Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2014 - Công ty Cổ phần Sông Đà 7 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 Signature Not Verified TỔNG CÔNG TY SÔNG ĐÀ CÔNG TY CP SÔNG ĐÀ -o0o - Được ký NGUYỄN VĂN HIẾU 12:36 CỘNG HOÀ XÃNgày HỘI ký: CHỦ12.11.2014 NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -o0o - Số: 216 /CT-CBTT V/v: Giải trình biến động kết SXKD hợp quý 3/2014 Sơn La, ngày 11 tháng 11 năm 2014 Kính gửi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Căn cứ: - Luật chứng khoán số 70/2006/QH11 Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16/5/2006; - Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 5/4/2012 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khoán; Công ty cổ phần Sông Đà xin giải trình lý lợi nhuận quý 3/2014 thay đổi 10% so với quý 3/2013 (số liệu hợp nhất) cụ thể sau: Chỉ tiêu Lợi nhuận sau thuế TNDN Quý 3/2014 6đ Quý 3/2013 6đ Số tiền thay 6đ Tỷ lệ % (10 ) (10 ) đổi (10 ) thay đổi 4=(2)-(3) 5=(4)/(3) 3,802 9,247 -5,445 -58,9 Trong quý 3/2014, hoạt động SXKD Công ty mẹ diễn biến bình thường nên doanh thu Công ty mẹ bị giảm so với quý 3/2013 tiết giảm chi phí quản lý doanh nghiệp lãi vay nên lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty mẹ bị giảm nhẹ (3%) so với quý 3/2014 Tuy nhiên, hoạt động Công ty con, Công ty liên kết phát sinh chi phí khác nên lợi nhuận hợp quý 3/2014 Công ty giảm 58,9% so với quý 3/2013, cụ thể: - Quý 3/2014, Công ty bị lỗ từ hoạt động khác 343,8 triệu đồng (chủ yếu tiền chậm nộp thuế Công ty mẹ) quý 3/2013 Công ty thu lợi nhuận từ hoạt động khác 758 triệu đồng - Quý 3/2014 lợi nhuận Công ty – Công ty CP Sông Đà 7.04 giảm 55,2% so với quý 3/2013 tương ứng giảm 2,968 tỷ đồng doanh thu sụt giảm 30,8% so với quý 3/2013 với việc toán Thủy điện Sơn La có điều chỉnh giảm đơn giá (theo giải trình S74) Lợi nhuận Công ty – Công ty CP Sông Đà 7.04 giảm làm giảm lợi nhuận hợp Công ty CP Sông Đà giảm 2,968 tỷ đồng - Quý 3/2014, nhà máy Thủy điện Nậm He thuộc Công ty liên kết - Công ty CP Thủy điện Nậm He bắt đầu vào vận hành thương mại Do nhà máy hoạt động chi phí lãi vay lớn nên doanh thu bán điện không đủ bù đắp chi phí nên Công ty CP Sông Đà phải ghi nhận lỗ từ Công ty liên kết -2,475 tỷ đồng làm giảm lợi nhuận quý 3/2014 so với quý 3/2014 Như vậy, với nguyên nhân chủ yếu nêu làm cho lợi nhuận sau thuế (hợp nhất) Công ty cổ phần Sông Đà quý 3/2014 giảm 5,445 tỷ đồng tương ứng giảm 58,9% so với quý 3/2013 Công ty cổ phần Sông Đà xin trân trọng giải trình Nơi nhận: - Như kính gửi; - Lưu TCKT, TCHC Công ty cổ phần Sông Đà TT Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/09/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 09 năm 2014 Tài sản Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN ( 100 = 110+120+130+140+150 ) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại Tổng cộng tài sản ( 270 = 100+200 ) 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 270 Thuyết minh V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 Số cuối quý Số đầu năm 936.298.888.717 6.917.673.656 6.917.673.656 0 0 430.630.108.384 325.258.018.668 51.769.832.308 0 53.676.384.750 (74.127.342) 456.727.173.338 456.727.173.338 42.023.933.339 2.990.768.864 12.551.835.510 30.941.291 26.450.387.674 1.044.574.446.505 0 0 0 789.956.454.430 92.298.689.286 364.864.587.091 (272.565.897.805) 0 0 0 697.657.765.144 0 97.410.961.919 51.341.231.419 48.688.725.688 (2.618.995.188) 136.747.030.156 136.691.991.313 55.038.843 20.460.000.000 1.980.873.335.222 984.855.444.455 21.345.286.708 21.345.286.708 0 0 483.208.338.521 355.886.182.605 58.757.625.186 0 68.638.658.072 (74.127.342) 430.726.043.674 430.726.043.674 49.575.775.552 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực MAu s6 02 CSNG HOA XA HQI CHU NGHIA VIET NAM DQc lap - Tr; - H4nh Phfc TONG CONC TY SONG DA Cdng fy CA phin Sdng Di so:ffJcrlTCKr Hd nQi, ngdy&l thdng l0 ndm 2014 "V/v: C6ng bdnao cdo tdi ch{nh quy 3/2014'- Bdo cdo hqp nhdt" Kfnh gtci: Uy ban Chring khoSn Nhd nu6c So Giao dich Chung kho6n He NQi TCn cdng ty : C6ng ty Cd phAn Sdng Dd z.Mechimg kho6n : SD2 Dia chi try sd chinh: Km10, dubng Nguy6n Trdi, Hd D6ng, He NOi Di6n Fax thoai :04 33 510 542 :0433 828255 Ngudi thgc hi6n c6ng b6 th6ng tin: ong Trdn vIn Trudng - Ph6 Tdng gi6md6c C6ng ty ld ngudi dugc rry qrrydn c6ng b6 thdng tin NOi dung cria th6ng tin c6ng b6: - B6o c6o tdi chinh qui ndm 2014 - P,6o c6o hqp nh6t bao g6m: BCEKT, BCKQKD, BCLCTT, TMBCTC - C6ng vdn gi6i trinh ch6nh lQch lqi nhupn Dia chi Website CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc TRN VĂN TRNG Digitally signed by TRN VĂN TRNG DN: C=VN, S=Hà Ni, L=Hà Đông, O=CÔNG TY C PHN SÔNG ĐÀ 2, OU=Ban Giám Đc, T=Phó Tng Giám Đc, CN=TRN VĂN TRNG, OID.0.9.2342.19200300.100.1 1=CMND:017000787 Reason: I am the author of this document Location: Date: 2012/11/13 15:54:15 +07'00' sdNc oA c6Nc CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 [...]... Áng - Hà Tĩnh, Thanh Hóa Chi phí trả trước dài hạn khác Cộng 5 .70 9. 838 .260 41 .70 1. 534 1.989. 930 . 172 3. 900.000.000 83. 696.2 07. 5 73 22.405. 971 .74 5 1.596.081.9 13 1 .36 6.024 .72 2 475 .79 9.509 12 .39 6.5 57. 898 3. 1 13. 877 .9 87 136 .691.991 .31 3 01/01 /2014 VND 6.685. 072 .2 57 1 03. 689.418 590.2 83. 481 3. 900.000.000 83. 696.2 07. 5 73 22.855.089.224 1.820 .35 3.4 17 4.984.024 .72 2 36 6. 571 .7 63 1.008 .30 8.906 551 .74 7 . 37 5 126.561 .34 8. 136 ... xuất thủy điện KD khác Cộng 281 .30 3. 477 .71 4 166 .39 5. 271 .996 13. 812. 871 .900 13. 026.159 .36 9 474 . 5 37 .78 0. 979 31 .112.629.251 45.824 .75 5.426 11.429.4 93. 962 484.582.644 88.851.461.2 83 71 2 .33 9 .70 5 .38 3 412 .78 8.880.544 73 6 .985.450 .74 7 38 .550 .36 7. 2 73 671 .485.294.885 264.2 13. 566. 634 5 17. 4 63. 804.021 15.1 47. 408.800 1.900.664.4 03. 9 47 80.208. 931 . 275 1.980.8 73 . 335 .222 1.468 .31 0. 074 .34 0 19.516.228.069 10 Nợ phải trả... Đà Hoàng Liên Công ty CP Thủy điện Nậm He Cộng 30 /09 /2014 Số lượng CP 159.800 5.198 .33 6 8 01/01 /2014 Số lượng CP 159.800 6 .70 9.281 36 8. 172 . 635 .31 6 2.146 .76 7 .74 1 2.146 .76 7 .74 1 0 5.454.815.966 5 . 37 5.220.000 79 .595.966 36 4.864.5 87. 091 36 .33 2.1 87. 9 97 97. 452. 230 .0 27 01/01 /2014 VND 6 97. 652.265.144 579 .5 67. 495.458 10.042.459. 231 7. 120.990. 471 578 .609.469.822 52.222. 671 .36 0 32 .868.1 17. 910 7. 778 .72 4. 277 7 63. 041.821... 43. 219 .38 0 .7 23 7. 982.409.224 8 27. 049. 636 124.500.000 8.964 .74 6.9 57 149.000.000 292.602.614 7. 833 .404 .74 9 101.189.4 73 . 4 13 30/09 /2014 VND 121. 238 .545.584 01/01 /2014 VND 16 .74 9.220.2 43 1.040.000.000 30 .108.449 17. 819 .32 8.692 16 .74 9.220.2 43 1.040.000.000 40.000.000 17. 829.220.2 43 30/09 /2014 VND 01/01 /2014 VND Vay dài hạn (*) 432 .629.6 63. 394 35 6. 0 37 . 178 .888 Cộng 432 .629.6 63. 394 35 6. 0 37 . 178 .888 11 Công ty Cổ phần. .. 7 63. 041.821 1.865.420.592 6 .38 1 .36 9.660 0 0 5.500.000 10.042.459. 231 7. 120.990. 471 460.090. 134 .450 52.222. 671 .36 0 32 .74 1.806.8 57 7 .77 8 .72 4. 277 7 63. 041.821 1.862.420.592 6 .31 1 .36 9.660 633 . 876 . 73 9 554.199.008 93. 380.000 6 97. 6 57. 765.144 30 /09 /2014 VND 1.598.000.000 49 .7 43. 231 .419 51 .34 1. 231 .419 580.215. 074 .466 01/01 /2014 VND 1.598.000.000 67. 2 67. 958.465 68.865.958.465 Công ty Cổ phần Sông Đà 7 Thị trấn Ít Ong,... 6.9 17. 6 73 . 656 37 8. 934 .4 03. 418 48.688 .72 5.688 (74 .1 27 .34 2) (2.618.995.188) 21 .34 5.286 .70 8 424.524.840. 677 49.886.4 43. 888 (74 .1 27 .34 2) (2 .72 6.689 .38 8) 434 .540.802 .76 2 (2.6 93. 122. 530 ) 495 .75 6. 571 .2 73 (2.800.816. 73 0 ) Giá trị ghi sổ kế toán 30 /09 /2014 01/01 /2014 VND VND Nợ phải trả tài chính Vay và nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả 76 9 .7 93. 958. 73 6 39 8 .36 2.145.915 97. 988.254.268 74 8.1 27 .32 5.992... 544.598.4 97 19.2 47. 8 53. 400 4.549. 174 .498 7. 4 47. 009.980 11.922 .78 0. 179 5 .31 0.000.000 4.160.000.000 4.000.000.008 10 . 37 1 .75 1.269 Cộng 5 Hàng tồn kho 53. 676 .38 4 .75 0 30 /09 /2014 VND 68. 638 .658. 072 01/01 /2014 VND Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Chi phí SXKD dở dang (*) Thành phẩm Hàng gửi đi bán 35 .74 6 .31 1 .75 7 9 57. 160.092 34 8. 436 .5 87. 933 68. 177 .261.158 3. 409.852 .39 8 23. 651.221.890 1.540 .30 7. 9 37 31 7. 075 .488.049... 280.124.594 .30 7 65.454.552 0 65.454.552 71 .0 83. 912.964 1. 470 .685 .31 6 50. 470 .561.095 7. 658.4 03. 811 7. 658.4 03. 811 65.454.552 1.190.252. 639 104.182 .34 5 104.182 .34 5 0 6. 976 .2 87. 519 188. 233 . 577 . 971 20 .38 8.164 .39 5 20 .38 8.164 .39 5 2 .39 0. 077 .418 2 . 37 5. 936 .004 14.141.414 206. 231 .664.948 65.454.552 58.0 63. 510 .35 4 1.294. 434 .984 246.508 .78 0. 279 28.512.649.496 28.512.649.496 2.455. 531 . 970 2 . 37 5. 936 .004 79 .595.966 272 .565.8 97. 805... 3. 077 . 174 .77 8 31 4.816.000 59. 971 .800 3. 451.962. 578 Chi phí tài chính 24.940.190.458 42 .7 03. 065.611 1.0 13. 7 63. 279 126.5 07. 420 ( 234 .201.620) 1.886. 535 43. 611.021.225 Kỳ này VND 3. 961.869 . 37 1 277 .855.500 4. 239 .72 4. 871 Kỳ trước VND 40.285.100.019 4.1 97. 870 .919 44.482. 970 . 938 Kỳ trước VND Thu nhập từ nhượng bán tài sản Thu nhập khác 3. 436 .048.4 57 633 . 631 . 630 10. 6 37 .649. 139 Cộng 4.069.680.0 87 10. 6 37 .649. 139 30 Kỳ... Chi phí phải trả Tại ngày 01/01 /2014 Vay và nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả 815.695 .36 6. 833 27. 115.2 87. 492 4 23. 333 .70 4.594 1.266.144 .35 8.919 39 2.090.1 47. 104 4 23. 140.659.8 73 74 .618.595 .74 0 6. 977 . 071 .30 0 17. 829.220.2 43 349.060.1 07. 588 74 8.1 27 .32 5.992 440.969.880.116 74 .618.595 .74 0 889.849.402 .71 7 24.806.291.5 43 349.060.1 07. 588 1.2 63. 71 5.801.848 Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi