Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà Yaly

Công ty cổ phần xi măng Sông Đ - MST: 5400213153 Tập đon Sông Đ Ti sản Bảng cân đối kế toán Ngày 30 tháng năm 2011 Mã số Thuyết minh A Ti sản ngắn hạn I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nớc Tài sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản phải thu di hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Ti sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vào công ty Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t dài hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Tổng cộng ti sản 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 138 139 140 141 149 150 151 152 154 155 200 210 211 212 213 214 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 250 Trang V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 Số cuối kỳ Số đầu năm 39,199,677,826 240,770,156 240,770,156 34,586,168,412 1,679,851,174 1,679,851,174 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000 23,028,844,396 14,008,349,622 4,101,253,645 16,998,312,708 10,215,239,285 1,048,597,600 6,264,223,203 (1,344,982,074) 11,045,973,323 11,045,973,323 7,079,457,897 (1,344,982,074) 11,877,217,801 11,877,217,801 1,384,089,951 133,835,392 530,786,729 585,355,137 664,899,422 8,678,872,909 149,952,283 380,834,446 9,388,610,305 5,169,949,786 3,977,137,059 82,192,784,234 (78,215,647,175) 5,749,677,484 4,519,364,757 82,192,784,234 (77,673,419,477) 1,192,500,000 1,800,000,000 (607,500,000) 312,727 1,230,000,000 1,800,000,000 (570,000,000) 312,727 3,468,000,000 3,468,000,000 3,468,000,000 3,468,000,000 40,923,123 40,923,123 170,932,821 170,932,821 47,878,550,735 43,974,778,717 Công ty cổ phần xi măng Sông Đ - MST: 5400213153 Tập đon Sông Đ Nguồn vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp Nhà nớc Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng, phúc lợi II Nợ di hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn B Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoáI Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t xây dựng II Nguồn kinh phí v quỹ khác Quỹ khen thởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn Ngời lập biểu Bảng cân đối kế toán ngy 30 tháng năm 2011 Mã số Thuyết minh 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 V.15 V.16 V.17 V.18 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 V.19 V.20 V.21 V.22 V.23 430 Kế toán trởng Trang Số cuối kỳ Số đầu năm 15,495,320,891 14,877,612,589 8,074,063,010 7,456,354,708 10,882,318,254 Signature Not Verified c ký bi TRN BèNH NHNG Ngy ký: 25.07.2013 09:46 n v bỏo cỏo: Cty CP xi mng Sụng Yaly a ch: Xó Ngha Hng - Chpah - Gia Lai Mu S B09-DN (Ban hnh theo Q s 15/2006/Q - BTC Ngy 20/03/2006 ca B trng BTC) THUYT MINH BO CO TI CHNH QUí II NM 2013 c im hot ng Cụng ty C phn Xi mng Sụng Yaly (sau õy gi tt l Cụng ty) c thnh lp trờn c s c phn húa Cụng ty Cụng ty Xi mng Sụng thuc Tng Cụng ty Sụng theo Quyt nh s 936/QBXD ngy 03 thỏng nm 2003 ca B trng B Xõy dng Cụng ty hot ng theo Giy chng nhn ng ký kinh doanh s 3903000019 ngy 22 thỏng nm 2003 ca S K hoch v u t Tnh Gia Lai T thnh lp n cụng ty ó ln hiu chnh giy chng nhn ng ký kinh doanh v ln hiu chnh gn nht vo ngy 11 thỏng 11 nm 2010 Cụng ty l n v hch toỏn c lp, hot ng theo Lut Doanh nghip, iu l Cụng ty v cỏc quy nh phỏp lý hin hnh cú liờn quan Ngnh ngh kinh doanh chớnh Sn xut v kinh doanh sn phm xi mng Sụng ; Sn xut v kinh doanh v bao xi mng, vt liu xõy dng; Khai thỏc ỏ bng phng phỏp n mỡn; Vn chuyn xi mng v vt liu xõy dng bng phng tin c gii ng b theo cỏc hp ng kinh t chi tit vi khỏch hng; Kinh doanh vt liu phi qung, st, thộp xõy dng, xng, du nht; Kinh doanh vt t, thit b, ph tựng sa cha mỏy xõy dng, ụ tụ ti, sa cha trung i tu ụ tụ; Khai thỏc cỏt bng phng tin tu hỳt, gu qung; Sn xut in; Phõn phi v kinh doanh in; Trang trớ ni tht; Xõy dng cụng trỡnh dõn dng; Xõy dng cụng trỡnh thy li; Xõy dng cụng trỡnh giao thụng; Xõy lp cụng trỡnh cụng nghip (xõy lp in); Sn xut v kinh doanh phõn bún cỏc loi; Khai thỏc v thu gom than bựn; Mua bỏn khớ t húa lng (gas); Nhn y thỏc u t ca cỏc t chc v cỏ nhõn u t bt ng sn v u t ti chớnh Niờn k toỏn, n v tin t s dng k toỏn Niờn k toỏn bt u t ngy 01 thỏng 01 v kt thỳc vo ngy 31 thỏng 12 hng nm Bỏo cỏo ti chớnh v cỏc nghip v k toỏn c lp v ghi s bng ng Vit Nam (VND) 3 Chun mc v Ch k toỏn ỏp dng Cụng ty ỏp dng Ch k toỏn Vit Nam, ban hnh theo Quyt nh s 15/2006/Q-BTC ngy 20/03/2006 v H thng Chun mc K toỏn Vit Nam B Ti chớnh ban hnh Hỡnh thc k toỏn: Nhật ký chung Túm tt cỏc chớnh sỏch k toỏn ch yu 4.1 Tin v cỏc khon tng ng tin Tin bao gm: Tin mt, tin gi ngõn hng v tin ang chuyn Cỏc khon tng ng tin l cỏc khon u t ngn hn cú thi hn thu hi hoc ỏo hn khụng quỏ thỏng k t ngy mua, cú kh nng chuyn i d dng thnh mt lng tin xỏc nh v khụng cú nhiu ri ro chuyn i thnh tin 4.2 Cỏc nghip v bng ngoi t Cỏc nghip v phỏt sinh bng ngoi t c chuyn i sang ng Vit Nam theo t giỏ Ngõn hng Nh nc Vit Nam cụng b trờn th trng ngoi t liờn ngõn hng ti thi im phỏt sinh Cỏc ti khon cú s d ngoi t c chuyn i sang ng Vit Nam theo t giỏ trờn th trng ngoi t liờn ngõn hng ti thi im kt thỳc niờn k toỏn Chờnh lch t giỏ ngoi t phỏt sinh k v chờnh lch t giỏ ỏnh giỏ li s d ngoi t cui k ca cỏc khon n di hn c phn ỏnh vo kt qu hot ng kinh doanh k Chờnh lch t giỏ ỏnh giỏ li s d ngoi t cui k ca tin mt, tin gi, tin ang chuyn, cỏc khon n ngn hn thỡ li s d trờn bỏo cỏo ti chớnh, u nm sau ghi bỳt toỏn ngc li xúa s d 4.3 Cỏc khon phi thu Cỏc khon phi thu c trỡnh by trờn bỏo cỏo ti chớnh theo giỏ tr ghi s cỏc khon phi thu khỏch hng v phi thu khỏc D phũng n phi thu khú ũi th hin phn giỏ tr d kin b tn tht cỏc khon phi thu khụng c khỏch hng toỏn phỏt sinh i vi s d cỏc khon phi thu ti thi im kt thỳc niờn k toỏn Vic trớch lp d phũng thc hin theo hng dn ti Thụng t s 228/2009/TT-BTC ngy 7/12/2009 ca B Ti chớnh 4.4 Hng tn kho Hng tn kho c ghi nhn theo giỏ thp hn gia giỏ gc v giỏ tr thun cú th thc hin c Giỏ gc hng tn kho bao gm chi phớ mua, chi phớ ch bin v cỏc chi phớ liờn quan trc tip khỏc phỏt sinh cú c hng tn kho a im v trng thỏi hin ti Giỏ tr thun cú th thc hin l giỏ bỏn c tớnh tr i chi phớ c tớnh hon thnh hng tn kho v chi phớ c tớnh cn thit cho vic tiờu th chỳng Giỏ gc hng tn kho c tớnh theo phng phỏp thc t ớch danh v c hch toỏn theo phng phỏp kim kờ nh k D phũng gim giỏ hng tn kho c trớch lp giỏ tr thun cú th thc hin c ca hng tn kho nh hn giỏ gc Vic trớch lp d phũng thc hin theo hng dn ti Thụng t s 228/2009/TTBTC ngy 7/12/2009 ca B Ti chớnh 4.5 Cỏc khon u t ti chớnh Cỏc khon u t vo cụng ty con, cụng ty liờn kt, cụng ty liờn doanh v cỏc khon u t ti chớnh khỏc c ghi nhn theo giỏ gc D phũng c lp cho cỏc khon gim giỏ u t nu phỏt sinh ti ngy kt thỳc niờn k toỏn Vic trớch lp d phũng thc hin theo hng dn ti Thụng t s 228/2009/TT-BTC ngy 7/12/2009 ca B Ti chớnh 4.6 Ti sn c nh hu hỡnh Nguyờn giỏ Ti sn c nh hu hỡnh c phn ỏnh theo nguyờn giỏ tr i khu hao ly k Nguyờn giỏ bao gm giỏ mua v ton b cỏc chi phớ m Cụng ty b cú c ti sn c nh tớnh n thi im a ti sn c nh ú vo trng thỏi sn sng s dng Cỏc chi phớ phỏt sinh sau ghi nhn ban u ch c ghi tng nguyờn giỏ ti sn c nh nu cỏc chi phớ ny chc chn lm tng li ớch kinh t tng lai s dng ti sn ú Cỏc chi phớ khụng tha iu kin trờn c ghi nhn l chi phớ k Khu hao Khu hao c tớnh theo phng phỏp ng thng da trờn thi gian hu dng c tớnh ca ti sn Mc khu hao phự hp vi Thụng t s 203/2009/TT-BTC ngy 20 thỏng 10 nm 2009 ca B Ti chớnh Loi ti sn Thi gian khu hao (nm) Nh ca, vt kin trỳc - 50 Mỏy múc thit b - 20 Phng tin ti - 30 Thit b dng c qun lý - 10 ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Signature Not Verified Ký bởi: TRẦN BÌNH NHƯỠNG Ký ngày: 17/11/2015 15:41:51 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số Signature Not Verified Được ký ĐẬU THỊ NGA Ngày ký: 20.07.2015 16:41 Mẫu số B 01 - DN Công ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ_BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trởng BTC) bảng cân đối kế toán niên độ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 Chỉ tiêu M số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 2,862,069,823,826 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 50,620,844,115 93,577,078,956 Tiền 111 50,620,844,115 93,577,078,956 Các khoản tơng đơng tiền 112 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 120 Đầu t ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) (2) 129 V.01 V.02 2,784,400,159,854 3,794,982,423 40,000,000,000 3,794,982,423 40,000,000,000 231,919,772,382 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 332,844,660,912 Phải thu khách hàng 131 100,264,295,560 57,510,844,713 Trả trớc cho ngời bán 132 125,054,879,961 165,579,909,415 Phải thu nội ngắn hạn 133 412,547,967 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 V.03 -5,178,064,095 -5,378,064,095 IV Hàng tồn kho 140 2,447,641,552,463 2,400,480,677,838 2,447,641,552,463 2,400,480,677,838 27,167,783,913 18,422,630,678 V.04 112,291,001,519 14,207,082,349 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 671,933,063 1,641,722,380 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 19,930,523,960 11,093,135,971 Thuế khoản khác phải thu Nhà nớc 154 1,160,459,000 800,459,000 Tài sản ngắn hạn khác 158 5,404,867,890 4,887,313,327 B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) 200 2,853,339,356,333 2,585,615,290,461 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 2,852,662,551,032 2,580,532,701,961 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 V.05 V.08 656,921,348,541 702,231,707,797 1,980,142,747,404 1,954,348,523,381 -1,323,221,398,863 -1,252,116,815,584 V.09 V.10 82,247,739,780 84,791,956,446 110,865,492,008 110,865,492,008 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -28,617,752,228 -26,073,535,562 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 2,113,493,462,711 1,793,509,037,718 III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 240 241 242 V.12 0 5,000,000,000 5,000,000,000 676,805,301 82,588,500 676,805,301 82,588,500 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 250 Đầu t vào công ty 251 Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu t dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn (*) 259 V.13 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 261 262 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 5,715,409,180,159 5,370,015,450,315 A Nợ phải trả (300=310+330) 300 4,617,709,155,809 4,229,099,754,897 I Nợ ngắn hạn 310 1,468,632,001,244 1,160,445,956,647 V.14 V.21 M số Thuyết minh Vay nợ ngắn hạn 311 V.15 816,962,820,690 612,934,871,944 Phải trả ngời bán 312 440,410,987,104 409,771,011,875 Ngời mua trả tiền trớc 313 556,267,119 8,947,523,044 Thuế khoản phải nộp Nhà nớc 314 11,522,399,352 4,708,401,024 Phải trả ngời lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Chỉ tiêu V.16 Số cuối quý Số đầu năm 50,241,470,190 58,597,510,945 V.17 20,842,989,472 33,992,811,989 V.18 102,577,762,365 17,871,450,711 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thởng phúc lợi 323 25,517,304,952 13,622,375,115 II Nợ dài hạn 330 3,149,077,154,565 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện Được ký bởi Signature Not Verified Ký bởi: TRẦN BÌNH NHƯỠNG Ký ngày: 31/1/2016 15:31:23 Công ty cổ phần xi măng Sông Đ - MST: 5400213153 Tập đon Sông Đ Ti sản Bảng cân đối kế toán Ngày 30 tháng năm 2011 Mã số Thuyết minh A Ti sản ngắn hạn I Tiền v khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong TRN BÌNH NHNG Digitally signed by TRN BÌNH NHNG Date: 2016.04.20 09:46:33 +07:00 Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai [...]... 115.474.135.539 2. 7 42. 225 .9 82 31.600.7 82 80.538.605.170 667.081.845 20 .430.050.077 67. 922 .006 526 .338.610 5.110.601 104 .23 7 .21 9.839 771.715 .23 4 2. 773. 826 .764 81 .20 5.687.015 20 .497.9 72. 083 531.449 .21 1 105.008.935.073 2. 140.394.694 2. 108.793.9 12 7.501 .27 5. 927 6.834.194.0 82 1.590.134.478 1. 522 .21 2.4 72 5.110.601 11 .23 6.915.700 10.465 .20 0.466 VND 10 Ti sn c nh vụ hỡnh Quyn s dng t VND Nguyờn giỏ S u quý Tng trong... qu - Qu d phũng ti chớnh - Qu u t phỏt trin - Qu khen thng phỳc li - Trớch thự lao HQT & Ban kim soỏt Chia c tc -7 .557.690.309 -2 2 .707.603.719 -4 . 827 .331.048 -1 7.880 .27 2.671 Li nhun sau thu cha phõn phi -3 0 .26 5 .29 4. 028 -2 2 .707.603.719 20 Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v 6 thỏng u nm 20 13 VND 6 thỏng u nm 20 12 VND 12. 845.3 42. 469 11.460.540.047 1.384.8 02. 422 93.341.407.800 88.641.407.800 4.668.7 42. 933... 3.418. 022 .107 2. 551.994.155 -7 00.1 72. 500 2. 717.849.604 24 Thu nhp khỏc 6 thỏng u nm 20 13 VND 6 thỏng u nm 20 12 VND Thu khoỏn ni b Nhn bi thng n bự, gii ta Cỏc khon khỏc 24 1.579.091 828 .28 5. 524 Cng 24 1.579.091 828 .28 5. 524 25 Chi phớ khỏc 6 thỏng u nm 20 13 VND 6 thỏng u nm 20 12 VND Cỏc khon truy thu thu, pht thu Chi phớ h tr di di Cỏc khon khỏc 72. 779.473 23 5.579.387 Cng 72. 779.473 26 9.763.343 34.183.956 26 ... kho 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND Nguyờn liu, vt liu Cụng c, dng c Chi phớ sn xut, kinh doanh d dang Thnh phm Hng húa 11.863.411 .28 4 87.750.841 3.111.615.456 2. 611.133.845 407.780.3 62 12. 915 .24 7.158 99 .20 1.667 2. 679. 729 .23 8 1.717.937.094 845.398.893 Cng 18.081.691.797 18 .25 7.511.050 8 Ti sn ngn hn khỏc 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND Ti sn thiu ch x lý Tm ng 126 .22 0.7 62 1.865. 424 .873 126 .22 0.7 62 273.015.490... Doanh thu thun v bỏn hng húa dch v 12. 845.3 42. 469 93.341.407.800 + Doanh thu thun v bỏn thnh phm, hng hoỏ + Doanh thu thun v cung cp dch v 11.460.540.047 1.384.8 02. 422 88.641.407.800 4.668.7 42. 933 6 thỏng u nm 20 13 VND 6 thỏng u nm 20 12 VND 13.440.541.800 1.384.8 02. 422 14. 825 .344 .22 2 85.153.948. 522 5 .22 2. 123 .395 90.376.071.917 6 thỏng u nm 20 13 VND 6 thỏng u nm 20 12 VND Tng doanh thu + Doanh thu bỏn... 566. 422 .899 1.107.604. 023 24 7.837.598 2. 1 62. 563.077 581.084.6 82 791.797.568 371.756.398 2. 2 72. 051. 522 Cng 4.048. 427 .594 4.016.690.170 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND 14 Ti sn di hn khỏc Ký cc, ký qu di hn 131.8 02. 059 120 .564.059 Cng 131.8 02. 059 120 .564.059 15 Vay v n ngn hn USD Vay ngn hn BIDV - CN Gia Lai + VND + USD N di hn n hn tr BIDV - CN Gia Lai + VND (@) Cng 16 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 30/06 /20 13... trỡnh khỏc 24 5.991. 125 23 7.481.985 Cng 24 5.991. 125 26 7.866.496 30/06 /20 12 VND 01/01 /20 13 VND 5.000.000.000 1.500.000 (2. 800.000.000) 2. 201.500.000 5.000.000.000 1.500.000 (2. 800.000.000) 2. 201.500.000 30.384.511 12 u t di hn khỏc Mua c phiu Cụng ty C phn Sụng 3 (25 0.000 CP) Mua c phiu Cụng ty C phn Sụng 6 (150 CP) D phũng gim giỏ chng khoỏn Cng 13 Chi phớ tr trc di hn 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND... dng t VND Nguyờn giỏ S u quý Tng trong k 3.110 .26 1.300 Cng VND 3.110 .26 1.300 Gim trong k S cui quớ Khu hao S u quý Khu hao trong k Gim trong k S cui quớ Giỏ tr cũn li S u nm S cui quớ 3.110 .26 1.300 3.110 .26 1.300 376. 623 .573 21 .599.037 355. 024 .536 376. 623 .573 21 .599.037 355. 024 .536 2. 733.637. 727 2. 7 12. 038.690 2. 733.637. 727 2. 7 12. 038.690 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND 11 Chi phớ xõy dng c bn d dang Chi phớ... t Tập đoàn Sụng Tiền cổ tức phải trả cổ đông Phi tr khac Cỏc khon khỏc Cng 30/06 /20 12 VND 01/01 /20 13 VND 188.758.131 2. 394.739.146 24 8.010. 529 1.045.878.885 1.381.853 .28 7 2. 205.904.8 62 3.965.350.564 3.499.794 .27 6 30/06 /20 12 VND 01/01 /20 13 VND 18 Vay v n di hn Vay di hn - Ngõn hng u t & Phỏt trin Vit Nam - CN Gia Lai Cng 19 Vn ch s hu a Bng i chiu bin ng Vn ch s hu S d ti 31/03 /20 13 Tng trong k Gim... ng Tp on Sụng Cụng ty m b S d vi bờn liờn quan Mi quan h n 30/06 /20 13 Phi thu khỏch hng Cụng ty c phn Sụng 3 Cụng ty u t ng thi l Cty nhn u t : Cụng ty c phn Sụng 4 Cụng ty u t 7.715.399.583 Cụng ty c phn Sụng 6 Cụng ty u t 1.756 .23 7.764 Cụng ty c phn Sụng 9 Cụng ty u t 1.341.9 92. 874 Cụng ty c phn Sụng 10 Cụng ty u t 8.039. 426 .539 Cụng ty c phn Sụng 11 Cụng ty u t 6.0 92. 2 12. 947 Phi tr, phi np