Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Sông Đà 7

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc Signature Not Verified Được ký NGÔ QUỐC THẾ Ngày ký: 06.11.2012 09:49 Signature Not Verified Được ký NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG Ngày ký: 08.11.2013 16:17 TỔNG CÔNG TY SÔNG ĐÀ CÔNG TY CP SÔNG ĐÀ -o0o - CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -o0o - Số: 267 /CT-CBTT V/v: Giải trình biến động kết SXKD Hợp quý 3/2013 Sơn La, ngày 07 tháng 11 năm 2013 Kính gửi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Căn cứ: - Luật chứng khoán số 70/2006/QH11 Quốc hội Nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16/5/2006; - Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 5/4/2012 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khoán; Công ty cổ phần Sông Đà xin giải trình lý lợi nhuận quý III/2013 thay đổi 10% so với quý III/2012 (số liệu Hợp nhất) cụ thể sau: Chỉ tiêu Quý III/2013 (106đ) Quý III/2012 (106đ) Số tiền thay đổi (106đ) Tỷ lệ % thay đổi 4=(2)-(3) 5=(4)/(3) - Doanh thu 174.910 180.327 -5.417 -3% - Giá vốn hàng bán 144.554 158.128 -13.574 -9% - Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 30.355 22.198 8.157 37% - Doanh thu hoạt động tài 1.559 88 1.471 1.666% - Chi phí tài 12.031 24.082 -12.051 -50% - Chi phí bán hàng 51 -51 -100% 11.132 19.063 -7.930 -42% - Lợi nhuận từ HĐKD 8.750 -20.910 29.660 - Thu nhập khác 1.013 18.372 -17.360 -94% - Chi phí khác 254 14.398 -14.144 -98% - Lợi nhuận khác 758 3.974 -3.216 -81% 9.508 -16.936 26.444 - Chi phí QLDN - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế - Chi phí thuế TNDN hành 262 251 11 - Lợi nhuận sau thuế TNDN 9.247 -17.187 26.434 - Lợi ích cổ đông thiểu số 2.571 -3.279 5.850 - LN sau thuế cổ đông Cty Mẹ 6.675 -13.908 20.583 4% - Quý 3/2013 doanh thu bán hàng Công ty mẹ đơn vị thành viên giảm 5,417 tỷ đồng tương ứng giảm 3% so với quý 3/2012 Công ty tổ chức lại máy thi công hợp lý nên quản lý tốt khoản chi phí trực tiếp làm cho giá vốn hàng bán giảm 9% tương ứng giảm 13,157 tỷ đồng Do đó, lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Công ty tăng 8,157 tỷ đồng - Doanh thu tài quý 3/2013 tăng 1,471 tỷ đồng so với quý 3/2012 - Do lãi suất Ngân hàng quý 3/2013 giảm so với quý 3/2012 với việc Công ty tập trung thu hồi vốn để trả nợ Ngân hàng dẫn đến chi phí lãi vay giảm so với quý 3/2012 Với nguyên nhân làm cho Chi phí tài Công ty quý 3/2013 giảm so với quý 3/2012 12,051 tỷ đồng - Năm 2013 công ty thực tinh giảm máy quản lý, tiết kiệm chi phí số khâu trình quản lý dẫn tới chi phí quản lý doanh nghiệp quý 3/2013 giảm 42% tương ứng với 7,930 tỷ đồng so với quý 3/2012 - Lợi nhuận từ hoạt động khác quý 3/2013 giảm 3,216 tỷ đồng so với quý 3/2012 Quý 3/2012 Công ty đơn vị thành viên thực lý số thiết bị nhu cầu sử dụng cũ nát không sử dụng Như vậy, với tất nguyên nhân nêu làm cho Lợi nhuận sau thuế (Hợp nhất) Công ty cổ phần Sông Đà quý 3/2013 tăng 20,583 tỷ đồng so với quý 3/2012 Công ty cổ phần Sông Đà xin trân trọng giải trình Nơi nhận: - Như kính gửi; - Website Công ty; - Lưu TCKT, TCHC Công ty cổ phần Sông Đà TT Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 30/09/2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 09 năm 2013 Tài sản Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN ( 100 = 110+120+130+140+150 ) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III Các khoản phải thu 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200 = 210+220+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 Tổng cộng tài sản ( 270 = 100+200 ) 270 Thuyết minh V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 Số cuối quý 1.027.421.889.933 33.398.797.881 33.398.797.881 0 0 422.696.742.242 275.290.895.205 57.446.381.619 0 90.033.592.760 (74.127.342) 509.087.886.972 509.087.886.972 62.238.462.838 6.105.459.666 22.924.038.513 12.320.000 33.196.644.659 945.760.688.969 0 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực MAu s6 02 CSNG HOA XA HQI CHU NGHIA VIET NAM DQc lap - Tr; - H4nh Phfc TONG CONC TY SONG DA Cdng fy CA phin Sdng Di so:ffJcrlTCKr Hd nQi, ngdy&l thdng l0 ndm 2014 "V/v: C6ng bdnao cdo tdi ch{nh quy 3/2014'- Bdo cdo hqp nhdt" Kfnh gtci: Uy ban Chring khoSn Nhd nu6c So Giao dich Chung kho6n He NQi TCn cdng ty : C6ng ty Cd phAn Sdng Dd z.Mechimg kho6n : SD2 Dia chi try sd chinh: Km10, dubng Nguy6n Trdi, Hd D6ng, He NOi Di6n Fax thoai :04 33 510 542 :0433 828255 Ngudi thgc hi6n c6ng b6 th6ng tin: ong Trdn vIn Trudng - Ph6 Tdng gi6md6c C6ng ty ld ngudi dugc rry qrrydn c6ng b6 thdng tin NOi dung cria th6ng tin c6ng b6: - B6o c6o tdi chinh qui ndm 2014 - P,6o c6o hqp nh6t bao g6m: BCEKT, BCKQKD, BCLCTT, TMBCTC - C6ng vdn gi6i trinh ch6nh lQch lqi nhupn Dia chi Website CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc TRN VĂN TRNG Digitally signed by TRN VĂN TRNG DN: C=VN, S=Hà Ni, L=Hà Đông, O=CÔNG TY C PHN SÔNG ĐÀ 2, OU=Ban Giám Đc, T=Phó Tng Giám Đc, CN=TRN VĂN TRNG, OID.0.9.2342.19200300.100.1 1=CMND:017000787 Reason: I am the author of this document Location: Date: 2012/11/13 15:54:15 +07'00' sdNc oA c6Nc CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực NGUYN MNH TOÀN Digitally signed by NGUYN MNH TOÀN DN: C=VN, S=Hà Ni, L=T Liêm, OU=CÔNG TY C PHN SÔNG ĐÀ (SD5: 0100886857), OU=GIÁM ĐC, T=PHÓ GIÁM ĐC, CN=NGUYN MNH TOÀN, OID.0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:125120615 Reason: I am approving this document Location: Date: 2015/11/12 15:29:23 +07'00' CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ [...]... 98.8 27. 4 97. 402 440.000.000 440.000.000 19.290 .70 4.252 8.4 07. 5 43. 184 10.8 83. 161.068 79 . 976 .7 93. 150 3. 161 .33 6.886 0 1 .78 8 .38 0. 570 15 .75 1. 636 1 .77 2.628. 934 1 . 37 2.956 .31 6 38 5.449. 471 .020 28. 175 .31 1.445 28. 175 .31 1.445 39 .920.916.694 18 .38 1.880 .33 3 21. 539 . 036 .36 1 37 3 .7 03. 865 .77 1 29.2 63. 950 6.418.500.445 177 .596.592.095 15. 679 .886 .70 8 15. 679 .886 .70 8 10.240.410. 872 7. 255 .70 1.016 2.984 .70 9.856 1 83. 036 .0 67. 931 ... khoán Cổ phiếu Công ty CP Sông Đà 6 Cổ phiếu Công ty CP Someco Sông Đà Cổ phiếu Công ty CP Sông Đà 2 Cổ phiếu Công ty CP Sông Đà 10 Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/20 13 đến ngày 30 /09/20 13 30/09/20 13 Số lượng CP 159.800 6 .35 0.500 30 /09/20 13 Số lượng CP 01/01/20 13 Số lượng CP 159.800 0 01/01/20 13 Số lượng CP 179 .77 0 178 .32 5 274 . 832 26.100 3. 000.000 77 0.000 179 .77 0 178 .32 5 274 . 832 ... 55.444. 971 .456 7 .36 3.589.668 7 .36 3.589.668 7. 682 .32 3. 539 2. 833 . 976 .9 83 4.848 .34 6.556 55.126. 2 37 .585 2.182. 178 .6 03 324.114. 238 32 4.114. 238 1 .30 7 .35 3.151 15 .75 1. 636 1.291.601.515 1.198. 939 .690 241.089.555.528 23. 949.541. 635 23. 949.541. 635 19.259 .35 1.512 10.105.429. 635 9.1 53. 921. 877 245 .77 9 .74 5.651 6 .30 4.244.988 5 .76 6.894.059 93. 6 93. 986. 275 97. 132 .6 53. 870 43. 382.525.946 24.850.555.565 979 .158.2 83 174 .016.626... 4. 932 .30 0.2 27 (1.825.208.4 17) 3. 258. 73 6 . 679 0 5. 0 37 . 632 . 575 4. 932 .30 0.2 27 0 0 11.585.8 93. 634 0 4. 932 .30 0.2 27 0 50.419.624. 077 428 .36 4.050 0 0 0 0 4. 932 .30 0.2 27 33 9.948.851. 73 4 Công ty Cổ phần Sông Đà 7 Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/20 13 đến ngày 30 /09/20 13 b Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu 30 /09/20 13 VND 01/01/20 13 VND TỔNG CÔNG TY. .. thủy điện Nậm Sì Lường 3 Dự án thủy điện Nậm Sì Lường 4 Các công trình khác Mua sắm tài sản Sửa chữa lớn TSCĐ 5 47. 630 . 031 .680 858.6 13. 095.648 10.042.459. 231 7. 120.990. 471 430 .79 1.6 83. 3 07 7 .77 8 .72 4. 277 7 63. 041.821 1.862.420.592 6.945.246 .39 9 71 5.199.008 93. 380.000 10.042.459. 231 7. 120.990. 471 38 6.5 97. 161 .30 8 31 0.912.856.961 52.222. 671 .36 0 21 . 37 2.6 53. 564 53. 070 .494.542 7. 778 .72 4. 277 7 63. 041.821 1.850.040.592... 1 .79 8 .77 8.620 458 .7 73 . 4 87 10. 9 37 .35 1.600 30 /09/20 13 VND 1.598.000.000 66.802. 279 .190 68.400. 279 .190 1 .79 8 .77 8.620 3. 6 87. 265.268 4.992. 534 .225 458 .7 73 . 4 87 30 .000.000.000 7. 700.000.000 30 0.000.000 4.800.000.000 1.100.000.000 1.000.000.000 1.140.000.000 56. 977 .35 1.600 Dự phòng giảm giá Giá thị trường (*) - 2.6 93. 3 53. 600 1.0 87. 782.500 1.168.505.000 35 7. 570 .000 5 .30 7. 211.100 - (2.299.180.625) (2.599.482 .76 8)... 16.890.1 83. 000 63. 229.218 .30 6 3. 71 2. 070 .114 9.880 .34 6.265 1. 539 .0 67. 794 5 47. 746.912 27. 2 27. 418.660 134 .919.281.255 108.2 93. 124.8 93 65 .38 6. 475 .148 Công ty Cổ phần Sông Đà 7 Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/20 13 đến ngày 30 /09/20 13 19 Phải trả dài hạn khác 30 /09/20 13 VND Tiền ủy thác mua cổ phần của CBCNV Công ty CP Someco Sông Đà Nhận ký cược... 78 .109.002.888 10 Công ty Cổ phần Sông Đà 7 Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/20 13 đến ngày 30 /09/20 13 4 Hàng tồn kho 30 /09/20 13 VND 01/01/20 13 VND Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Chi phí SXKD dở dang (*) Thành phẩm Hàng gửi đi bán 29 .77 7.198 .70 2 1.060.489. 1 37 39 1.066.2 13. 1 73 84.610.225.444 2.5 73 . 76 0.516 24.102 .33 9.6 47 1 .70 6.0 67. 706 35 4.064.0 53. 70 0... 659 .31 6. 73 8 .266 Giá trị ghi sổ kế toán 30 /09/20 13 Giá gốc VND Tài sản tài chính Tiền và các khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Đầu tư dài hạn khác Dự phòng VND 01/01/20 13 Giá gốc VND Dự phòng VND 33 .39 8 .79 7.881 36 5 .32 4.4 87. 965 56. 977 .35 1.600 (74 .1 27 .34 2) (5. 630 .140.500) 15 .30 1 .71 8. 538 32 5.624.940.004 56. 977 .35 1.600 (74 .1 27 .34 2) (1. 432 .269.581) 455 .70 0. 6 37 .446 (5 .70 4.2 67. 842) 39 7. 904.010.142... 9 Công ty Cổ phần Sông Đà 7 Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/20 13 đến ngày 30 /09/20 13 V THÔNG TIN BỔ SUNG CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 30 /09/20 13 VND 01/01/20 13 VND Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Tiền đang chuyển 7 .38 5.941.4 57 26.012.856.424 6. 079 .966.8 67 9.221 .75 1. 671 Cộng 33 .39 8 .79 7.881 15 .30 1 .71 8. 538 30 /09/2013