Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà

Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà tài liệu, giáo án, bài...

Signature Not Verified Được ký VŨ THỊ THANH TÂM Ngày ký: 07.04.2015 16:02 MỤC LỤC STT NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 1–2 Báo cáo kiểm toán độc lập 3 Báo cáo tài kiểm toán Bảng cân đối kế toán 4–5 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 6–7 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh báo cáo tài 09 – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà trình bày báo cáo Báo cáo tài Công ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Khái quát Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà (sau viết tắt “Công ty”) thành lập theo Quyết định số 709/QĐ-BXD ngày 29/4/2004 Bộ trưởng Bộ Xây dựng Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0303000173 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Tây (nay thành phố Hà Nội) cấp ngày 20 t 12 năm 2011 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty là: Xây lắp Trụ sở Công ty: Lô 60 + 61, khu đô thị Văn Phú, phường Phú La, Quận Hà Đông, thành phố Hà Nội Vốn điều lệ Công ty: 160.076.850.000 đồng triệu tám trăm năm mươi nghìn đồng chẵn) ăm bảy mươi sáu Các đơn vị thành viên Công ty sau : Công ty Địa Ngọc Sơn, thị trấn Chúc Sơn, huyện Chương Mỹ, thành phố Hà Nội Công ty Cổ phần Tư vấn Kinh doanh Sông Đà Hội đồng quản trị Ban Giám đốc ngày lập báo cáo tài chính: Hội đồng quản trị Ông Đinh Văn Nhân Ông Nguyễn Thanh Hà Ông Lưu Văn An Ông Lê Quảng Đại Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Đinh Văn Nhân Ông Lưu Văn An Ông Nguyễn Thanh Hà Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán Định giá Thăng Long – T.D.K Công ty kiểm toán có đủ lực lựa chọn Công ty TNHH Kiểm toán Định giá Thăng Long – T.D.K bày tỏ nguyện vọng tiếp tục kiểm toán báo cáo tài cho Công ty năm Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty năm Trong trình lập báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty khẳng định vấn đề sau đây:  Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán;  Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội  Báo cáo Ban Giám đốc Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành;  Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Công ty tiếp tục hoạt động thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tài tiếp theo;  Các sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác;  Kể từ ngày kết thúc năm tài đến ngày lập Báo cáo tài chính, khẳng định không phát sinh kiện ảnh hưởng đáng kể đến thông tin trình bày Báo cáo tài ảnh hưởng tới hoạt động Công ty cho năm tài Ban Giám đốc Công ty cam kết báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2014, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Hà Nội, ngày 24 tháng 02 năm 2015 TM Ban Giám đốc Giám đốc ĐINH VĂN NHÂN Số : /BCKT - TC BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Về Báo cáo tài năm 2014 Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Kính gửi: Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Chúng kiểm toán báo cáo tài Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà lập ngày 24/02/2015 từ trang 05 đến trang 29, bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2014, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh báo cáo tài Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Công ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm toán Chúng tiến hành kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Công ty có sai sót trọng yếu hay không Công việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Công ty liên quan đến ...Được ký bởi PHAN VĂN HÙNG Ngày ký: 07.05.2014 14:40 Signature Not Verified CONG TY CO PHAN SO Eia chi: TAng l5 khu B t Tel: 04.3.7.832.398 ECO . nhd ;ONG D^4, l6ng Ed - Dud'ng Ph4rn Hirng - M! Dinh - Tit Li6rn - FId nQi Fax: 04.3.7.832.397 sANc cAN Eor KE ToAN r6nc HoP Ngiy 31 thririg 03 ndm2014 MST: 240573 Tii sri Sd cu6i,l<i S0 dau nAm A. Tiri sin ngin h4n I. TiAn.vd ccic khodn tqro'ng dut l. Ti6n 2. C6c khodn tusng duong tid tg tiin 00 I0 il t2 v0l 520.348.032.439 3.521.533.665 3.52r.533.66s 402.0 2.5: 2.5 2.875.408 0.673.355 0.673.355 ll. Cdc khodn driu ti iii ci/nh l. EAu tu ngfn han 2. Du phdne ei6m ei6 chfns gdn ha rodn cl r tu ngfn han 20 2l 29 v.02 6.385.510.4s5 r0.277.200.000 -3.891.689.545 6.3i r0.2 -3.8 5.510.4s5 7.200.000 1.689.545 III. Ccic khoan phai tfuu ngdn h l. Phii thu kh6ch hdng 2. Trir tlu6c cho nguli b6n 3. Phai thu nQi bQ ngbn h4n 4. Phei thu theo tii5n d0 ki5 hor 5. C6c khoAn phei thu kh6c 6. Du phdne c6c khoAn phii t n rh hgp ukh6< l6ng xdy dgng )l 30 3l )L JJ 34 38 39 v03 280.407.878.213 234.005.341.74s 10.357.326.715 39.s92.493.634 -3.547.283.881 241.2) 216.6t 19.8 4.7' 2.240.269 7.969.377 5.714.846 8.ss6.046 V. Hdng t6n kho l. Hdng tdn kho 2. Du phdne eiAm gi6' hdng t6 kho 40 4l 49 v04 196.878.4r9.640 196.878.4 r 9.640 133.4 I JJ.+ 7.192.622 7.192.622 V. Tdi san ngdn hqn khdc l. Chi phi trd tludc rqgdn h4n 2. Thu6 GTGT <tugc kh6u trir 3. Thui5 vd c6c kho6n kh6c ph 4. Tdi s6n ngin h4n lsh6c B. TAi srin diri han ithu N La nuoc t0 5l 52 54 55 00 v05 33.r54.690.466 7.460.821.761 15.341.912.555 10.351.956.150 L46.t13.056.197 18.3', I 1.1, 7.2. 154.4r 7.258.707 6.660.758 0.597.949 2.875.r54 I. Cdc khodn phdi thu ddi hqn 1. Phii thu ddi h4n cfia kh6ch 2. V6n kinh doanh d don vi tr 3. PhAi thu ddi h4n npi bQ 4. Phai thu dii han k[6c 5. Du phdns nhdi thu ddi han rdng c thuQr h6 rtdi t0 ll 12 l3 l4 l9 v06 v07 II. Tdi sdn c6 dinh 1. Tiri sdrn c6 alnn hfru hinh - Nguydn gi6 . ,- , r - Lila tl'r nao lnon luv Ke 2. Tii sdn c6 dinh thud tdi ch - Nguy€n gi6 - Gi6 tr! hao mdn lfiy k6 3. Tdi s6n c6 Olntr v6 hinh - Nguy6n gi6 . r- r i - Lila tll nao mon luv Ke h 220 221 222 zz) 224 225 226 227 228 229 v08 v09 vl0 35.r43.728.615 33.501.728.615 12r.822.774.523 -88.321.045.908 1.620.000.000 2.120.000.000 -s00.000.000 35.9: 34.31 102.1 -67.81 1.6 2.1 0.768.958 8.768.9s8 6.682.024 7.913.066 0.000.000 0.000.000 0.000.000 ,1. Chi phi xdy duns co bdn dt dans 230 v.ll 22.000.000 2.000.000 IIL Bil dqng sdn ddu ttt - Nguydn gi6 - Gi6 tri hao mdn lfiy k6 240 241 242 vt2 lV. Cdc khodn ddu tu tdi chinh l. Edu tu viro c6ng ty con 2. DAu tu vdo cdng ty li€n ki5t 3. EAu tu ddi h4n kh6c 4. Du phdng giiLm gifchfrngl ddi hqr li€n do ho6n di nh r tu diri han 250 251 252 258 259 260 261 262 268 v13 83.1ss.969.449 90.084,142.141 1 . r 50.000.000 -7.498,172.692 9r.2" 97.7'. l.l: 1.100.937 4.142.141 0.000.000 3.04t.204 0.945.259 0.945.259 V. Tdi sdn ddi hen khdc l Chi phi tr'6 trudc ddi hqn 2. Tdi sdn thuti thu nhOp hodn 3. Tdi sin ddi han kh6c lai v.l4 v.21 27.233.358.r33 27.233.358.133 't1 ', 27.2 :Tdng,c0ng illiSan i: 250, ,666.461,088:636 , 556;475 690,562 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 15.05.2014 14:47 Signature Not Verified Ngudn r 5n M5 sdl Thuy0t minh SO cuOi k) 56 aAuLlam A. No.'phiii trii 300 524.229.637.153 431.61r.847.202 Nq ngdn hqn 310 490.238.372.0r2 397.8i5.429.291 1. Vay vd ng ngdn h4n 2. Phai tr6 ngudi b6n 3. Nguoi mua trd ti,}n tru6c 4. Thu6 vir c6c khoirn phdi nQl 5. PhAi fi c6ng nhAn vi6n 6. Chi phi phii trd 7. Phdi trd nQi bQ 8. Phei h'e theo ti6n d0 k€ hoa Nhd n :h hgp < oc J J J J J J I 2 3 4 5 6 7 8 v15 v16 vl7 t69.012.824.351 7 1 .517 .168.995 100.547.t67.312 60.225.044.024 15.270.398.388 20.453.722.866 174.2 5t q 91,s 30.3 |.7' 21. I 25.7 0.359.s59 7.269.853 8.104.508 7.006.966 0.394.880 0.400.759 3.tt7.262 9. Cdc khoiur phiri tlA, phdi nQ) ngan [...]... 411.551.000 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Công ty Cổ phần Someco Sông Đà Công ty TNHH XNK và Đầu tư xây dựng Công ty CP Đầu tư và Thương mại Bình Tây Công ty TNHH Minh Thành Công ty TNHH ĐT XD và TM Ngãi Cầu Công ty CP Xây dựng VNECO2 Công ty CP Xây lắp điện 4 Công ty TNHH Thương binh Vĩnh Thành Công ty CP Thiết bị điện Á Âu Công ty TNHH... CCDC xuất dùng Cộng 16 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 8 Tài sản ngắn hạn khác - Tạm ứng Cộng 17 Số cuối năm 6.451.939.133 Số đầu năm 10.546.950.068 6.451.939.133 10.546.950.068 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính Lô 60 + 61 Khu đô... hóa dịch vụ Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 28.152.448.641 24.564.630.146 Đã trả cho nhà cung cấp Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 26.596.172.774 31.163.238.000 Phải trả khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 477.513.325 5.067.828.000 Đã trả các khoản phải trả khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 0 3.693.828.000... khoản phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Phải trả người bán Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Số dư công nợ (VND) Số cuối năm Số đầu năm Công ty con 6.054.886.091 4.844.686.185 Công ty con 1.043.702.407 452.616.522 Công ty con 17.314.426.396 15.758.423.184 Công ty con 1.851.513.325... trên Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 đã được Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn Thăng Long – T.D.K (hiện nay là Công ty TNHH Kiểm toán và Định giá Thăng Long – T.D.K) kiểm toán 28 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Người lập biểu Kế toán trưởng ĐINH THỊ ĐÀO LÊ QUANG ĐẠI 29 Báo cáo tài chính cho năm tài. .. các công trình Cộng 21 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2014 19 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác - Kinh phí công đoàn - BHXH, BHYT - BHTN - Đặt cọc Bảo lãnh TĐ mường Sang 2 Công ty CP Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty TNHH MTV Cơ khí Sông Đà - Đặt cọc chuyển nhượng... Phải trả người bán Công ty TNHH Hùng Yến Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty TNHH MTV Xây dựng và Gia công cơ khí Sông Đà Công ty CP Tư vấn XD thủy lợi, thủy điện Thái Bình Công ty Cổ phần Xây dựng ngầm Hà Nội Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 20 Số cuối năm 750.000.000 17.314.426.396 Số đầu năm 123.247.229 15.758.423.184 506.231.366 2.156.231.366 363.930.000 861.625.087 - 883.438.000 861.625.087... Phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 591.085.885 697.632.516 Đã thu các khoản phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 0 120.474.000 Cho đến ngày lập báo cáo tài chính, các khoản chưa được thanh toán với các bên liên quan như sau : Mối quan hệ Các bên liên quan Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Các khoản phải... 7.510.382.125 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội kết thúc ngày 31/12 /2014 10 Tăng giảm tài sản cố định vô hình Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Thương hiệu Sông Đà Quyền sử dụng đất NGUYÊN GIÁ Số dư đầu năm Số dư cuối năm GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Số dư đầu năm Số dư cuối năm GIÁ TRỊ CÒN LẠI 1 Tại ngày đầu năm 2 Tại... thuế năm hiện hành Lãi cơ bản trên cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế của cổ đông Công ty Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận hoặc lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu Lợi nhuận hoặc lỗ phân bổ cho cổ đông Công ty Cổ phiếu đang lưu hành bình quân trong kỳ (*) Lãi cơ bản trên cổ phiếu 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính