Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình đựoc nghi Công ty cổ phần xi măng Sông Đ - MST: 5400213153 Tập đon Sông Đ Ti sản Bảng cân đối kế toán Ngày 31 tháng 03 năm 2012 Mã số Thuyết minh A Ti sản ngắn hạn I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải Signature Not Verified Ký bi: TRN BèNH NHNG Ký ngy: 19/4/2014 16:36:44 n v bỏo cỏo: Cty CP xi mng Sụng Yaly a ch: Xó Ngha Hng - Chpah - Gia Lai Mu S B09-DN (Ban hnh theo Q s 15/2006/Q - BTC Ngy 20/03/2006 ca B trng BTC) THUYT MINH BO CO TI CHNH QUí I NM 2014 c im hot ng Cụng ty C phn Xi mng Sụng Yaly (sau õy gi tt l Cụng ty) c thnh lp trờn c s c phn húa Cụng ty Cụng ty Xi mng Sụng thuc Tng Cụng ty Sụng theo Quyt nh s 936/QBXD ngy 03 thỏng nm 2003 ca B trng B Xõy dng Cụng ty hot ng theo Giy chng nhn ng ký kinh doanh s 3903000019 ngy 22 thỏng nm 2003 ca S K hoch v u t Tnh Gia Lai T thnh lp n cụng ty ó ln hiu chnh giy chng nhn ng ký kinh doanh v ln hiu chnh gn nht vo ngy 11 thỏng 11 nm 2010 Cụng ty l n v hch toỏn c lp, hot ng theo Lut Doanh nghip, iu l Cụng ty v cỏc quy nh phỏp lý hin hnh cú liờn quan Ngnh ngh kinh doanh chớnh Sn xut v kinh doanh sn phm xi mng Sụng ; Sn xut v kinh doanh v bao xi mng, vt liu xõy dng; Khai thỏc ỏ bng phng phỏp n mỡn; Vn chuyn xi mng v vt liu xõy dng bng phng tin c gii ng b theo cỏc hp ng kinh t chi tit vi khỏch hng; Kinh doanh vt liu phi qung, st, thộp xõy dng, xng, du nht; Kinh doanh vt t, thit b, ph tựng sa cha mỏy xõy dng, ụ tụ ti, sa cha trung i tu ụ tụ; Khai thỏc cỏt bng phng tin tu hỳt, gu qung; Sn xut in; Phõn phi v kinh doanh in; Trang trớ ni tht; Xõy dng cụng trỡnh dõn dng; Xõy dng cụng trỡnh thy li; Xõy dng cụng trỡnh giao thụng; Xõy lp cụng trỡnh cụng nghip (xõy lp in); Sn xut v kinh doanh phõn bún cỏc loi; Khai thỏc v thu gom than bựn; Mua bỏn khớ t húa lng (gas); Nhn y thỏc u t ca cỏc t chc v cỏ nhõn u t bt ng sn v u t ti chớnh Niờn k toỏn, n v tin t s dng k toỏn Niờn k toỏn bt u t ngy 01 thỏng 01 v kt thỳc vo ngy 31 thỏng 12 hng nm Bỏo cỏo ti chớnh v cỏc nghip v k toỏn c lp v ghi s bng ng Vit Nam (VND) Chun mc v Ch k toỏn ỏp dng Cụng ty ỏp dng Ch k toỏn Vit Nam, ban hnh theo Quyt nh s 15/2006/Q-BTC ngy 20/03/2006 v H thng Chun mc K toỏn Vit Nam B Ti chớnh ban hnh Hỡnh thc k toỏn: Nhật ký chung Túm tt cỏc chớnh sỏch k toỏn ch yu 4.1 Tin v cỏc khon tng ng tin Tin bao gm: Tin mt, tin gi ngõn hng v tin ang chuyn Cỏc khon tng ng tin l cỏc khon u t ngn hn cú thi hn thu hi hoc ỏo hn khụng quỏ thỏng k t ngy mua, cú kh nng chuyn i d dng thnh mt lng tin xỏc nh v khụng cú nhiu ri ro chuyn i thnh tin 4.2 Cỏc nghip v bng ngoi t Cỏc nghip v phỏt sinh bng ngoi t c chuyn i sang ng Vit Nam theo t giỏ Ngõn hng Nh nc Vit Nam cụng b trờn th trng ngoi t liờn ngõn hng ti thi im phỏt sinh Cỏc ti khon cú s d ngoi t c chuyn i sang ng Vit Nam theo t giỏ trờn th trng ngoi t liờn ngõn hng ti thi im kt thỳc niờn k toỏn Chờnh lch t giỏ ngoi t phỏt sinh k v chờnh lch t giỏ ỏnh giỏ li s d ngoi t cui k ca cỏc khon n di hn c phn ỏnh vo kt qu hot ng kinh doanh k Chờnh lch t giỏ ỏnh giỏ li s d ngoi t cui k ca tin mt, tin gi, tin ang chuyn, cỏc khon n ngn hn thỡ li s d trờn bỏo cỏo ti chớnh, u nm sau ghi bỳt toỏn ngc li xúa s d 4.3 Cỏc khon phi thu Cỏc khon phi thu c trỡnh by trờn bỏo cỏo ti chớnh theo giỏ tr ghi s cỏc khon phi thu khỏch hng v phi thu khỏc D phũng n phi thu khú ũi th hin phn giỏ tr d kin b tn tht cỏc khon phi thu khụng c khỏch hng toỏn phỏt sinh i vi s d cỏc khon phi thu ti thi im kt thỳc niờn k toỏn Vic trớch lp d phũng thc hin theo hng dn ti Thụng t s 228/2009/TT-BTC ngy 7/12/2009 ca B Ti chớnh 4.4 Hng tn kho Hng tn kho c ghi nhn theo giỏ thp hn gia giỏ gc v giỏ tr thun cú th thc hin c Giỏ gc hng tn kho bao gm chi phớ mua, chi phớ ch bin v cỏc chi phớ liờn quan trc tip khỏc phỏt sinh cú c hng tn kho a im v trng thỏi hin ti Giỏ tr thun cú th thc hin l giỏ bỏn c tớnh tr i chi phớ c tớnh hon thnh hng tn kho v chi phớ c tớnh cn thit cho vic tiờu th chỳng Giỏ gc hng tn kho c tớnh theo phng phỏp thc t ớch danh v c hch toỏn theo phng phỏp kim kờ nh k D phũng gim giỏ hng tn kho c trớch lp giỏ tr thun cú th thc hin c ca hng tn kho nh hn giỏ gc Vic trớch lp d phũng thc hin theo hng dn ti Thụng t s 228/2009/TTBTC ngy 7/12/2009 ca B Ti chớnh 4.5 Cỏc khon u t ti chớnh Cỏc khon u t vo cụng ty con, cụng ty liờn kt, cụng ty liờn doanh v cỏc khon u t ti chớnh khỏc c ghi nhn theo giỏ gc D phũng c lp cho cỏc khon gim giỏ u t nu phỏt sinh ti ngy kt thỳc niờn k toỏn Vic trớch lp d phũng thc hin theo hng dn ti Thụng t s 228/2009/TT-BTC ngy 7/12/2009 ca B Ti chớnh 4.6 Ti sn c nh hu hỡnh Nguyờn giỏ Ti sn c nh hu hỡnh c phn ỏnh theo nguyờn giỏ tr i khu hao ly k Nguyờn giỏ bao gm giỏ mua v ton b cỏc chi phớ m Cụng ty b cú c ti sn c nh tớnh n thi im a ti sn c nh ú vo trng thỏi sn sng s dng Cỏc chi phớ phỏt sinh sau ghi nhn ban u ch c ghi tng nguyờn giỏ ti sn c nh nu cỏc chi phớ ny chc chn lm tng li ớch kinh t tng lai s dng ti sn ú Cỏc chi phớ khụng tha iu kin trờn c ghi nhn l chi phớ k Khu hao Khu hao c tớnh theo phng phỏp ng thng da trờn thi gian hu dng c tớnh ca ti sn Mc khu hao phự hp vi Quyt nh s 206/2003/Q-BTC ngy 12 thỏng 12 nm 2003 ca B Ti chớnh Loi ti sn Thi gian khu hao (nm) Nh ca, vt kin trỳc - 50 Mỏy múc thit b - 12 Phng tin ti - 10 Thit b dng c qun lý - 10 4.7 ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Signature Not Verified Ký bởi: TRẦN BÌNH NHƯỠNG Ký ngày: 17/11/2015 15:41:51 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số Signature Not Verified Được ký ĐẬU THỊ NGA Ngày ký: 20.07.2015 16:41 Mẫu số B 01 - DN Công ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ_BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trởng BTC) bảng cân đối kế toán niên độ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 Chỉ tiêu M số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 2,862,069,823,826 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 50,620,844,115 93,577,078,956 Tiền 111 50,620,844,115 93,577,078,956 Các khoản tơng đơng tiền 112 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 120 Đầu t ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) (2) 129 V.01 V.02 2,784,400,159,854 3,794,982,423 40,000,000,000 3,794,982,423 40,000,000,000 231,919,772,382 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 332,844,660,912 Phải thu khách hàng 131 100,264,295,560 57,510,844,713 Trả trớc cho ngời bán 132 125,054,879,961 165,579,909,415 Phải thu nội ngắn hạn 133 412,547,967 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 V.03 -5,178,064,095 -5,378,064,095 IV Hàng tồn kho 140 2,447,641,552,463 2,400,480,677,838 2,447,641,552,463 2,400,480,677,838 27,167,783,913 18,422,630,678 V.04 112,291,001,519 14,207,082,349 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 671,933,063 1,641,722,380 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 19,930,523,960 11,093,135,971 Thuế khoản khác phải thu Nhà nớc 154 1,160,459,000 800,459,000 Tài sản ngắn hạn khác 158 5,404,867,890 4,887,313,327 B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) 200 2,853,339,356,333 2,585,615,290,461 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 2,852,662,551,032 2,580,532,701,961 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 V.05 V.08 656,921,348,541 702,231,707,797 1,980,142,747,404 1,954,348,523,381 -1,323,221,398,863 -1,252,116,815,584 V.09 V.10 82,247,739,780 84,791,956,446 110,865,492,008 110,865,492,008 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -28,617,752,228 -26,073,535,562 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 2,113,493,462,711 1,793,509,037,718 III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 240 241 242 V.12 0 5,000,000,000 5,000,000,000 676,805,301 82,588,500 676,805,301 82,588,500 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 250 Đầu t vào công ty 251 Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu t dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn (*) 259 V.13 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 261 262 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 5,715,409,180,159 5,370,015,450,315 A Nợ phải trả (300=310+330) 300 4,617,709,155,809 4,229,099,754,897 I Nợ ngắn hạn 310 1,468,632,001,244 1,160,445,956,647 V.14 V.21 M số Thuyết minh Vay nợ ngắn hạn 311 V.15 816,962,820,690 612,934,871,944 Phải trả ngời bán 312 440,410,987,104 409,771,011,875 Ngời mua trả tiền trớc 313 556,267,119 8,947,523,044 Thuế khoản phải nộp Nhà nớc 314 11,522,399,352 4,708,401,024 Phải trả ngời lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Chỉ tiêu V.16 Số cuối quý Số đầu năm 50,241,470,190 58,597,510,945 V.17 20,842,989,472 33,992,811,989 V.18 102,577,762,365 17,871,450,711 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thởng phúc lợi 323 25,517,304,952 13,622,375,115 II Nợ dài hạn 330 3,149,077,154,565 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện Được ký bởi Signature Not Verified Ký bởi: TRẦN BÌNH NHƯỠNG Ký ngày: 31/1/2016 15:31:23 Công ty cổ phần xi măng Sông Đ - MST: 5400213153 Tập đon Sông Đ Ti sản Bảng cân đối kế toán Ngày 30 tháng năm 2011 Mã số Thuyết minh A Ti sản ngắn hạn I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong TRN BÌNH NHNG Digitally signed by TRN BÌNH NHNG Date: 2016.04.20 09:46:33 +07:00 Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai [...]... 1. 918 .349.3 31 Công ty cổ phần Sông đà 3 Công ty đầu tư đồng thời là Cty nhận đầu tư : 6 .19 1.968.930 Công ty cổ phần Sông đà 4 Công ty đầu tư 13 .14 8.057.597 Công ty cổ phần Sông đà 6 Công ty đầu tư 8.963.643.3 91 Công ty cổ phần Sông đà 9 Công ty đầu tư 5 .15 7. 317 .705 Công ty cổ phần Sông đà 10 Công ty đầu tư 8 .18 5.628.882 Công ty cổ phần Sông đà 11 Công ty đầu tư 5.624.926.973 Công ty cổ phần Sông đà. .. Công ty cổ phần Sông đà 6 Công ty đầu tư 5.997.667.500 Công ty cổ phần Sông đà 9 Công ty đầu tư 9.290.9 61. 324 Công ty cổ phần Sông đà 10 Công ty đầu tư 3. 916 .937.948 Công ty cổ phần Sông đà 11 Công ty đầu tư 11 3 .10 8.936 Công ty cổ phần Sông đà Miền trung 12 3 .16 6 .16 0 b Số dư với bên liên quan Phải thu khách hàng Mối quan hệ Năm 2 014 Công ty cổ phần Sông đà 2 Công ty đầu tư đồng thời là Cty nhận đầu tư 1. 918 .349.3 31. .. Cộng VND 3 .11 0.2 61. 300 3 .11 0.2 61. 300 3 .11 0.2 61. 300 3 .11 0.2 61. 300 4 41. 420.684 21. 599.037 463. 019 .7 21 4 41. 420.684 21. 599.037 463. 019 .7 21 2.668.840. 616 2.647.2 41. 579 2.668.840. 616 2.647.2 41. 579 14 Đầu tư dài hạn khác 31/ 03/2 014 VND Mua cổ phiếu Công ty Cổ phần Sông Đà 3 (250.000 CP) Mua cổ phiếu Công ty Cổ phần Sông Đà 6 (15 0 CP) Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn Cộng 5.0 01. 500.000 1. 500.000 (3.450.000.000)... trên cổ phiếu 30 Nghiệp vụ và sô dư với các bên liên quan a.Giao dịch với bên liên quan 342. 519 .928 76.356.7 31 342. 519 .928 4.500.000 76.356.7 31 4.500.000 76 17 Bán hàng hoá dịch vụ : Mối quan hệ Năm 2 014 Công ty cổ phần Sông đà 2 Công ty đầu tư đồng thời là Cty nhận đầu tư : 3.836 .16 8.7 21 Công ty cổ phần Sông đà 3 Công ty đầu tư 3.457.675.746 Công ty cổ phần Sông đà 4 Công ty đầu tư 17 .973.286.9 81 Công. .. 1. 5 51. 500.000 01/ 01/ 2 014 VND 5.0 01. 500.000 1. 500.000 (3.450.000.000) 1. 5 51. 500.000 15 Chi phí trả trước dài hạn 31/ 03/2 014 VND Chi phí bóc phủ, xúc thải mỏ đá chư sê Chi phí sửa chữa lớn Chi phí xe Prado Vật tư, công cụ xuất dùng có giá trị lớn Chi phí trả trước dài hạn khác 913 .17 2.272 15 5.346.702 787.036 .15 1 Cộng 01/ 01/ 2 014 VND 725. 811 .19 7 945 .18 1.353 447. 816 .456 518 .389.6 41 247.837.598 690.9 61. 187... 690.9 61. 187 2.5 81. 366.322 2.850 .18 6.235 31/ 03/2 014 VND 01/ 01/ 2 014 VND 16 Tài sản dài hạn khác Ký cược, ký quỹ dài hạn 14 3.040.059 13 1.802.059 Cộng 14 3.040.059 13 1.802.059 17 Vay và nợ ngắn hạn USD Vay ngắn hạn BIDV - CN Gia Lai + VND + USD Nợ dài hạn đến hạn trả BIDV - CN Gia Lai + VND (@) Cộng 31/ 03/2 014 VND USD 01/ 01/ 2 014 VND 35. 812 .664.328 35.000.000.000 35. 812 .664.328 35.000.000.000 18 Thuế và các.. .11 Bất động sản đầu tư Nhà xưởng VND Nguyên giá Số đầu năm Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số cuối quí Khấu hao Số đầu năm Khấu hao trong kỳ Giảm trong kỳ Số cuối quí Giá trị còn lại Số đầu năm Số cuối quí Cộng VND 1. 564 .19 1.236 1. 564 .19 1.236 1. 564 .19 1.236 1. 564 .19 1.236 90.9 41. 340 9.094 .13 4 90.9 41. 340 9.094 .13 4 10 0.035.474 10 0.035.474 1. 473.249.896 1. 464 .15 5.762 1. 473.249.896 1. 464 .15 5.762 12 Chi... 45.000.000.000 13 .400.454.052 b 13 .8 41. 065.960 Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu 31/ 03/2 014 VND 01/ 01/ 2 014 VND Vốn góp của Tổng Công ty Sông Đà Vốn góp của các cổ đông khác 24.000.000.000 21. 000.000.000 24.000.000.000 21. 000.000.000 Cộng 45.000.000.000 45.000.000.000 c Cổ phiếu 31/ 03/2 014 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu được phép phát hành Số lượng cổ phiếu đã được phát hành và góp vốn đầy đủ - Cổ phiếu thường - Cổ. .. Cơ quan thuế 19 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí công đoàn Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế Các khoản phải trả, phải nộp khác Thù lao HĐQT & Ban kiểm soát 2 011 (tạm trích) Thuế Xăng dầu Lào Các khoản khác Cộng 31/ 03/2 014 VND 01/ 01/ 2 014 VND 239.3 71. 3 21 3.477.468.353 1. 993.796.335 2 21. 710 .7 71 3.322.743 .12 2 1. 678 .15 5.746 5. 710 .636.009 5.222.609.639 31/ 03/2 014 VND 01/ 01/ 2 014 VND 20 Vay... 49.609.605 .19 9 48. 011 .243.807 1. 598.3 61. 392 Doanh thu thuần về bán hàng hóa dịch vụ 49.609.605 .19 9 7.002.9 61. 5 41 7.002.9 61. 5 41 - 7.002.9 61. 5 41 + Doanh thu thuần về bán thành phẩm, hàng hoá + Doanh thu thuần về cung cấp dịch vụ 48. 011 .243.807 1. 598.3 61. 392 7.002.9 61. 5 41 Quý I N¨m 2 014 Quý I N¨m 2 013 VND VND 23 Giá vốn hàng bán Giá vốn của thành phẩm, hàng hoá đã bán Giá vốn cung cấp dịch vụ 43 .14 0.296.432 1. 573.265.398