473 2.629.066.865 1. 207. 213 .760 345.553.603 26.504.636.778 Năm trƣớc 22.542.2 51. 347 2.762.475. 819 2 .17 0.340.276 1. 813 .787.220 17 8.546.039... s n tron kỳ 18 Km28 +10 0m, 18 , , n , n u 1 năm 2 015 Phụ lục số 01: Phải thu của khách hàng Số tiền hách hàng TT Số đầu quý 1 ôn ty cổ phần V n 2 ôn ty 3 ôn ty cổ phần ôn 4 ôn ty 5 ôn ty 6 ôn ty cổ phần Xây dựng 47 16 .637.772.800 7 ôn ty cổ phần Chiến Thắng 3.309.6 01. 394 6.593.324.837 8 ôn ty cổ phần Dịch vụ đầu t 2.897.742.547 1. 818 . 610 .204 2.538.856.528 2 .11 3.348.598 45.264.265.679 63 .11 4.640.875 9... dang uối năm 12 ầu năm 10 .092.942.606 12 8.966. 714 23 .13 6 .14 2.076 23 .15 5. 313 .596 368. 619 .828 56.8 81. 984.820 ầu năm 18 , Km28 +10 0m, , n , n - Tổng số chi phí XD dở dang à văn p òn X ởn s n xuất tro bay ẩm t o mở rộn x ởn vữa Xây dựng cơ bản dở dang khác ộng: u 1 năm 2 015 22.474.229. 217 6.004.660.554 13 .929.466.436 1. 258.303.959 1. 2 81. 798.268 22.474.229. 217 19 .18 6.584.655 4.6 41. 024 .19 0 12 .376.402. 617 1. 258.303.959... 12 .775.6 61. 472 42 .11 7.669.645 5.320.432.660 6.347.929 60.2 21. 111 .706 890.7 01. 812 3.039.558.838 246.427.209 1. 0 71. 429 4 .17 7.759.288 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 .666.363.2842 45 .15 8.228.483 5.566.859.869 7. 419 .358 64.398.870.994 0 0 0 n ày ầu năm 48.420.763.004 10 9.869.807.978 2.824.863.636 23.652.0 71 1 61. 139.086.689 n ày cuố năm 47.530.0 61. 192 10 6.830.249 .14 0 2.578.436.427 22.580.642 15 6.9 61. 327.4 01 Số dƣ đầu năm Mua... 26.388.988.963 1. 600.000.000 n Vay dài hạn đ n hạn trả 14 19 .609.658.848 13 .649.293. 814 62. 711 .738.543 63.2 71. 738.543 18 , Km28 +10 0m, , - V etcombank - Vay dà - n đến n , n (U n tr (V n ) 34 .17 5.404.266 34 .17 5.404.266 24.356.334.277 24.356.334.277 4 .18 0.000.000 4.740.000.000 10 2.632.502.958 10 4. 910 .0 21. 320 uối năm ầu năm ) uỹ mô tr ờn ộng u 1 năm 2 015 12 Phải trả ngƣời bán t ết t p ụ lục số 02 13 Thuế và... đồn - 09 hi phí trả trƣớc - ôn cụ đã xuất dùn c ờ p ân bổ - ền t uê đất p p tr k ác uối năm ộng 10 Tài sản khác m ứn ộng: 11 Vay và nợ thuê tài chính Vay ngắn hạn: - ân àn n o t 2. 312 .392.830 937.290.344 2.346.827.3 31 1 01. 932.225 3.249.683 .17 4 2.448.759.556 uối năm 677.497.253 ầu năm 607.452.253 677.497.253 607.452.253 uối năm 39.920.764. 415 n 20. 311 .10 5.567 - uỹ t n dụn - V ắc ầu năm ầu năm 41. 638.282.777... a cổ tức Số dƣ cuối năm trƣớc - Số dƣ đầu năm nay 90.000.000.000 4. 913 .000.000 27. 016 .743.574 (3 .13 2.796.000) (3 .13 2.796.000) 22 .15 7.668.4 01 144.087. 411 .975 ăn vốn tron năm nay 0 ã tron năm nay 12 .445.069.063 12 .445.069.063 ân p ố quỹ ăn k ác 0 m vốn tron năm nay 0 ỗ tron năm nay 0 m k ác 0 a cổ tức 0 Số dƣ cuối năm nay 90.000.000.000 b hi tiết vốn đầu tƣ của chủ sở hữu '- ôn ty ổ p ần ôn à 12 '- ôn... tron năm + Vốn óp m tron năm + Vốn góp cuối năm đ ổ phiếu - ố l ợn cổ p ếu đăn k p át àn - ố l ợn cổ p ếu đã bán ra côn c ún + Cổ phi u phổ thông 16 Năm trƣớc 90.000.000.000 90.000.000.000 90.000.000.000 uối năm 90.000.000.000 ầu năm Km28 +10 0m, 18 , , n , n u 1 năm 2 015 + Cổ phi u ưu đãi - ố l ợn cổ p ếu đ ợc mua l + ổ p ếu p ổ t ôn + ổ p ếu u đã - ố l ợn cổ p ếu đan l u àn + Cổ phi u phổ thông + Cổ phi... 1. 893.630.750 3.669. 418 .500 1 y n M và ịch vụ Tiến Linh 2 ân Doanh Nghiệp ôn ty cổ phần V n ôn ty ữu H n ôn ty t ên n n m oàn n m Mn ôn ty cổ phần Bắc Ph i tr n n 3.667.356.422 n m i XNK Hồn ôn ty ôn ty an ên ằn ếp ức Nam ờng 580.697.768 580.697.768 2.0 01. 205.800 3.9 81. 0 01. 750 942. 711 .000 2.9 71. 782.000 n 660.000.000 n ờ bán k ác Tổng cộng 19 6 .11 5.269.973 2.335.300.570 3.969.505.3 81 2.528.852.584 18 .658 .15 9.764