Báo cáo tài chính năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Dệt lưới Sài Gòn

CONG TV CO PHAN CHONG KHoAN AN SINH Cho nam tai chfnh kat thUc 31/12/2013 (da dUSố: 0609250/AISC-DN1 Kính gửi: BÁO CÁO KIỂM TOÁN VỀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHO NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG12 NĂM 2009 CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT LƯỚI SÀI GÒN Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ Phần Dệt Lưới Sài Gòn Chúng kiểm toán báo tài gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ thuyết minh báo cáo tài cho niên độ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009, lập ngày 18 tháng 01 năm 2010 Công ty Cổ Phần Dệt Lưới Sài Gòn từ trang 05 đến trang 23 kèm theo Việc lập trình bày báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc quý Công ty Trách nhiệm kiểm toán viên vào việc kiểm toán để hình thành ý kiến độc lập báo cáo tài Cơ sở ý kiến Chúng thực việc kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam chuẩn mực kiểm toán quốc tế Nhà nước Việt Nam thừa nhận Các chuẩn mực yêu cầu phải lập kế hoạch thực việc kiểm toán để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài không chứa đựng sai sót trọng yếu Trên áp dụng thử nghiệm cần thiết, kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu, kiểm toán bao gồm việc xem xét chứng liên quan đến số liệu công bố báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng Cuộc kiểm toán bao gồm việc đánh giá ước lượng xét đoán quan trọng thể Ban Giám đốc Công ty việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng lập kế hoạch hoàn thành kiểm toán để đạt tất thông tin giải trình cần thiết Chúng tin việc kiểm toán cung cấp sở hợp lý cho ý kiến Ý kiến kiểm toán viên Theo ý kiến chúng tôi, xét khía cạnh trọng yếu, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty Cổ Phần Dệt Lưới Sài Gòn ngày 31 tháng 12 năm 2009, kết sản xuất kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ Công ty cho niên độ kế toán kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành tuân thủ quy định pháp lý có liên quan Tp Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng 03 năm 2010 Kiểm toán viên Tổng Giám đốc Đậu Nguyễn Lý Hằng Phạm Văn Vinh Chứng KTV số: 1169/KTV Do Bộ Tài Chính Việt Nam cấp Chứng KTV số: Đ112/KTV Do Bộ Tài Chính Việt Nam cấp Trang CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT LƯỚI SÀI GÒN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: Việt Nam đồng TÀI SẢN MÃ Thu SỐ yết A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Các khoản thuế phải thu Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 31/12/2009 01/01/2009 100 32,583,105,790 30,405,112,867 110 V.1 111 112 120 V.2 121 129 130 V.3 131 132 135 139 140 V.4 141 149 2,111,809,219 2,111,809,219 500,000 500,000 13,297,785,390 2,123,108,605 10,996,194,207 178,482,578 15,293,642,277 15,501,479,092 (207,836,815) 5,606,630,427 5,606,630,427 500,000 500,000 10,135,924,325 902,029,349 8,886,677,958 347,217,018 10,780,726,498 11,750,411,438 (969,684,940) 150 V.5 151 152 154 158 200 1,879,368,904 99,484,249 1,716,884,655 63,000,000 24,935,709,811 3,881,331,617 554,187,019 3,225,437,256 101,707,342 16,189,672,302 210 220 V.6 221 222 223 227 228 229 230 V.7 24,884,709,811 17,843,260,273 70,327,984,632 (52,484,724,359) 12,277,778 13,000,000 (722,222) 7,029,171,760 16,138,672,302 13,424,390,394 61,543,723,845 (48,119,333,451) - 240 - 2,714,281,908 - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn V Tài sản dài hạn khác 250 V.8 258 259 260 51,000,000 51,000,000 - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 57,518,815,601 NGUỒN VỐN MÃ Thu SỐ yết A NỢ PHẢI TRẢ 51,000,000 51,000,000 46,594,785,169 Đơn vị tính: Việt Nam đồng I Nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả cho đơn vị nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng x Các khoản phải trả, phải nộp khác Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm B NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU I Nguồn vốn, quỹ Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái 31/12/2009 01/01/2009 300 11,028,769,472 4,307,131,682 310 312 313 314 315 316 317 318 319 320 6,665,249,157 2,438,320,170 100,834,558 3,619,845,926 307,070,107 103,165,300 96,013,096 1,308,531,682 459,800 254,434,702 550,508,984 416,553,032 70,446,881 16,128,283 - 4,363,520,315 4,363,520,315 - 2,998,600,000 2,998,600,000 - 400 46,490,046,129 42,287,653,487 410 V.14 411 412 413 414 415 416 46,428,856,076 30,000,000,000 (506,110,295) (59,488,339) 42,212,801,932 30,000,000,000 ... I BAD cAD TAl CHINH CONG TV c6 pH.4N CHONG KHoAN AN B1NH Cho nam tai chfnh kat thuc 31/12/2014 (da dl1c;1Cki~m toan) CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH 101 Ph6 Lang H[...]... khác Công ty đã ký hợp đồng góp vốn đầu tư dự án xây dựng nhà máy - kho bãi cụm công nghiệp Tân Đô với công ty cổ phần và đầu tư xây dựng Tân Đô ngày 29 tháng 11 năm 2007 Sau khi góp đủ số vốn là 1.325.632 USD, công ty sẽ được chuyển giao quyền sử dụng đất lô F1 và F2 tại khu công nghiệp này Đến thời điểm 31tháng 12 năm 2009, công ty Dệt lưới Sài Gòn đã góp 40% giá trị hợp đồng Dự kiến đến năm 2010 công. .. 2009 Năm 2008 Số lượng cổ phiếu được phép phát hành 3,000,000 3,000,000 Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 Cổ tức, lợi nhuận đã chia 14.4 Cổ phiếu Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại - - 49,950 - Cổ phiếu thường 49,950 - Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành Cổ phiếu thường Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu - 2,950,050... động và thành tích công tác của mỗi cán bộ, công nhân viên trong công ty; thưởng đột xuất cho những cá nhân tập thể trong công ty Quỹ phúc lợi: dùng để đầu tư xây dựng hoặc sửa chữa các công trình phúc lợi của công ty; chi cho các hoạt động phúc lợi công cộng của tập thể công nhân viên công ty, phúc lợi cho xã hội; góp một phần vốn để đầu tư xây dựng các công trình phúc lợi chung trong ngành; trợ cấp... Tổng công ty Nông Nghiệp Sài Gòn Cổ đông lớn Mua hàng Phát sinh trong kỳ 7,444,493,860 Số dư cuối kỳ Phải thu/(Phải trả) (2,411,041,170) Thông tin so sánh (những thay đổi về thông tin trong báo cáo tài chính của các niên độ kế toán trước): không phát sinh 3 Thông tin về hoạt động liên tục: Công ty vẫn tiếp tục hoạt động trong tương lai 4 Một số chỉ tiêu về tình hình tài chính Chỉ tiêu *Bố trí cơ cấu tài. .. 13,000,000 13,000,000 - 13,000,000 13,000,000 Khấu hao tích lũy Phần mền máy tính - 722,222 722,222 - 722,222 722,222 Giá trị còn lại Phần mền máy tính - Đầu tư mua sắm TSCĐ 31/12 /2009 7,029,171,760 12,277,778 12,277,778 1/1 /2009 2,714,281,908 Tổng cộng 7,029,171,760 2,714,281,908 31/12 /2009 1/1 /2009 10,000,000 10,000,000 Công trái xây dựng Tổ quốc 1,000,000 1,000,000 Cổ phiếu công ty Ong Mật 40,000,000... lệ cho công ty Quỹ dự phòng tài chính: được dùng để bù đắp những tổn thất, thiệt hại về tài sản, công nợ không đòi được xảy ra trong qúa trình kinh doanh; bù đắp các khoản lỗ của công ty theo quyết định của Hội đồng quản trị Quỹ dự trữ bổ sung vốn: được dùng để bổ sung vốn điều lệ cho công ty Quỹ khen thưởng: dùng để thưởng cuối năm hoặc thường kỳ trên cơ sở năng suất lao động và thành tích công tác... tố thay đổi chính sách kế toán và điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của các năm trước Ghi nhận cổ tức: căn cứ vào Biên bản họp Đại hội đồng cổ đông hàng năm được thông qua, và được ghi nhận như khoản phải trả Nguyên tắc trích lập các khoản dự trữ các quỹ từ lợi nhuận sau thuế theo điều lệ của công ty như sau: - Trích 5% vào quỹ dự phòng tài chính - Trích 5% vào quỹ dự trữ bổ sung vốn - Trích 10%... 54,708,485,831 61,049,234,562 109,395,857,509 108,138,421,858 Tổng cộng 3 Doanh thu hoạt động tài chính Năm 2009 Năm 2008 Thu lãi tiền gởi 151,516,643 319,730,649 Lãi chênh lệch tỷ giá 301,600,740 101,883,655 180,930 38,674,472 453,298,313 460,288,776 Doanh thu tài chính khác Tổng cộng 4 Chi phí hoạt động tài chính Năm 2009 Năm 2008 Chi phí lãi tiền vay 268,522,593 893,361,221 Lỗ chênh lệch tỷ giá 989,791,588... cổ phần của Nhà nước 12,000,000,000 40% Cổ đông khác 18,000,000,000 60% Tổng cộng 30,000,000,000 100% 14.3 Các giao dịch về vốn với các CSH và phân phối cổ tức, lợi nhuận Năm 2009 Năm 2008 Vốn đầu tư của chủ sở hữu + vốn góp Đầu kỳ 30,000,000,000 + vốn góp tăng trong kỳ - + vốn góp giảm trong kỳ - + vốn góp cuối kỳ 30,000,000,000 - 30,000,000,000 (5,032,039,000) 30,000,000,000 (3,600,000,000) Năm 2009. .. các tài sản và nợ phải trả và giá trị ghi sổ của chúng cho mục đích báo cáo tài chính và giá trị sử dụng cho mục đích thuế - Ngoài thuế TNDN, công ty có nghĩa vụ nộp các khoản thuế khác theo quy định hiện hành về thuế V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 1 Tiền và các khoản tương đương tiền 31/12 /2009 1/1 /2009 Tiền mặt tại quỹ - Tiền mặt bằng Việt Nam đồng - Tiền