Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sông Đà 1

MỤC LỤC STT Nội dung Trang Báo cáo Ban Giám đốc 1–3 Báo cáo kết công tác soát xét 4-5 Báo cáo tài soát xét - Bảng cân đối kế toán niên độ 6–8 - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ - 10 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ 11 - 12 - Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ 13 – 31 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Báo cáo Ban Giám đốc Địa chỉ: Số 18/165, đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Sông Đà trình bày báo cáo báo cáo tài niên độ Công ty cho năm tài 2011 kết thúc ngày 30/6/2011 Khái quát chung Công ty Công ty Cổ phần Sông Đà (sau viết tắt “Công ty”) Công ty Cổ phần hoạt động theo luật doanh nghiệp Công ty Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 010302147 ngày 24/12/2007, thay đổi lần thứ ngày 05/4/2010, mã số doanh nghiệp 0100106257 Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ ngày 05/4/2010, lĩnh vực kinh doanh Công ty là: Sản xuất, thương mại, dịch vụ, xây lắp Trụ sở Công ty: Số 18/165, đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội Vốn điều lệ: 50.000.000.000 đồng (Năm mươi tỷ đồng chẵn) Các đơn vị thành viên Công ty sau: Chi nhánh, văn phòng: Tên Địa Chi nhánh Công ty Cổ phần Sông Đà Quảng Ninh Xã Thống nhất, huyện Hoành Bồ, tỉnh Quảng Ninh Chi nhánh Công ty Cổ phần Sông Đà Hà Nội Số 18/165 đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội (Ngày 20/01/2011, Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Sông Đà Quyết định số 03/QĐ/HĐQT việc “Giải thể Chi nhánh Công ty cổ phần Sông Đà Hà Nội”) Công ty con: Tên Địa Công ty Cổ phần Sông Đà 1.02 Hoà Bình Số 18/165 đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội Công ty Cổ phần Sông Đà 1.03 Hà Nội Số 18/165 đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội Các kiện quan trọng ảnh hưởng đến báo cáo tài chính: Thực hợp đồng mua bán phận doanh nghiệp ngày 01/02/2011 Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Sông Đà 1.03 Hà Nội, Công ty bán toàn tài sản, công nợ chi nhánh Hà Nội cho Công ty Cổ phần Sông Đà 1.03 Hà Nội với tổng số tiền 52.225.827.280 đồng, số tiền chênh lệch giá bán giá trị sổ sách 4.080.918.846 đồng Công ty hạch toán vào thu nhập 1.999.650.235 đồng tương đương với 49% (theo tỷ lệ vốn góp cổ đông khác Công ty Cổ phần Sông Đà 1.03 Hà Nội), hạch toán vào doanh thu chưa thực 2.081.268.611 đồng tương đương với 51% (theo tỷ lệ vốn góp Công ty vào Công ty cổ phần Sông Đà 1.03 Hà Nội) CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Báo cáo Ban Giám đốc Địa chỉ: Số 18/165, đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội Trong kỳ, Công ty tiếp tục thu tiền theo tiến độ hợp đồng bán hộ 02 dự án Công ty làm chủ đầu tư, số tiền thu được, Công ty hạch toán vào doanh thu hoạt động kinh doanh bất động sản Giá vốn hoạt động kinh doanh bất động sản xác định tỷ lệ chi phí kế hoạch (chi phí dự toán xây dựng nhà) với doanh thu kế hoạch (tổng doanh thu nhà theo giá bán hộ ghi hợp đồng) nhân với doanh thu bất động sản hạch toán Nợ TK 632/Có TK 335 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoạt động kinh doanh bất động sản Công ty xác định theo tỷ lệ 2% doanh thu Hội đồng thành viên Ban Giám đốc Công ty ngày lập báo cáo tài Các thành viên Hội đồng quản trị gồm: Ông Nguyễn Duy Kiên Chủ tịch HĐQT Ông Lại Việt Cường Uỷ viên Ông Đào Công Chững Uỷ viên Ông Nguyễn Văn Toán Uỷ viên Ông Nguyễn Đức Ngọ Uỷ viên Các thành viên Ban Giám đốc gồm: Ông Nguyễn Duy Kiên Tổng Giám đốc Ông Bùi Công Hoành Phó Tổng Giám đốc Ông Đặng Hoàng Long Phó Tổng Giám đốc Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán Tư vấn Thăng Long - T.D.K Công ty kiểm toán độc lập có đủ lực lựa chọn Công ty TNHH Kiểm toán Tư vấn Thăng Long - T.D.K bày tỏ nguyện vọng tiếp tục kiểm toán báo cáo tài cho Công ty năm Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong trình lập báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty khẳng định vấn đề sau đây: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Công ty tiếp tục hoạt động thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tài tiếp theo; Các sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác; Kể từ ngày kết thúc kỳ hoạt động đến ngày lập Báo cáo tài chính, khẳng định không phát sinh kiện ảnh hưởng đáng kể đến thông tin CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Báo cáo Ban Giám đốc Địa chỉ: Số 18/165, đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội trình bày Báo cáo tài ảnh hưởng tới hoạt động Công ty cho năm tài Ban Giám đốc ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... Từ 01/ 01 /20 11 đến 30/06 /20 11 12 6 .844.0 41. 708 12 6 .844.0 41. 708 Từ 01/ 01 /20 10 đến 30/06 /20 10 12 7 .755.365.7 62 12 7 .755.365.7 62 18 Giá vốn hàng bán - Giá vốn của hàng đã bán, dịch vụ đã cung cấp Cộng Từ 01/ 01 /20 11 đến 30/06 /20 11 12 0 .980. 629 . 622 12 0 .980. 629 . 622 Từ 01/ 01 /20 10 đến 30/06 /20 10 11 7 .26 0.8 12 . 550 11 7 .26 0.8 12 . 550 19 Doanh thu hoạt động tài chính VP Công ty - Cổ tức, lợi nhuận được chia - Mua bán cổ. .. 11 .766.870.000 - - - 46.766.870.000 - - - - 12 . 524 .980.683 12 . 524 .980.683 - - 1. 113 .777.874 556.888.937 6 .24 3.889.368 7. 914 .556 .17 9 50.000.000.000 20 .754. 319 .10 8 1. 863 .1 42. 316 688.356.383 11 .849.980.683 85 .15 5.798.490 - Lãi trong kỳ này - - - - 6. 6 21 .996 .18 1 6. 6 21 .996 .18 1 - Tăng khác - - 1. 893.735. 513 1 .25 2.498.068 - 3 .14 6 .23 3.5 81 - Giảm khác - - - - 11 .849.980.683 11 .849.980.683 50.000.000.000 20 .754. 319 .10 8... 1. 087.563.587 2. 396.387.500 2. 396.387.500 2. 719 .9 62. 465 500.884. 922 30.000.000 385.474.664 35.088 .10 8 618 .11 3 .22 5 16 4.366. 0 21 478.330.6 32 507.704.893 333. 12 1 .635.739 28 8. 028 .560.433 Số cuối quý 39.063.676.497 1 82. 769 .13 9 16 5.689 .22 2 61 .29 8. 511 43. 525 .806 25 .775.9 32 24.965.6 41. 610 20 2.704.057 5 52. 038. 522 20 3.365.708 437 .24 8. 916 9 12 . 043.5 12 42. 17 1.5 62 2 . 21 4.404.000 Số đầu năm 34.866 .20 8.5 51 24 9. 12 1 .563 39.666.9 51. .. 45.550.056.030 3.7 31. 109.0 91 (28 .380.439 .16 7) 20 .784.900.079 913 .643 .20 5 27 8.645.463 1. 1 92. 288.668 24 .28 3.0 32. 17 8 365 .20 7.679 (14 . 810 .305.993) 9.837.933.864 4 .18 5.433.968 26 1. 3 02. 3 51 (2. 6 21 .3 81 .27 5) 1. 825 .355.044 335. 322 . 017 32. 978 .25 4 (46 .28 0.899) 322 . 019 .3 72 29. 717 .4 31. 368 938 .13 3.747 (17 .477.968 .16 7) 13 .17 7.596.948 3.566.745.735 3 .28 8 .10 0 .27 2 10 .0 31. 197.3 71 2. 930 .29 5.567 2. 097.5 01. 4 92 1. 354 .25 0.458 13 7 .18 0.064... 20 .5 31 .25 0 2. 016 .874.040 2. 016 .874.040 5 . 21 2.986.486 2. 539. 329 .903 Số cuối quý 29 . 414 .478.036 28 .10 7.504.036 1. 306.974.000 Số đầu năm 28 .575.506.657 28 .575.506.657 - 29 . 414 .478.036 28 .575.506.657 Số cuối quý 2. 027 .868. 628 11 3.707.789 16 .7 92. 900 1. 727 .26 5 .13 9 17 0 .1 02. 800 2. 8 52. 030 2. 8 52. 030 - Số đầu năm 2. 926 .16 7.843 16 .7 92. 900 1 .29 7.4 61. 097 1. 4 41. 811 .046 17 0 .1 02. 800 31. 869. 910 2. 417 .056 29 .4 52. 854 18 .958.3 71. .. 5.000.000.000 666.000.000 2. 000.000.000 3.666.000.000 12 . 666.000.000 Số cuối quý 12 2 . 922 .068. 818 21 .0 01. 12 9 .19 9 30.4 31. 0 81. 422 1. 026 .15 5.900 803.470 .29 1 628 .485.435 897.330.397 790.000.000 22 9. 918 .20 0 1. 357.838. 522 Số đầu năm 13 4.465.384.540 27 .595 .23 1. 060 28 .055 . 21 8.634 1 .27 6 .15 5.900 853.470 .29 1 385.980.4 02 897.330.397 790.000.000 22 9. 918 .20 0 1. 357.838. 522 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Địa chỉ: Số 18 /16 5, đường Cầu... Phương - Công ty CP thi công cơ giới xây lắp - Công ty CP ĐTXD dân dụng Hà Nội - Công ty CP Sông Đà Thăng Long F Báo cáo tài chính Cho giai đoạn kế toán từ ngày 01/ 01 /20 11 đến ngày 30/6 /20 11 379 .13 9.000 379 .13 9.000 20 .0 32. 600 20 .0 32. 600 22 9 .23 7.000 22 9 .23 7.000 4 42. 269. 010 4 42. 269. 010 14 7.750.655 14 7.750.655 10 0.000.000 10 0.000.000 13 1.870.8 52 13 1.870.8 52 211 .639.000 64. 927 .000 64. 927 .000 10 8.337.750 10 8.337.750... 10 .20 0.000.000 Cty CP Sông Đà 1. 02 Hòa Bình 1. 020 .000 10 .20 0.000.000 1. 020 .000 10 .20 0.000.000 Cty CP Sông Đà 1. 03 Hà Nội 1. 020 .000 10 .20 0.000.000 - Đầu tư dài hạn khác Cty cổ phần Sông Đà - Đất Vàng Cty cổ phần Sông Đà - Nha Trang Cty cổ phần TV ĐTXD Sông Đà Sao Cty cổ phần Sông Đà 1. 01 - Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn Cộng 1 .25 3.000 14 .997. 327 .893 30.000.000 3.000 - - 956.690 12 . 034 .22 7.893 30.000.000... Đà 2 - Tiền góp vốn đầu tư KTX sinh viên 24 Số cuối quý 3 32. 540.059 .10 9 2. 3 51. 436.790 Số đầu năm 28 2.9 12 . 210 .468 2. 310 .088.064 56 .28 4.579 .19 4 10 8.545.455 55.538. 010 840.985.594 21 8 .17 8.973 26 4.6 32. 033.679 1 .24 5. 420 .8 32 2. 919 .7 72. 415 3.758. 318 .16 7 12 5 .25 0.000 5 81. 576.630 466 .19 8.630 78 .10 0.000 37 .27 8.000 - 42. 377.007.475 10 8.545.455 55.538. 010 840.985.594 21 8 .17 8.973 1 52. 2 51. 360 23 5.7 62. 0 51. 950 1. 087.563.587... 347.3 42. 5 82 18 3.945.049 18 .000.000 17 8.9 42. 317 90. 12 4 .22 3 3. 326 .000 26 5 . 21 0.000 - Số đầu năm 2. 8 41. 367 . 21 6 560.000.000 4 42. 470. 416 347.3 42. 5 82 18 3.945.049 18 .000.000 87.609.507 17 8.9 42. 317 95.888. 413 93 .19 8.000 36.333. 710 26 5 . 21 0.000 13 .1 72. 211 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Địa chỉ: Số 18 /16 5, đường Cầu Giấy, phường Dịch Vọng, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội - Cty CP Sông Đà Đất Vàng (tiền lãi vay) - Tiền