Báo cáo tài chính quý 3 năm 2009 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Sara tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án...
Công ty cổ phần Sara Mẫu số CBTT-03 Ban hnh theo TT s 38/2007 /TT-BTC ngy 18/04/2007 c a B tr ng BTC h ng d n v vi c Cụng b thụng tin trờn th tr ng ch ng khoỏn bảng cân đối kế toán Quý III - Năm 2009 STT I II III IV V VI Nội dung TI S N NG N H N Ti n v cỏc kho n t ng ng ti n u t ti chớnh ng n h n Cỏc kho n ph i thu ng n h n Hng t n kho Ti s n ng n h n khỏc TI S N DI H N Các khoản phải thu dài hạn Ti s n c nh Ti s n c nh h u hỡnh Ti s n c nh vụ hỡnh Ti s n c nh thuờ ti chớnh Chi phớ xõy d ng c b n d dang B t ng s n u t Cỏc kho n u t ti chớnh di h n Ti s n di h n khỏc T NG C NG TI S N N PH I TR N ng n h n N di h n V N CH S H U V n ch s h u V n u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khỏc c a ch s h u C phi u qu (*) Chờnh l ch ỏnh giỏ l i ti s n Chờnh l ch t giỏ h i oỏi Cỏc qu thu c v n ch s h u L i nhu n sau thu ch a phõn ph i Ngu n v n u t XDCB Ngu n kinh phớ v qu khỏc Qu khen th ng, phỳc l i Ngu n kinh phớ Ngu n kinh phớ ó hỡnh thnh TSC T NG C NG NGU N V N Số đầu Quý III Số cuối Quý III 19.183.325.302 512.198.148 1.121.800.000 13.355.415.981 635.085.401 3.558.825.772 49.119.548.365 19.383.499.941 727.231.374 1.121.800.000 12.563.137.334 736.979.025 4.234.352.208 49.006.172.584 19.362.129.073 13.681.174.380 5.584.250.000 19.248.753.292 13.492.282.932 5.584.250.000 96.704.693 172.220.360 29.757.419.292 68.302.873.667 4.607.010.196 3.357.010.196 1.250.000.000 63.695.863.471 63.472.395.874 61.087.750.000 29.757.419.292 68.389.672.525 4.493.319.687 3.493.319.687 1.000.000.000 63.896.352.838 63.678.855.241 61.087.750.000 1.067.952.900 1.316.692.974 1.067.952.900 1.523.152.341 223.467.597 223.467.597 217.497.597 217.497.597 68.302.873.667 68.389.672.525 II.A K T QU HO T STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 NG KINH DOANH Chỉ tiêu Doanh thu bỏn hng v cung c p d ch v Cỏc kho n gi m tr doanh thu Doanh thu thu n v bỏn hng v cung c p d ch v Giỏ v n hng bỏn L i nhu n g p v bỏn hng v cung c p d ch v Doanh thu ho t ng ti chớnh Chi phớ ti chớnh Chi phớ bỏn hng Chi phớ qu n lý doanh nghi p L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh Thu nh p khỏc Chi phớ khỏc L i nhu n khỏc T ng l i nhu n k toỏn tr c khỏc Thu thu nh p doanh nghi p L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p Lói c b n trờn c phi u C t c trờn m i c phi u Kế toán trởng Lê thị thu hiền K ny 1.867.940.365 Lu k 1.867.940.365 800.437.445 1.067.502.920 23.591.041 828.053.805 263.040.156 13.370.000 1.131.000 12.239.000 275.279.156 68.819.789 206.459.367 Ngày 17 tháng 10 năm 2009 Tổng giám đốc vũ sơn Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THỊ HUỆ MINH Ngày ký: 12.04.2016 15:44 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified I MftuCBTT-03 Ban hanh kern theo thOng tu s{f38/2007/TT-If[C 18/4/2007cua Bt) trudng Bt) Tai Chinh huang ddn vi vi?c ding bi)'thOng tin tren thi truang chung khoan) Cong ty c6 phan DABACO Vi~t Nam BAD CAD TAl CHiNHH(JP NHAT QUY I NAM 2009 BANG CAN DOl KE ToAN HSignature Not Verified Được ký NGUYỄN THỊ HUỆ MINH Ngày ký: 12.04.2016 15:44 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified f M~u CHIT ~~~ luinh kern Ihe~ rrr -BTC lhOng 111slf 38/2007 18/4/2007 coo BQ trllCông ty Cổ phần Đại Châu Tổ 23, Cụm 4, P.Nhật Tân, Q.Tây Hồ, Hà Nội ĐT: 37194353 Fax: 37183635 bảng cân đối kế toán Quý IV năm 2009 STT Nội dung I Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tơng đơng tiền Các khoản đầu t tài ngắn hạn Số d đầu kỳ Đơn vị tính : VND Số d cuối kỳ 48,623,634,789 60,259,762,177 2,400,035,525 1,981,213,397 Các khoản phải thu ngắn hạn 17,422,295,470 20,476,606,745 Hàng tồn kho 28,223,574,771 36,958,117,679 Tài sản ngắn hạn khác 577,729,023 843,824,356 II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn 40,802,793,837 39,808,827,016 Tài sản cố định 26,548,169,290 25,554,202,469 26,548,169,290 25,554,202,469 Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định vô hình Tài sản cố định thuê tài Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu t Các khoản đầu t tài dài hạn 14,240,000,000 14,240,000,000 Tài sản dài hạn khác 14,624,547 14,624,547 III Tổng cộng tài sản 89,426,428,626 100,068,589,193 IV Nợ phải trả 52,926,981,477 52,292,933,760 Nợ ngắn hạn 38,735,339,918 38,451,292,202 Nợ dài hạn 14,191,641,559 13,841,641,558 V Vốn chủ sở hữu 36,499,447,149 47,775,655,433 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu 36,341,868,249 47,618,076,533 27,244,780,000 36,232,030,000 1,440,000,000 1,440,000,000 697,000,775 697,000,775 6,960,087,474 9,249,045,758 Nguồn kinh phí quỹ khác 157,578,900 157,578,900 Quỹ khen thởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 157,578,900 157,578,900 89,426,428,626 100,068,589,193 Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Các quỹ Lợi nhuận sau thuế cha phân phối Nguồn vốn đầu t xây dựng VI Tổng cộng nguồn vốn Công ty Cổ phần Đại Châu Tổ 23, Cụm 4, P.Nhật Tân, Q.Tây Hồ, Hà Nội ĐT: 37194353 Fax: 37183635 báo cáo kết hoạt động kinh doanh Quý IV năm 2009 Đơn vị tính : VND STT Chỉ tiêu Kỳ báo cáo Luỹ kế Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 51,754,980,375 112,863,507,971 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 51,754,980,375 112,863,507,971 45,535,788,768 95,179,216,512 6,219,191,607 17,684,291,459 11,966,634 19,549,609 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài 675,558,176 1,789,807,367 Chi phí bán hàng 286,778,069 348,109,024 Chi phí quản lý doanh nghiệp 3,227,459,908 5,066,689,599 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 2,041,362,088 10,499,235,078 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 38,920,004 - (38,920,004) Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế 2,041,362,088 10,460,315,074 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (247,596,196) 1,797,158,662 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 2,288,958,284 8,663,156,412 18 Lãi cổ phiếu 840 3,180 19 Cổ tức cổ phiếu BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 Năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo 3 cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị 4 áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí Công ty Cổ phần Đại Châu Tổ 23, Cụm 4, P.Nhật Tân, Q.Tây Hồ, Hà Nội ĐT: 37194353 Fax: 37183635 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý II năm 2009 Đơn vị tính : VND STT I NỘI DUNG Tài sản ngắn hạn SỐ DƯ CUỐI KỲ 35,590,903,288 43,565,858,920 Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư