Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
qu,Iqc !$ o.ur o.Bq quJur fgr(nqI ? 5l uglf ugfnqc nnJ ogr o-Bg t quuop qupl Bugp 1€oq gnb ry>t.Z u.uol9{ Igp ugc Eugg I w t Loz ttt?u t [no ryHN doH HNIHC tvr oyc oyE ,\ WVNYNflY nr nvG NyHd 9c 0zt8l99t, r0 :xeJ 8180 699 N3 eNnH 'WVt NyA',CVUI_ cNnuJ_ ,v l lvNVHd-IV nI l,zeo :to tQN QHd NC 1-1gy nve dc AI oNOC :1qc ei :dgrq8u ffi ttt'tLg'fvg't f.Lt'tt9'gI L'tI 9SZ'8S8'a8 t sgt'rLg'ggt'ls ISI 0sI Lg6'lve',L0L',ZZ ZSI L9L'99t',888',01 vst 996, LI8,9IE'L 989'VLZ',LgV',t 6S9'glL',lgo',l 891 6nt lzL'sgl'zog'gg ttL'690'lLl'gL 6tr 7,9I, 6ZI, T8S' LL) I9S,ZTT,SI6'L8 t9t'gI9'SI9'tt 108'?0r'g0g'gg) 0nt lgg'rg0's00'sIt '0zz'6sg'669 Lgg'Lgo'soo'grL 6L'0ZZ'695',669 6Lg'LgO'LVg',lts 9rg'gt6',y6g'gvs 009'LgL'z) 009'LgL'z) 8Lt'918',66t',21 ggg'Ltr'gr,L'9lg ggg'Lzz'0e}'6gs gLg'Llv'L6V'ZL 000'0vL'990'tI 9tg'99 I',l6l'th IZI 0zt et gtz'68e',98t cqnu PqN nql lgqd moql c9c p^ gnrl,I rur ngwl conp gn[t JcJc uBq up8u cgrut p4lqd IIIJ uoq uEBu ugs lII -: r9{{ (*) oql ug1 Supq wt stl ntt ttl ztt I'I 0tI 6ZI ZII 000'000'0zt's I 958'€)t',eD',vz 9f rugf Bugqd ng orpl ugl SupH I - lfqd ugorpl cFJ n1 n-ep _?F urer8 Buoqd rpr"r ng lil:llHrff; uglt Suonp 3uo4 ugoql r9r E^ OII ssg'gIr'c€6'6€ Ltg'gtg',egg'zz ,€g'ggs'gzg'g€ III NYS ;qup (*) tgp grpl upr{ up8u nql reqd Buoqd ng cgipl nqt rcqd ugor41 qu3 CXCIH qceoq 94 6p u?p oeql nql r-E r ueq up8u 0q tQu nql IFld ugq rc.n8u oqc cgn4p,rSupq qcgql nW I.ELI u0q up8u nqt (*) u0q up8u uoq uptu qu,rq, ugp Suonp 3uon1ugoq1ry3 NVH NYON NYS 00I Dtg'e6z'zgg,ggl,l llg'lg6'0gg'tet I rupu ngp gs eNt ugll IYI IYI 4uaG eIgZ urqu €0 Eu-uql 19 dp8u rt; Nyor gx rgc NYJ oNYs €I0Z urgu I dnb tgUu ddU qulrlr rpl o-Br ogg ue13un11 'rug.I ug1 ,cg.r1Euml 11I9N r^rYNYHdrY Ar argj nr't) gJ Ar CNQJ 9r{d dOtqgu nYG NYHd ,ot'8s9'Irs'g9I LZg'Bot'6Lt.egt Ltz'69f 6eo'96f oer'tzg'g€s'eg7'g e 0nn 0e, r0r't gs nqrHr cNgG gJ Hf,l ON-OJ NgA NQnCU CnoC c9q4 {nb pl;qd qunl ugn8p n a ZZN zzg'too'gtg'st) zll'0Lg'116'g 6L6'180'Set TEI,96S,619,i dQlq8u qu?op dgx dqs o-r19q gf,cx [n]'71 tgud uvqd Bnqc gnrll nzs ugnqu toTot n4q gs nqc u9^ cQnql cgpl fnb t qulqc lpt Suqqd np 6nb ug1a rpqd nr npp dnD-t Igop I9q qF & qcft r{u?q)'j qu?p qcQt rlugq)-g 6tt ll9't9z'LZE'; 0z? (862'sog'too'69) n1 npP ug,r ugn351 11 tzv Ltb 9rn rtl'g6s'619'l 8I' t88't I'Set 9W t u-BS I?l Itt 913 ug^'t LI'A L6l'69L'6zl'9l tLl'e6L'gzL'g 7,0L'lll'zoe'98 999't6l'916'6gt slL'wL'ggo'Llz L06'266'Stl'ggl 8I'A 88S'8?8'tSe'Itl Z99,7,TI,OSZ,9II 0?,t 999'0LZ'OlO'lI zll'6gg'tzl'rl EZT i9L'08l'llL'Z t9L'08t'btL'7, utq lpp,0UU 0ee s6o'sIe'slt'Ig w9'909'L6l'lL utq lpp ou plden cgrDl utq Rp s.4 0q lQu udq Ipp e.4IFId Z ueq rc.n8u ueq tpp p4lgld'I tEt 8Zi'886'ggg'Ll z9L'Z6e'gl0'L 6s'gtg'g 998't9 L'tZ8'9 III,9IO, LZL,9E 8rt ss8'0?['t0g'gl 288'61e'zz6'tl 00, Lgz'lg6'zlfIs6'I oeg'962'Egl'fL6'l Lgz'tg6'zl9'Is6'I oBg'962'egttL6'l 000'otl'ltg'lz6'I ztv 000'\tt'lfig'lz6'l szl'802'log'tL 000'0zg'ggl'lL ttn 861'g0l'Lgs'z ZZ'A ndtq gs Br{c B(rc cgrpl upud gc u9^ np Buprll Itt Ite lz'L ZET j -S fn|'11 '8uo.nql uegl z lp'9 9te sre 9I'A Ett ZTT SI'A N_oA 1r tupl cfp tgut fic orl Euqqdrlq ?rl lgrld r{ upoq dgqu nqr ?nq[ FU't ccc 6I'A pt crlqd utq up8u p4 lgqd 8uo.qd rq'61 cgtpl utr{ up8u dgu 'grl ggqd ugoql eED'6 lgqd gl op uglt oeqr?4IFU X CIXCIH qctoq Ltt 't ntt 0Ie 'l6z'r 680'lfg'tzb'Lt ;tz'665'lzg'g6Z olo'o9t'ggtzlz t90'r66'(,9t'zt9 629'z,lo'g6t'lsz't 8sg'tos'6Le -z n{!q ps Blc nl ngp u,g^'l 0r{c nalq es oi1" o(;11 0w noH gs 0H) u$g cnql Bnqc nq] queo(I'S utq Rp gtyr.grqd Eugqd tlg'1 Ltt 9tE 981'8gr'gz0'g l vtE 0z'L 090'e 6tt 8rg z6t'Lll'gtl'61 I60'l l0'882'01 00e €s9'6I8'tsr'9Le'l eLz'619'96g'gze'l upu nvp gs II' 0q lOu ? rI IEqd ?rr l?qd Hd SuQp oe1 p.n8u ?4 tgqd'S c9nu pqN dgu ryqd ugorH cgc p^ -?nrlf cgn4 uglt gJl €ntu p.ntp'g ugq pnBu ?r1 l".qd 'Z utq up8u 6u pl fen'1 uOq up8u.6g yur rYH.roN T qu!nr ,tnb rgnc 95 tof,nq.t 9s SIAI NQA NSnCN ON/l :quy ir uoc loeqr dep) uqot g{ I9p ugr Supg uga Eung'ug-I up1 'cpr; Eunrl dgtqEu Eug3 nqy 'v I9N 9gd wvNYHdTVIrI nYc NYHd gC 9NgJ ^r N K6 coG U\ l9 l I -< 1- coNC TY.CO PUANDAU rtl vAxAvrAp sONcoA sAo cAo rar cniNH HgP mrAr Quy Hd I n[m tiri chinh 2015 N|i, thdng ndm 2015 MUC LUC STT NSI DUNG 1-3 I Bdng cdn dtil t6 toan ) 86o c6o k6tquahopt dQng kinh doanh 86o c6o luLr chuy6n ti€n Trang tQ B6n thuy6t minh b6o c6o tdi chinh -22 lcOnO TY CP diu tu vd x6y l5p S6ng Da Dia chi: L0 60+61 KDTM vdn Phu - P Ph0 la - Hd Dong - Ha Tel:04 22112194 B5o c5o tdi chinh hEp nhdt Quf nim tdi chinh 2015 NQi Fax:04 33 820 461 Mius6B01-DN o6l xE roAru BANG cAtt TAI SAN A Thuyi5t ti6u minh cdc khoAn tuong duong tiiin iAn Tien 111 z C6c khodn tuong duong ti6n 112 tl DAu ill G6c v.01 5,689,905,462 5,725,263,284 23,210,109,200 23,253,109,200 402.820.920 402.820.920 120 v.02 kho6n kinh doanh 121 V.02a tu n5m gi0 den ngdy ddo han DAu khoin phii thu ngin hqn cia (81,904,720) 122 123 119,851 ,757,001 9.n5,?93]2-4 tu tii chinh ngSn hqn D\r phong gidm gi5 ch0ng kho5n kinh doanh 15,804,440,108 56 diu nim 5,689,905,452 110 I sr5 cui5i rg' 'l 100 TAt SAN NGAN HAN vi Mi chi v.02b 130 1,904,720) 22,889,193,000 22,932,193,000 61,572,966,435 94,01118jf0'986 Phdi thu ngin h4n khdrch hirng 131 v.03 20,646,383,843 25,481,492,738 z Trd truoc cho nguoi b6n ngdn han 132 v.04 18,571,015,387 6,850,344.347 ? Phdi thu nqi b0 Phdi thu theo ti€n tlO k6 hoach hqp tt6ng xdy 134 Phdi thu v€ cho vay ngin han 135 o Phdi thu ngdn hqn kh6c 136 V.05; V.11 22,355,567,205 21,680,033,901 Drr phdng phdi thu ngin hEn kho ddi 137 v.06 15,118,422,754 17,553,332,355 15.118.422.754 17,553,332,355 10,213,036,257 9,308,181,176 nsin han Tdi sdn thi6u cho x& 133 139 lV Hirng t6n kho 140 Hdng t6n kho 141 Dr,r IV V phong gi6m gia hang t6n kho 149 Tii sin ngin h4n khSc 150 Chi phltrd trudc ngdn h?n 151 ThueGTGT duqc kh6u trrlr 152 J ThuO vd c6c khodn kh6c phdi thu Nh?r nuoc 153 Giao dich mua b5n lai tr5i phi6u Chinh phi '155 TAI SAN DAI HAN (200=210+220+240+250+260) 200 I C5c khodn phii thu 2.0 Phdi thu ddi han cira kh5ch hdng 211 z Trd trudc cho ngudi b6n ddi han 212 V6n kinh doanh d don vi truc thuOc 213 Phii thu nOi b0 ddi han 214 Phdi thu v6 cho vay ddi hqn 215 Phdi thu ddi han kh5c 216 Du phong cdc khoin phdi thu ddi han kho ddi 219 tl iri sin dii han 9,305,981,176 221 - Nguy€n gi5 Page )i DJ 223,363,530,493 216,625,336,783 : 220 ci5 dinh Ielqq! Jg!t!! t't g t'ilh 10,213,036,257 154 Tdi sdn ngin h4n kh6c B 2,200,000 v.08 9,446,894,139 g4_55,1191?7 1,619rq9-4J_39 7,625,',|13,137 22,855,066,300 22,855,066,300 \ \ M5 chi TAI SAN - Gia tri hao mon lOy z ? lll IV I ti6u 223 kO Tii sdn cii elnn thue tii chinh 225 - Gid tri hao mon lOy k€ zzo sdn c6 dinh v6 hinh 228 - Gi5 tri hao mon l0y k6 229 tu 231' - Gie tri hao mdn liry k6 232 dii dii han Chi phi x6y dUng co bdn dd dang 242 V Diu tu tii chinh dii hqn 250 Ddu tu vdo c6ng ty 251 z D6u tu vdo cOng ty li€n k6t, li6n doanh 252 Diu tu g6p vdn vdo don vi khac 253 Du phdns d6u tu tdi chinh ddi han 254 Diu tu nim gi0 tt6n ngdy d6o han 255 sin diri han kh6c 260 Chi phi trd truoc ddi han 261 Tal sdn thue thu nhap hodn lai 262 c Tdi Thiet bi, vat tu, phu tung thay the dai h?n 263 Tdi sdn 268 ddri 15,229,953,163) 1,_83q10qqq0! 1r8301000,000 1,930,000,000 1,930,000,000 (100,00o,0on 213,081,999,381 206,134,895,817 213,081,999,381 206,134,895,817 660,400,000 660,400,000 660,500,000 660.500.000 (100,000) (100,000) 174,236,973 374P27,829 241 VI (15,238,172,161) (100,000,000) 240 hqn Chi phi sdn xu5t, kinh doanh d& dang Sd dAu nim cu6i k!' G 230 - Nguy6n gi6 Tdi sdn dd dang v.09 227 - Nguyen gi5'- e5t OEng sdn dAu SO 224 - Nguydn gi5 Tii Thuy6t minh han khac v.07 V.02c V.02c v.10 174,236,973 , 14\0!96/96 230,831,333 ToNG ceNG TAr sAN 270 339,167,970,601 336,477,093,784 Ng PHA| TRA 300 174,561,223,789 172,014,972,167 ngin 310 85,130,989,084 90,864,737,462 11,027,624,881 13,810.452,726 I NE Phdi trd nguoi b6n ngSn hqn z Nguoi mua hEn I \1 311 v.13 312 v.14 2,818,181,848 ?,818,009,0q9 Thue vd cdc kho6n ph6i nQp nhd nudc 313 v.15 7,013,730,895 L\e5113e,412 Phdi trd ngudi lao dgng 314 659.170.452 5,607,1 71 ,088 ^S Chi phi phdl trd ngSn hEn 315 qr801,39e,28:l Phdi trd nOi b0 ngin han 316 Phdi trd theo tien ke hoach hqp dong x6y dqrng 317 lri ti6n trudc ngin h4n Doanh thu chua thqrc hiQn ngdn hqn 319 10 Vay vd ng thue tdri chinh ng5n hqn 320 't1 Dr,r 12 Qu! khen thudng ph0c lqi 13 lL ll phong phdi trd ngin hqn I 322 -., ^ QUy Ornn on gra Phdi trd ddi han nguoi b5n V.12a 16,678,834,694 16.707.582.971 41,607,958,716 3€|a999,q35,716 321 , gtao 9iq[qve lal]e1]!1qrphignQr4! ?J,!l NE ddffiEn 5,1 19,071 ,830 318 Phdi trd ngin han kh6c , v.16 206.415.768 206,415,768 89,430,234,705 81,150,234,705 323 ?2L_ _ q!9 - -E -3!t ili, TAI SAN a A / Mi chi ti6u Nouoi mua trd ti6n trucyc diri han 332 Chi phi phdi trd ddi han ??? Phriitrd 334 nOi b0 vd v6n kinh doanh Phei tra nOi b0 diri han 335 Doanh thu chua thuc hiOn ddi han 336 tri Phdi Vay vdr ng thu6 tdri chinh ddi han ??e Trdi phi6u chuydn d6i 339 r- 10 C6 phieu uu d6i 340 11 Thu€ thu nhap hodn lqi phdi 12 Dq phdng phdi trd ddi han 41 Qu! ph6t tri6n khoa hqc ...qu,Iqc !$ o.ur o.Bq quJur fgr(nqI ? 5l uglf ugfnqc nnJ ogr o-Bg t quuop qupl Bugp 1€oq gnb ry>t.Z u.uol9{ Igp ugc Eugg I w t Loz ttt?u t [no ryHN doH HNIHC tvr oyc oyE ,\ WVNYNflY nr nvG NyHd 9c 0zt8l99t, r0 :xeJ 8180 699 N3 eNnH 'WVt NyA',CVUI_ cNnuJ_ ,v l lvNVHd-IV nI l,zeo :to tQN QHd NC 1-1gy nve dc AI oNOC :1qc ei :dgrq8u ffi ttt'tLg'fvg't f.Lt'tt9'gI L'tI 9SZ'8S8'a8 t sgt'rLg'ggt'ls ISI 0sI Lg6'lve',L0L',ZZ ZSI L9L'99t',888',01 vst 996, LI8,9IE'L 989'VLZ',LgV',t 6S9'glL',lgo',l 891 6nt lzL'sgl'zog'gg ttL'690'lLl'gL 6tr 7,9I, 6ZI, T8S' LL) I9S,ZTT,SI6'L8 t9t'gI9'SI9'tt 108'?0r'g0g'gg) 0nt lgg'rg0's00'sIt '0zz'6sg'669 Lgg'Lgo'soo'grL 6L'0ZZ'695',669 6Lg'LgO'LVg',lts 9rg'gt6',y6g'gvs 009'LgL'z) 009'LgL'z) 8Lt'918',66t',21 ggg'Ltr'gr,L'9lg ggg'Lzz'0e}'6gs gLg'Llv'L6V'ZL 000'0vL'990'tI 9tg'99 I',l6l'th IZI 0zt et gtz'68e',98t cqnu PqN nql lgqd moql c9c p^ gnrl,I rur ngwl conp gn[t JcJc uBq up8u cgrut p4lqd IIIJ uoq uEBu ugs lII -: r9{{ (*) oql ug1 Supq wt stl ntt ttl ztt I'I 0tI 6ZI ZII 000'000'0zt's I 958'€)t',eD',vz 9f rugf Bugqd ng orpl ugl SupH I - lfqd ugorpl cFJ n1 n-ep _?F urer8 Buoqd rpr"r ng lil:llHrff; uglt Suonp 3uo4 ugoql r9r E^ OII ssg'gIr'c€6'6€ Ltg'gtg',egg'zz ,€g'ggs'gzg'g€ III NYS ;qup (*) tgp grpl upr{ up8u nql reqd Buoqd ng cgipl nqt rcqd ugor41 qu3 CXCIH qceoq 94 6p u?p oeql nql r-E r ueq up8u 0q tQu nql IFld ugq rc.n8u oqc cgn4p,rSupq qcgql nW I.ELI u0q up8u nqt (*) u0q up8u uoq uptu qu,rq, ugp Suonp 3uon1ugoq1ry3 NVH NYON NYS 00I Dtg'e6z'zgg,ggl,l llg'lg6'0gg'tet I rupu ngp gs eNt ugll IYI IYI 4uaG eIgZ urqu €0 Eu-uql 19 dp8u rt; Nyor gx rgc NYJ oNYs €I0Z urgu I dnb tgUu ddU qulrlr rpl o-Br ogg ue13un11 'rug.I ug1 ,cg.r1Euml 11I9N r^rYNYHdrY Ar argj nr't) gJ Ar CNQJ 9r{d dOtqgu nYG NYHd ,ot'8s9'Irs'g9I LZg'Bot'6Lt.egt Ltz'69f 6eo'96f oer'tzg'g€s'eg7'g e 0nn 0e, r0r't gs nqrHr cNgG gJ Hf,l ON-OJ NgA NQnCU CnoC c9q4 {nb pl;qd qunl ugn8p n a ZZN zzg'too'gtg'st) zll'0Lg'116'g 6L6'180'Set TEI,96S,619,i dQlq8u qu?op dgx dqs o-r19q gf,cx [n]'71 tgud uvqd Bnqc gnrll nzs ugnqu toTot n4q gs nqc u9^ cQnql cgpl fnb t qulqc lpt Suqqd np 6nb ug1a rpqd nr npp dnD-t Igop I9q qF & qcft r{u?q)'j qu?p qcQt rlugq)-g 6tt ll9't9z'LZE'; 0z? (862'sog'too'69) n1 npP ug,r ugn351 11 tzv Ltb 9rn rtl'g6s'619'l 8I' t88't I'Set 9W t u-BS I?l Itt 913 ug^'t LI'A L6l'69L'6zl'9l tLl'e6L'gzL'g 7,0L'lll'zoe'98 999't6l'916'6gt slL'wL'ggo'Llz L06'266'Stl'ggl 8I'A 88S'8?8'tSe'Itl Z99,7,TI,OSZ,9II 0?,t 999'0LZ'OlO'lI zll'6gg'tzl'rl EZT i9L'08l'llL'Z t9L'08t'btL'7, utq lpp,0UU 0ee s6o'sIe'slt'Ig w9'909'L6l'lL utq lpp ou plden cgrDl utq Rp s.4 0q lQu udq Ipp e.4IFId Z ueq rc.n8u ueq tpp p4lgld'I tEt 8Zi'886'ggg'Ll z9L'Z6e'gl0'L 6s'gtg'g 998't9 L'tZ8'9 III,9IO, LZL,9E 8rt ss8'0?['t0g'gl 288'61e'zz6'tl 00, Lgz'lg6'zlfIs6'I oeg'962'Egl'fL6'l Lgz'tg6'zl9'Is6'I oBg'962'egttL6'l 000'otl'ltg'lz6'I ztv 000'\tt'lfig'lz6'l szl'802'log'tL 000'0zg'ggl'lL ttn 861'g0l'Lgs'z ZZ'A ndtq gs Br{c B(rc cgrpl upud gc u9^ np Buprll Itt Ite lz'L ZET j -S fn|'11 '8uo.nql uegl z lp'9 9te sre 9I'A Ett ZTT SI'A N_oA 1r tupl cfp tgut fic orl Euqqdrlq ?rl lgrld r{ upoq dgqu nqr ?nq[ FU't ccc 6I'A pt crlqd utq up8u p4 lgqd 8uo.qd rq'61 cgtpl utr{ up8u dgu 'grl ggqd ugoql eED'6 lgqd gl op uglt oeqr?4IFU X CIXCIH qctoq Ltt 't ntt 0Ie 'l6z'r 680'lfg'tzb'Lt ;tz'665'lzg'g6Z olo'o9t'ggtzlz t90'r66'(,9t'zt9 629'z,lo'g6t'lsz't 8sg'tos'6Le -z n{!q ps Blc nl ngp u,g^'l 0r{c nalq es oi1" o(;11 0w noH gs 0H) u$g cnql Bnqc nq] queo(I'S utq Rp gtyr.grqd Eugqd tlg'1 Ltt 9tE 981'8gr'gz0'g l vtE 0z'L 090'e 6tt 8rg z6t'Lll'gtl'61 I60'l l0'882'01 00e €s9'6I8'tsr'9Le'l eLz'619'96g'gze'l upu nvp gs II' 0q lOu ? rI IEqd ?rr l?qd Hd SuQp oe1 p.n8u ?4 tgqd'S c9nu pqN dgu ryqd ugorH cgc p^ -?nrlf cgn4 uglt gJl €ntu p.ntp'g ugq pnBu ?r1 l".qd 'Z utq up8u 6u pl fen'1 uOq up8u.6g yur rYH.roN T qu!nr ,tnb rgnc 95 tof,nq.t 9s SIAI NQA NSnCN ON/l :quy ir uoc loeqr dep) uqot g{ I9p ugr Supg uga Eung'ug-I up1 'cpr; Eunrl dgtqEu Eug3 nqy 'v I9N 9gd wvNYHdTVIrI nYc NYHd gC 9NgJ ^r N K6 coG U\ l9 l I CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý I n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý I n¨m 2010 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty Cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Bất động sản, khu công nghiệp 3. Hoạt động kinh doanh chính trong năm: - Kinh doanh khai thác các dịch vụ về nhà ở, khu đô thị; - Kinh doanh bất động sản và các dịch vụ khác. 4. Công ty con, Công ty liên kết Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Đô thị và Khu công nghiệp Sông Đà có 02 Công ty con được hợp nhất vào Báo cáo tài chính Quý I năm 2010. Danh sách Công ty con được hợp nhất vào Báo cáo tài chính của Công ty mẹ Tỷ lệ lợi ích tại ngày Tỷ lệ quyền biểu quyết tại Tên Công ty con Địa chỉ Công ty TNHH một thành viên Sudico Tiến Xuân 93 Đường Chi Lăng, tổ 2, phường Đồng Tiến, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình 100% 100% Công ty TNHH một thành viên Sudico An Khánh Khu đô thị mới Nam An Khánh, Yên Lũng, An Khánh, Hoài Đức, Hà Nội 100% 100% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý I n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các báo cáo tài chính hợp nhất. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức nhật ký chung trên máy vi tính IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Cơ sở lập báo cáo tài chính Báo cáo tài chính hợp nhất được lập căn cứ vào Báo cáo tài chính của Công ty mẹ và các Báo cáo tài chính của Công ty con. Các chỉ tiêu trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất được lập bằng cách cộng từng chỉ tiêu thuộc Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty mẹ và Công ty con sau đó thực hiện điều chỉnh cho các nội dung sau: - Giá trị ghi sổ khoản đầu tư của Công ty mẹ trong Công ty con và phần vốn của Công ty mẹ trong vốn chủ sở hữu của CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ Mà SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 Mà SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - CÔNG TY CP CHẾ BIẾN THỦY SẢN VÀ XUẤT NHẬP KHẨU CÀ MAU Digitally signed by CÔNG TY CP CHẾ BIẾN THỦY SẢN VÀ XUẤT NHẬP KHẨU CÀ MAU DN: 0.9.2342.19200300.100.1.1=MS T:2000103908, cn=CÔNG TY CP CHẾ BIẾN THỦY SẢN VÀ XUẤT NHẬP KHẨU CÀ MAU, l=Cà Mau, c=VN Date: 2015.05.15 14:36:01 +07'00' TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ − QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP KẾ TOÁN CHI PHÍ SẢN XUẤT VÀ TÍNH GIÁ THÀNH SẢN PHẨM TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ BIẾN VÀ XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN CADOVIMEX Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: ThS. ĐÀM THỊ PHONG BA TRƯƠNG KIM THÀNH MSSV: CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực I BAo cAo rnr cHittH HoP runAr auY I ruAru zots cHo NArvr NGAY 31 rer cnirun KET THUc [...]... 848 2. 818 .000.000 c0ng 2.8r8.r 81. 848 2. 818 .000.000 quf 7. 013 .730.895 nirn 6.9 51. 139.4 I2 - Thut5 gi6 tri gia t6ng 5.908.630.203 5. 811 .240.r54 - Thu6 thu nhQp doanh nghiQp 1 56 cuSi C6ng ty OiQn tU" Chuong 15 Thu6 vi cf c kho:in phni nQp Nhi nur6'c S5 cu6i 15 .1 Thuii phdi nQp nhd nrbc 56 tlAu 002 12 6. 010 96r.334.289 - Thui5 thu nh4p c6 nhdn 87.228.332 87.228.332 - C6c loaithu6 kh6c 15 . '14 6.350 15 .746.350... Thuong m4i Binh TAy C6ng ty CPTB t1iQn ViQt A Au 728.752.4 71 728 .15 2. 411 330 .14 4 .12 2 563 .18 4.94"7 639.8s9.393 639.859.393 r.379.089.786 1. 479.089.786 C6ng ty CPXD vh TM HAi He 253.27 5.600 453.275.600 Cdng ty CP Xdy dqng VNECO2 570. 617 .10 6 570. 611 .10 6 Sii cuiii C6ng ty TNHH Hirng Y6n C6ng ty TNHH MTV Xdy dgng vd Gia c6ng co khi S6ng Dd COng C6ng ty CP Xdy lap diQn 4 C6ng ty TNHH LS VINA DNTN Thoa... BITEXCO Phii thu kh6c csng 1. 970.224.084 4.352.9 61. 525 17 7.0s1.323 r77.0 51. 323 36.595.257 36.s9s.257 1. 700.000.000 3.200.000.000 56.577.s04 939. 314 .94s 13 .346.965.r82 15 .034.092.768 Hdng t6n kho Sii cuiii quf S0 tIAu nIm 507.766.650 10 r .14 9.828 - Chi phi sdn xu6t kinh doanh d0 dang t4. 610 .656 .10 4 t7.452 .18 2.527 i , ,x CQng gi:i gdc hdrng t6n kho 15 .11 8.422.754 17 .553.332.355 - Nguy6n liEu, vdt liQu \... Cric c16i tugng kh6c c0ng t6 394.926 .16 3 394.926 .16 3 1. 125.488.569 1. 125.488.569 242.950.9r0 1. 032.790. 410 924.327.652 325.873.752 2.628.rs8.972 4.6 41 560 55',7 r1.027.624.8 81 13. 810 .452.726 I l ll t cONG Ty cO pHAN DAU ru'vA xAv t Ap sONc o.c L6 60 + 6l Khu c10 thi mdi Vdn Phri, Phri La, Hd D6ng, HANQi Brio ctio tdi chinh hW nhdt Quit 14 Ngu'd'i mua tri ti6n tru'6'c quf Sii ttAu nem M! 2.8 r 8 18 1 848... 752.777.887 1. 03s.402.847 18 .5 71. 015 .387 16 .850.344. 317 ! \ I I cONG Ty cO pHAN oAu ru'va xAv lAp soNc oA LO 60 + 61 Khu tl6 thi m6i Vin Phir, Phir La, Hd D6ng, HeNQi Btio ctio tdi chfnh hW nhlit Quj, 1 kiit thfic ngdy 31/ 3/2 015 Sii cuiii quy Sii tldu nim I 1. 376.7 41. 098 10 .6 81. t3 1. 245 Dinh Thf Ddo 3.602.629332 3.359.r43.667 Ph4m Vdn Todn Phdi thu tlin tdi cho vay cd nhfrn 1. 839.6 51. 000 1. 733.484333 D6*vtinh... loaithu6 kh6c 15 . '14 6.350 15 .746.350 7. 013 .730.895 6.9 51. 139. 412 quf Sii dAu nam cOng l6 I kd thrtc ngdy 31/ 03/2 015 Chi phi phii trd 56 cuiii Chi phi trich tru6c cho cdc cdng trinh cOng 5 .1 19.0 71 830 5.804.339.78 s .1 1 9.0 71 830 5.804.339.78t r 17 Phii tri khSc Sii cuiii quf Sii tliu nIm 25.982.30r 41. 687.699 3.468.890.980 3.457.783.602 - BHTN 232.785. 016 225. 010 .080 - D4t cgc 86o l6nh TD mudng Sang 2... 17 3.462.4 31 173.062.4 31 Di€n luc bdc K4n t17.064.493 1. 659.064.493 DiQn lgc Chucrng M! 7 53 310 ,770 3 .16 ' ,1. 7 91. 207 c0ng 20.646.383.843 25.48t.492.738 I t I Trri trur!'c cho ngudi br{n ngfn hgn Sii cu5i quf 56 tl6u n5m Cdng ty CP tu v6n dAu tu XD thuj' lqi thui'ttiQn Th6i Binh 3.750.000.000 3.7s0.000.000 C6ng ty TNHH li6n doanh T& T Baoercheng 5:436 .18 1.500 5.436 .18 r.500 1. 600.000.000 1. 600.000.000 15 0.000.000... phf xiy dqng co'bin dO dang Thuy