Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Sông Đà 3

Tổng công ty Sông Đ Bảng đối kế toán Bảng cân đối cân kế toán ton công ty Công ty cổ phần Sông Đ Đến ngy 30 tháng 09 năm 2010 Ti sản A Ti sản ngắn hạn Mã số Thuyết minh 100 I Tiền v khoản tơng đơng tiền 110 Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 111 112 V.01 120 V.02 IV Hng tồn kho 131 132 133 134 138 139 V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản phải thu Nh nớc Ti sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản phải thu di hạn 338,435,080,369 15,230,555,416 41,188,197,981 15,230,555,416 41,188,197,981 20,000,000,000 20,000,000,000 164,102,878,968 V.03 140 Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho Số đầu năm 354,021,811,065 121 129 130 Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi Số cuối kỳ 80,070,173,360 144,341,458,579 15,270,933,459 63,903,534,617 11,879,022,563 4,546,214,379 -55,727,449 4,340,116,198 -52,500,018 162,516,163,514 192,822,177,410 141 149 162,516,163,514 192,822,177,410 150 12,172,213,167 4,354,531,618 151 152 154 155 200 1,577,474,656 7,831,678 661,441 10,586,245,392 105,876,645,564 4,006,921,306 97,836,231,584 33,493,591,596 31,132,348,410 33,020,737,727 139,961,189,674 -106,940,451,947 26,242,759,394 125,680,398,685 -99,437,639,291 472,853,869 4,889,589,016 5,238,095 342,372,217 210 Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu di hạn nội Phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi 211 212 213 214 219 II Ti sản cố định 220 Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu t 240 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) V.08 V.09 V.10 241 242 IV Các khoản đầu t ti di hạn 250 Đầu t vo công ty Đầu t vo công ty liên doanh, liên kết Đầu t di hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t di hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác Tổng cộng ti sản Tr1 69,324,374,000 63,444,374,000 251 252 258 259 10,640,000,000 24,500,000,000 34,184,374,000 5,600,000,000 24,500,000,000 33,344,374,000 260 3,058,679,968 261 262 268 3,058,679,968 3,259,509,174 3,259,509,174 250 459,898,456,629 436,271,311,953 Nguồn vốn Mã số A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Thuyết minh 300 ;lkjhgf 310 Vay v nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế v khoản phải nộp Nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác 311 312 313 314 315 316 317 318 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thởng, phúc lợi 432 II Nợ di hạn 330 Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học v công nghệ B Vốn chủ sở hữu 331 332 333 334 335 336 337 V.15 V.16 V.18 Số cuối kỳ Số đầu năm 254,054,992,910 224,198,565,094 242,601,359,097 215,414,158,875 64,597,843,666 104,598,778,156 10,231,109,538 9,758,334,923 10,568,304,636 167,968,641 76,699,809,625 106,543,488,257 6,304,798,721 1,163,222,172 8,213,714,138 1,699,409,338 41,637,505,613 14,819,104,974 1,041,513,924 -29,388,350 11,453,633,813 V.20 V.21 400 8,784,406,219 11,013,744,738 8,546,990,338 439,889,075 237,415,881 205,843,463,719 212,072,746,859 205,843,463,719 212,072,746,859 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp Doanh nghiệp 411 412 79,996,780,000 100,187,049,600 79,996,780,000 100,187,049,600 414 415 416 417 418 419 420 421 12,577,417,456 4,330,196,398 15,576,153,229 2,108,562,833 8,752,020,265 14,204,201,197 459,898,456,629 436,271,311,953 II Nguồn kinh phí v quỹ khác V.22 430 Nguồn kinh phí nghiệp Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ Lợi ích cổ đông tối thiểu 434 435 Tổng cộng nguồn vốn V.23 430 Các tiêu ngoi bảng cân đối kế toán Thuyết minh V.24 Chỉ tiêu Ti sản thuê ngoi Số cuối kỳ Số đầu năm - Ti sản thuê ngoi - Ti sản không cần dùng (CPH) Vật t, hng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Gia Lai, ngy 20 tháng 10 năm 2010 Ngời lập Kế toán trởng Tr2 tổng giám đốc Tập đon Sông Đ Công ty cổ phần Sông đ Kết hoạt động kinh doanh ton công ty Đến 30 tháng 09 năm 2010 ĐVT: đồng Phần I - Lãi, lỗ Chỉ tiêu Kỳ ny Mã Số Năm Lũy kế từ đầu năm Năm trớc Năm Năm trớc Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ 01 ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO (Thành lập tại nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ I NĂM 2010 CHO KỲ TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2010 An Giang - Tháng 03 năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 01 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 02 - 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 04 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 05 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 06 - 19 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang 1 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần NTACO (gọi tắt là “Công ty”) đệ trình Báo cáo của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Công ty đã điều hành Công ty trong năm và đến ngày lập Báo cáo này gồm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Tuấn Anh Chủ tịch Bà Võ Thị Hồng Hạnh Thành viên Ông Nguyễn Tuấn Sĩ Thành viên Bà Nguyễn Thị Dung Ông Phan Ngọc Phước Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Nguyễn Tuấn Anh Tổng Giám đốc Ông Phan Ngọc Phước Phó Tổng Giám TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài chính hằng kỳ phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong việc lập các Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải: • Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán; • Đưa ra các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; • Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợ p có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính hay không • Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục . Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các Chuẩn mực kế toán Việ t Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác. Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Thay mặt và đại diện cho Ban Giám đốc, Nguyễn Tuấn Anh Tổng Giám đốc An Giang, ngày 31 tháng 03 năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Báo cáo tài chính Thành Phố LongXuyên ,Tỉnh An Giang Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/03/2010 Các Thuyết minh từ trang 06 đến trang 19 là bộ phận hợp thành của Báo cáo tài chính 2 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Quý I năm 2010 Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 MẪU B 01b-DN Đơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2010 01/01/2010 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 436.213.168.369 375.300.303.658 (100=110+120+130+140+150) I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4.071.308.082 8.386.688.309 1. Tiền 111 5 4.071.308.082 8.386.688.309 2. Các khoản tương đương tiền 112 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 27.456.000.000 22.530.000.000 1. Đầu tư ngắn hạn 121 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... XDCB 202,7 13, 262,824 - 29,096,850 ,35 8 + Tăng khác 12,248,5 23, 232 - Giảm vốn trong năm trớc - - - 13, 5 83, 410,065 33 ,32 0,776 ,38 8 - + Lỗ trong năm trớc + Giảm khác Số d cuối năm trớc 33 ,32 0,776 ,38 8 - 33 ,32 0,776 ,38 8 79,996,780,000 - Tăng vốn trong kỳ - 100,187,049,600 - 33 ,32 0,776 ,38 8 15,576,1 53, 229 2,108,562, 833 14,204,201,197 - 212,072,746,859 447,749,808 2,221, 633 ,565 9,624,189,664 - 12,2 93, 5 73, 037 + Lãi... VND 68,9 63, 736 68,9 63, 736 Năm trớc VND 32 0 ,35 4,804, 037 36 3,987,424 ,33 7 32 0 ,35 4,804, 037 36 3,987,424 ,33 7 30 - Giá vốn hng bán Kỳ ny VND - Công trình thuỷ điện Sê San 3 - Công trình thuỷ điện Đăk My 4 - Công trình thuỷ điện Yaly 154,609,990 46, 635 ,511,640 Năm trớc VND 41,011,000,195 - 1 83, 244,254 - Công trình thuỷ điện Sê San 4 34 ,186, 139 ,920 25,4 63, 6 63, 1 23 - Công trình thuỷ điện PleiKrông 14, 935 ,857,699... 4 - Công trình thuỷ điện Yaly 459 ,39 4,879 45,557,558,506 50,119,759,895 - 286 ,36 3, 636 - - Công trình thuỷ điện Sê San 4 36 ,527, 035 ,460 32 ,601, 433 ,766 - Công trình thuỷ điện PleiKrông 16 ,33 6,054,776 15 ,39 4,7 13, 474 144,101,209,194 138 ,278,708,706 - Công trình thuỷ điện Xêkaman 1 19,710,799, 931 5, 831 ,551,614 - Công trình thuỷ điện Nậm Công 8,252,128 ,30 3 18,105, 138 ,32 2 35 , 239 ,9 13, 076 56 ,35 4,495,171 - Cho... 122,044,025 - Bảo hiểm y tế 286,974 ,30 3 1 73, 099,677 - Bảo thất nghiệp 220,424,844 33 ,106 ,30 1 - Phải trả về cổ phần hoá - - - Nhận ký quỹ, ký cợc ngắn hạn - - - Doanh thu cha thực hiện - - - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 21 - Phải trả di hạn nội bộ 39 ,9 43, 356,781 13, 971, 837 ,38 8 41, 637 ,505,6 13 14,819,104,974 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND - Vay di hạn nội bộ - Phải trả di hạn nội bộ khác Cộng - - 22 -. .. hạn 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 11,0 13, 744, 738 8,546,990 ,33 8 - Vay ngân hng 5,729,405,600 3, 262,651,200 + Ngân hng ĐT & PT Gia Lai 5,729,405,600 3, 262,651,200 5,284 ,33 9, 138 5,284 ,33 9, 138 + Ngân hng No & PTNT Gia Lai( DA 19,2 tỷ) + Ngân hng No & PTNT Gia Lai( DA 31 ,5 tỷ) - Vay đối tợng khác (Công ty Sông Đ 4) - Trái phiếu phát hnh - - Nợ di hạn - - - Thuê ti chính Cộng 11,0 13, 744, 738 8,546,990 ,33 8 23. .. - Giảm vốn trong kỳ - - 3, 446,485,581 9,624,189,664 2,221, 633 ,565 - 2,669 ,38 3 ,37 3 15,076 ,37 0,596 - + Lỗ trong kỳ + Giảm khác Số d cuối kỳ 42,680,260,4 23 29,096,850 ,35 8 1 ,33 4,886, 833 - Cộng 18,522,856,177 - 3, 446,485,581 79,996,780,000 b) Chi tiết vốn đầu t của chủ sở hữu 100,187,049,600 12,577,417,456 15,076 ,37 0,596 4 ,33 0,196 ,39 8 8,752,020,265 18,522,856,177 - 205,8 43, 4 63, 719 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010. .. 14, 935 ,857,699 14,8 53, 652,218 134 ,522,517,241 114, 630 ,4 23, 420 - Công trình thủy địên Xêkamản 1 17, 437 ,718,857 5, 033 ,820,152 - Công trình thuỷ điện Nậm Công 7,826,647,705 18,105, 138 ,32 2 34 , 832 ,406,211 56,097,000,050 - Cho thuê ca máy, nhợng bán vật t 6,762,495,510 4,478,065,520 - Sản xuất kinh doanh khác 4,004,740,747 44,296 ,33 4, 536 30 1,481,889,774 32 3,969,097, 536 - Công trình thuỷ điện Sông Tranh 2 - Công trình... - Vốn góp của TCT Sông Đ 40,798 ,35 7,800 40,798 ,35 7,800 - Vốn góp của các đối tợng khác 39 ,198,422,200 39 ,198,422,200 79,996,780,000 79,996,780,000 Cộng Công ty cổ phần Sông Đ 3 Địa chỉ: 105 Phạm Văn Đồng, Pleiku, Gia Lai 25 - Nguồn kinh phí Báo cáo ti chính Cho kỳ kế toán kết thúc ngy 30 /09 /2010 Kỳ ny VND - Nguồn kinh phí đợc cấp trong năm - - Chi sự nghiệp (*) - - Nguồn kinh phí còn lại cuối năm -. .. 3, 058,679,968 - 3, 259,509,174 - 631 ,829,022 1,262,544, 134 + Xí nghiệp Sông đ 30 1 1,807,452, 230 1,771,498 ,33 1 + Xí nghiệp Sông đ 30 2 619 ,39 8,716 225,466,709 3, 058,679,968 3, 259,509,174 - Điều chỉnh tăng sau khi kiểm toán Cộng 17 - vay v nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Nợ di hạn đến hạn trả Cộng 18 - Thuế v khoản phải nộp Nh nớc - Thuế giá trị gia tăng 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 56,716,524 ,33 4 68,818,490,2 93 7,881 ,31 9 ,33 2... 68,818,490,2 93 7,881 ,31 9 ,33 2 7,881 ,31 9 ,33 2 64,597,8 43, 666 76,699,809,625 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 2,751,176,027 561,226,162 5,094,792, 636 417 ,35 0,598 638 ,1 03, 8 03 184,576,905 1,274,262,457 68,507 9,758 ,33 4,9 23 1,1 63, 222,172 - Thuế Tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất, nhập khẩu - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế ti nguyên - Thuế nh đất v tiền thuê đất - Thuế thu nhập cá nhân - Các loại thuế khác - Các khoản phí,