Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Sông Đà 1

Tổng công ty sông đà Công ty cổ phần sông đà Số: 76 CT/TC-KT (V/v: Giải trình chênh lệch lợi nhuận trớc & sau kiểm toán BCTC 2014) Kính gửi : Cộng hoà xã hội chủ nghĩa việt nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 30 tháng 03 năm 2015 Uỷ ban chứng khoán nhà nớc Sở giao dịch chứng khoán hà Nội (HNX) Căn cứ: - Thông t 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 Bộ Tài Chính; - Quy chế công bố thông tin Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội ban hành kèm theo Quyết định số: 250/QĐ-SGDHN ngày 06/06/2013; - Báo cáo tài năm 2014 Công ty cổ phần Sông Đà đợc kiểm toán Công ty cổ phần Sông Đà xin giải trình việc chênh lệch số liệu báo cáo tài năm 2014 sau kiểm toán nh sau: - Lợi nhuận BCTC năm 2014 đơn vị tự lập: (22.970.704.577) đồng - Lợi nhuận BCTC năm 2014 đợc kiểm toán: (21.250.528.725) đồng Chênh lệch : (1.720.175.852) đồng Nguyên nhân: Theo nguyên tắc thận trọng việc xác định doanh thu chi phí nên đơn vị kiểm toán đánh giá lại chi phí trích trớc công trình tòa nhà Sông Đà - Hà Đông theo sản lợng thực Do đó, làm giảm giá vốn công trình tòa nhà Sông Đà - Hà Đông: 1.720.175.852 đồng Dẫn đến lợi nhuận sau thuế giảm lỗ tơng ứng Trên giải trình Công ty cổ phần Sông Đà chênh lệch lợi nhuận trớc & sau kiểm toán BCTC riêng Công ty cổ phần Sông Đà năm 2014 Trân trọng./ Nơi nhận : - Nh Kính gửi; Các cổ đông (Website); Lu TC-KT, VP Nguyễn Văn Quyết CễNG TY C PHN SễNG Bỏo cỏo ti chớnh riờng ó c kim toỏn cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12/2014 ớnh kốm Bỏo cỏo kim toỏn CễNG TY C PHN SễNG a ch: S 18, ngừ 165, ng Cu Giy, phng Dch Vng, qun Cu Giy, H Ni NI DUNG Trang Bỏo cỏo ca Ban Giỏm c 26 Bỏo cỏo kim toỏn 78 Bỏo cỏo ti chớnh riờng ó c kim toỏn Bng cõn i k toỏn riờng 12 Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh riờng 13 Bỏo cỏo lu chuyn tin t riờng 14 Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh riờng 15 - 37 CễNG TY C PHN SễNG a ch: S 18, ngừ 165, ng Cu Giy, phng Dch Vng, qun Cu Giy , H Ni BO CO CA BAN GIM C Ban Giỏm c Cụng ty c phn Sụng (sau õy gi tt l Cụng ty) trỡnh by Bỏo cỏo ca mỡnh v Bỏo cỏo ti chớnh riờng ca Cụng ty cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 31/12/2014 Cụng ty c phn Sụng l Cụng ty c phn hot ng theo Giy Chng nhn ng ký kinh doanh s 010302147 S K hoch v u t thnh ph H Ni cp ln u ngy 24/12/2007 v thay i ln th chớn ngy 11/09/2014, mó s doanh nghip l 0100106257 Tr s chớnh ca Cụng ty t ti: S 18, Ngừ 165, ng Cu giy, Phng Dch Vng, Qun Cu Giy, Thnh ph H Ni Lnh vc kinh doanh: Xõy lp, sn xut, thng mi, dch v Ngnh ngh kinh doanh: Xõy dng cỏc cụng trỡnh k thut dõn dng khỏc Chi tit: Xõy dng ng dõy v trm in; Xõy dng, khai thỏc v kinh doanh cỏc nh mỏy in; Xõy dng cỏc cụng trỡnh cụng nghip, dõn dng; Xõy dng cụng trỡnh ng st v ng b Xõy dng cỏc cụng trỡnh giao thụng; Xut nhp khu mỏy múc thit b v vt liu xõy dng; Khai khoỏng Khai thỏc v ch bin khoỏng sn (tr khoỏng sn Nh nc cm); Khoan, khai thỏc m l thiờn; T vn, mụi gii, u giỏ bt ng sn, u giỏ quyn s dng t T v qun lý bt ng sn (khụng bao gm t v giỏ t); Chun b mt bng X lý nn múng; Bỏn buụn vt liu, thit b lp t khỏc xõy dng Sn xut, kinh doanh vt t, vt liu xõy dng; Kinh doanh bt ng sn, quyn s dng t thuc ch s hu, ch s dng hoc i thuờ Kinh doanh dch v bt ng sn; Kinh doanh h tng ụ th v khu cụng nghip; Kinh doanh bt ng sn; Khai thỏc, x lý v cung cp nc Thoỏt nc v x lý nc thi Lp t h thng cp, thoỏt nc, lũ si v iu hũa khụng khớ Hon thin cụng trỡnh xõy dng Phỏ d Lp t h thng in Lp t h thng xõy dng khỏc Thang mỏy, cu thang t ng, cỏc loi ca t ng, h thng ốn chiu sỏng, h thng hỳt bi, h thng õm Hot ng xõy dng chuyờn dng khỏc Xõy dng nn múng ca tũa nh, gm úng cc, th m v cỏc cụng vic th nc, chng thm cỏc tũa nh, chụn chõn tr, d b cỏc phn thộp khụng t sn xut, un thộp, xõy gch v t ỏ, lp mỏi bao ph tũa nh Vn iu l ca Cụng ty l: 50.000.000.000 ng (Nm mi t ng Vit Nam) Mnh giỏ c phn: 10.000 /1CP Trong ú: C ụng sỏng lp gm: Tờn c ụng sỏng lp T l S c phn Giỏ tr c phn Cụng ty CP Sụng Thng Long 38,28% 1.914.200 19.142.000.000 Cụng ty CP H Chõu OSC 11,20% 560.087 5.600.870.000 Vn gúp ca cỏc c ụng khỏc 50,51% 2.525.713 25.257.130.000 100% 5.000.000 50.000.000.000 Tng cng Cụng ty cú 01 Cụng ty nh sau: Stt Cụng ty a ch CTCP Sụng 1.02 Hũa Bỡnh S 18, Ngừ 165, ng Cu giy, Phng Dch Vng, Qun Cu Giy, Thnh ph H Ni Vn iu l (VN) T l gúp ca S 20.000.000.000 51% Hi ng qun tr, Ban Giỏm c v Ban Kim soỏt Hi ng qun tr: H v tờn ễng Cao Chõu Tu ễng Nguyn Trớ Dng ễng Nguyn Xuõn Bỡnh ễng Li Vit Cng ễng Nguyn Vn Toỏn ễng Nguyn Phng Bc : : : : : : Chc v Ch tch HQT Ch tch HQT Thnh viờn HQT Thnh viờn HQT Thnh viờn HQT Thnh viờn HQT B nhim/Min nhim nm B nhim ngy 04/09/2014 Min nhim ngy 04/09/2014 B nhim ngy 04/09/2014 Tng Giỏm c Phú Tng Giỏm c Phú Tng Giỏm c Phú Tng Giỏm c K toỏn trng B nhim ngy 04/09/2014 Ban Giỏm c v K toỏn trng ễng Nguyn Xuõn Bỡnh ễng Bựi Cụng Honh ễng Nguyn Vn Toỏn ễng Nguyn Th Hng ễng ng Duy Phong : : : : : B nhim ngy 29/10/2014 B nhim ngy 29/10/2014 B nhim ngy 05/01/2015 Ban Kim soỏt ễng o Trung Dng : ễng Lờ Thanh Hi : B Nguyn Th Lan Hng : Trng ban Thnh viờn Thnh viờn Min nhim ngy 28/11/2014 Cỏc s kin ln phỏt sinh nm Theo Quyt nh s ...Được ký bởi PHAN VĂN HÙNG Ngày ký: 07.05.2014 14:40 Signature Not Verified CONG TY CO PHAN SO Eia chi: TAng l5 khu B t Tel: 04.3.7.832.398 ECO . nhd ;ONG D^4, l6ng Ed - Dud'ng Ph4rn Hirng - M! Dinh - Tit Li6rn - FId nQi Fax: 04.3.7.832.397 sANc cAN Eor KE ToAN r6nc HoP Ngiy 31 thririg 03 ndm2014 MST: 240573 Tii sri Sd cu6i,l<i S0 dau nAm A. Tiri sin ngin h4n I. TiAn.vd ccic khodn tqro'ng dut l. Ti6n 2. C6c khodn tusng duong tid tg tiin 00 I0 il t2 v0l 520.348.032.439 3.521.533.665 3.52r.533.66s 402.0 2.5: 2.5 2.875.408 0.673.355 0.673.355 ll. Cdc khodn driu ti iii ci/nh l. EAu tu ngfn han 2. Du phdne ei6m ei6 chfns gdn ha rodn cl r tu ngfn han 20 2l 29 v.02 6.385.510.4s5 r0.277.200.000 -3.891.689.545 6.3i r0.2 -3.8 5.510.4s5 7.200.000 1.689.545 III. Ccic khoan phai tfuu ngdn h l. Phii thu kh6ch hdng 2. Trir tlu6c cho nguli b6n 3. Phai thu nQi bQ ngbn h4n 4. Phei thu theo tii5n d0 ki5 hor 5. C6c khoAn phei thu kh6c 6. Du phdne c6c khoAn phii t n rh hgp ukh6< l6ng xdy dgng )l 30 3l )L JJ 34 38 39 v03 280.407.878.213 234.005.341.74s 10.357.326.715 39.s92.493.634 -3.547.283.881 241.2) 216.6t 19.8 4.7' 2.240.269 7.969.377 5.714.846 8.ss6.046 V. Hdng t6n kho l. Hdng tdn kho 2. Du phdne eiAm gi6' hdng t6 kho 40 4l 49 v04 196.878.4r9.640 196.878.4 r 9.640 133.4 I JJ.+ 7.192.622 7.192.622 V. Tdi san ngdn hqn khdc l. Chi phi trd tludc rqgdn h4n 2. Thu6 GTGT <tugc kh6u trir 3. Thui5 vd c6c kho6n kh6c ph 4. Tdi s6n ngin h4n lsh6c B. TAi srin diri han ithu N La nuoc t0 5l 52 54 55 00 v05 33.r54.690.466 7.460.821.761 15.341.912.555 10.351.956.150 L46.t13.056.197 18.3', I 1.1, 7.2. 154.4r 7.258.707 6.660.758 0.597.949 2.875.r54 I. Cdc khodn phdi thu ddi hqn 1. Phii thu ddi h4n cfia kh6ch 2. V6n kinh doanh d don vi tr 3. PhAi thu ddi h4n npi bQ 4. Phai thu dii han k[6c 5. Du phdns nhdi thu ddi han rdng c thuQr h6 rtdi t0 ll 12 l3 l4 l9 v06 v07 II. Tdi sdn c6 dinh 1. Tiri sdrn c6 alnn hfru hinh - Nguydn gi6 . ,- , r - Lila tl'r nao lnon luv Ke 2. Tii sdn c6 dinh thud tdi ch - Nguy€n gi6 - Gi6 tr! hao mdn lfiy k6 3. Tdi s6n c6 Olntr v6 hinh - Nguy6n gi6 . r- r i - Lila tll nao mon luv Ke h 220 221 222 zz) 224 225 226 227 228 229 v08 v09 vl0 35.r43.728.615 33.501.728.615 12r.822.774.523 -88.321.045.908 1.620.000.000 2.120.000.000 -s00.000.000 35.9: 34.31 102.1 -67.81 1.6 2.1 0.768.958 8.768.9s8 6.682.024 7.913.066 0.000.000 0.000.000 0.000.000 ,1. Chi phi xdy duns co bdn dt dans 230 v.ll 22.000.000 2.000.000 IIL Bil dqng sdn ddu ttt - Nguydn gi6 - Gi6 tri hao mdn lfiy k6 240 241 242 vt2 lV. Cdc khodn ddu tu tdi chinh l. Edu tu viro c6ng ty con 2. DAu tu vdo cdng ty li€n ki5t 3. EAu tu ddi h4n kh6c 4. Du phdng giiLm gifchfrngl ddi hqr li€n do ho6n di nh r tu diri han 250 251 252 258 259 260 261 262 268 v13 83.1ss.969.449 90.084,142.141 1 . r 50.000.000 -7.498,172.692 9r.2" 97.7'. l.l: 1.100.937 4.142.141 0.000.000 3.04t.204 0.945.259 0.945.259 V. Tdi sdn ddi hen khdc l Chi phi tr'6 trudc ddi hqn 2. Tdi sdn thuti thu nhOp hodn 3. Tdi sin ddi han kh6c lai v.l4 v.21 27.233.358.r33 27.233.358.133 't1 ', 27.2 :Tdng,c0ng illiSan i: 250, ,666.461,088:636 , 556;475 690,562 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 15.05.2014 14:47 Signature Not Verified Ngudn r 5n M5 sdl Thuy0t minh SO cuOi k) 56 aAuLlam A. No.'phiii trii 300 524.229.637.153 431.61r.847.202 Nq ngdn hqn 310 490.238.372.0r2 397.8i5.429.291 1. Vay vd ng ngdn h4n 2. Phai tr6 ngudi b6n 3. Nguoi mua trd ti,}n tru6c 4. Thu6 vir c6c khoirn phdi nQl 5. PhAi fi c6ng nhAn vi6n 6. Chi phi phii trd 7. Phdi trd nQi bQ 8. Phei h'e theo ti6n d0 k€ hoa Nhd n :h hgp < oc J J J J J J I 2 3 4 5 6 7 8 v15 v16 vl7 t69.012.824.351 7 1 .517 .168.995 100.547.t67.312 60.225.044.024 15.270.398.388 20.453.722.866 174.2 5t q 91,s 30.3 |.7' 21. I 25.7 0.359.s59 7.269.853 8.104.508 7.006.966 0.394.880 0.400.759 3.tt7.262 9. Cdc khoiur phiri tlA, phdi nQ) ngan [...]... 30.689.0 51. 335 30.689.0 51. 335 41. 883 .16 5 .12 7 (11 .19 4 .11 3.792) 6.578. 219 .494 (17 .772.333.286) 2 .11 3.962.0 81 6.473 .19 0.037 1. 389.907 .17 3 508.874.656 ( 21. 250.528.725) 2.349.240.388 Giá trị hợp lý (VND) 31/ 12 /14 01/ 01/ 14 1. 189.344.039 12 .8 21. 950 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Thuyết minh Báo cáo tài chính riêng Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Phải thu khách hàng, phải thu khác Cho năm tài chính. .. đầu năm VND - 17 VAY DÀI HẠN VÀ NỢ DÀI HẠN Tổng công ty Sông Đà Vốn lưu động Lãi vay vốn lưu động 8.070.263 .15 0 - Phải trả CPH SĐ 1. 01 605.636 .11 7 - Phải trả CPH SĐ 1 646.238.622 - 17 .2 51. 077.306 - Cộng 29 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Thuyết minh Báo cáo tài chính riêng Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12 /2 014 Do các khoản công nợ với Tổng công ty Sông Đà. .. 4.303.935.508 - 8.647 .10 5.725 - 2 .12 7.252. 511 - 13 2.658.400 78.000.000 4.303.935.508 8.647 .10 5.725 2 .12 7.252. 511 78.000.000 54.658.400 2.240.509.947 17 2 .15 7.424 17 2 .15 7.424 1. 744.535.455 1. 276.8 61. 088 1. 276.8 61. 088 1. 718 .828.092 206.8 91. 429 206.8 91. 429 13 2.658.400 - - - - 78.000.000 5.836.5 31. 894 1. 655.909.9 41 1.655.909.9 41 78.000.000 78.000.000 7. 414 .4 41. 835 9.374.420.250 7. 718 . 510 .309 15 . 210 .952 .14 4 78.000.000...CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12 /2 014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2 014 Đơn vị tính: VNĐ TÀI SẢN Thuyết minh Mã số Số cuối năm Số đầu năm 19 2.055.455.044 206.097.096.285 1. 189.344.039 12 .8 21. 950 1. 189.344.039 - 12 .8 21. 950 - 6 .17 0.000.000 3.459 .10 6.000 3.778.000.000 A TÀI SẢN... LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 410 411 412 417 418 420 430 439 24.753 .14 6. 316 50.000.000.000 4. 716 .425. 014 (29.963.278.698) - 50.809.373 .19 4 50.000.000.000 20.754. 319 .10 8 4. 716 .425. 014 2.900.4 01. 636 (27.5 61. 772.564) - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 205.687.536. 018 222.078. 417 .647 V .17 V .18 11 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết... VND 28. 314 .0 81. 7 31 35.520.399.086 1. 392.725.522 1. 257.405. 214 - 7 .17 4.960. 915 980.9 61. 734 - 1. 282.348 477. 711 .246 30.689.0 51. 335 44.430.476.4 61 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Thuyết minh Báo cáo tài chính riêng Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12 /2 014 21 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Năm nay Năm trước VND VND 40.453.690.652 36.240.492.493 1. 429.474.475 1. 567.493.567... hạn 1 Phải thu dài hạn của khách hàng 210 211 - - V.07 2 Vốn kinh doanh của các đơn vị trực thuộc 212 - - 3 Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4 Phải thu dài hạn khác 218 - - 5 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - 9 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12 /2 014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 ... CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài chính riêng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12 /2 014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2 014 ( Tiếp theo) Đơn vị tính: VNĐ NGUỒN VỐN Thuyết Mã số minh Số cuối năm Số đầu năm A NỢ PHẢI TRẢ 300 18 0.934.389.702 17 1.269.044.453 I Nợ ngắn hạn 1 Vay và nợ ngắn hạn 310 311 16 3.683. 312 .396 17 1.269.044.453 V .11 23.786.682.503... cuối năm Số đầu năm VND VND Công ty CP Sông Đà Thăng Long 38,28% 19 .14 2.000.000 19 .14 2.000.000 Công ty CP Hà Châu OSC 11 ,20% 5.600.870.000 5.600.870.000 Các cổ đông khác 50, 51% 25.257 .13 0.000 25.257 .13 0.000 50.000.000.000 50.000.000.000 Cộng 30 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Thuyết minh Báo cáo tài chính riêng Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12 /2 014 18 .3... 20.754. 319 .10 8 4.6 91. 634 .19 9 2.875. 610 .8 21 5.638.849.075 84.009.994.833 24.790. 815 24.790. 815 49.5 81. 630 - 4. 716 .425. 014 2.900.4 01. 636 (27.5 61. 772.564) 50.809.373 .19 4 (33.200.6 21. 639) (33.200.6 21. 639) 20.754. 319 .10 8 ( 21. 250.528.725) ( 21. 250.528.725) 20.754. 319 .10 8 - 4. 716 .425. 014 2.900.4 01. 636 (18 .849.022.5 91) 4.805.698 .15 3 - (29.963.278.698) 24.753 .14 6. 316 Theo Nghị quyết số 01/ NQ - ĐHĐCĐ /2 014 ngày 25/6/2 014