Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Sông Đà - Thăng Long tài liệu, giáo án, bài...
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã SOÁT XÉT CHO K HO T NG T NGÀY 01 THÁNG 01 N M 2011 NGÀY 30 THÁNG 06 N M 2011 Hà N i, tháng n m 2011 N CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG Khu đô th m i V n Khê - Ph ng La Khê - Hà ông - Hà N i M CL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CÂN I K TOÁN BÁO CÁO K T QU HO T 4-5 NG KINH DOANH BÁO CÁO L U CHUY N TI N T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 24 CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG Khu đô th m i V n Khê - Ph ng La Khê - Hà ông - Hà N i BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Sông - Th ng Long (g i t t “Công ty”) trình bày báo cáo v i Báo cáo tài đ c soát xét c a Công ty cho k ho t đ ng t ngày 01 tháng 01 n m 2011 đ n ngày 30 tháng 06 n m 2011 H I NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM C Các thành viên H i đ ng Qu n tr Ban T ng Giám đ c Công ty u hành Công ty k đ n ngày l p Báo cáo bao g m: H i đ ng Qu n tr Ông Nguy n Trí D ng Ông L i Vi t C ng Ông Nguy n Chí Uy Ông Nguy n Duy Kiên Ông V Anh Tu n Ch t ch y viên y viên y viên y viên Ban T ng Giám đ c Ông Nguy n Trí D ng Ông Cao Châu Tu Ông L i Vi t C ng Ông Tr n Vi t S n Ông Nguy n Vi t Ông Nguy n Chí Uy Ông ng V D ng Ông Nguy n Anh Tu n T ng Giám đ c Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ Phó T ng Giám đ TRÁCH NHI M C A BAN T NG GIÁM c c c c c c c (b nhi m 08/04/2011) C Ban T ng Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài ph n ánh m t cách trung th c h p lý tình hình tài c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty k ho t đ ng Trong vi c l p Báo cáo tài này, Ban T ng Giám đ c đ c yêu c u ph i: L a ch n sách k toán thích h p áp d ng sách m t cách nh t quán; a xét đoán c tính m t cách h p lý th n tr ng; Nêu rõ nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u c n đ c công b gi i thích Báo cáo tài hay không; L p Báo cáo tài c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh; Thi t k th c hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p trình bày Báo cáo tài h p lý nh m h n ch r i ro gian l n Ban T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù h p đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài c a Công ty b t k th i m đ m b o r ng Báo cáo tài tuân th Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam Ban T ng Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty v y th c hi n bi n pháp thích h p đ ng n ch n phát hi n hành vi gian l n sai ph m khác Ban T ng Giám đ c xác nh n r ng Công ty tuân th yêu c u nêu vi c l p Báo cáo tài Thay m t đ i di n cho Ban T ng Giám đ c, Tr n Vi t S n Phó T ng Giám đ c Ngày 15 tháng 08 n m 2011 S : 2443/2011/BCSX-IFC BÁO CÁO SOÁT XÉT V Báo cáo tài cho k ho t đ ng t ngày 01 tháng 01 n m 2011 đ n ngày 30 tháng 06 n m 2011 c a Công ty C ph n Sông - Th ng Long Kính g i: Các c đông, H i đ ng Qu n tr Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Sông - Th ng Long Chúng ti n hành soát xét B ng Cân đ i k toán t i ngày 30 tháng 06 n m 2011 v i báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh, Báo cáo L u chuy n ti n t Thuy t minh Báo cáo tài cho k ho t đ ng t ngày 01 tháng 01 n m 2011 đ n ngày 30 tháng 06 n m 2011 c a Công ty C ph n Sông Th ng Long (g i t t “Công ty”) đ c l p ngày 15 tháng 08 n m 2011 t trang đ n trang 24 kèm theo Báo cáo tài kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t theo nguyên t c thông l k toán đ c ch p nh n chung t i n c khác Vi t Nam Trách nhi m c a Ban T ng Giám đ c c a Ki m toán viên Nh trình bày báo cáo c a Ban T ng Giám đ c t i trang 2, Ban T ng Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài Trách nhi m c a đ a ý ki n v Báo cáo tài d a k t qu c a cu c soát xét C s c a ý ki n Chúng th c hi n công tác soát xét theo Chu n m c Ki m toán Vi t Nam s 910 v công tác soát xét báo cáo tài Chu n m c yêu c u ph i l p k ho ch th c hi n công vi c soát xét đ đ t đ c s đ m b o v a ph i r ng Báo cáo tài không ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u Công tác soát xét bao g m ch y u vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty áp d ng th t c phân tích nh ng thông tin tài chính; công tác cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán Chúng không th c hi n công vi c ki m toán nên không đ a ý ki n ki m toán Ý ki n Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, không th y có s ki n đ cho r ng Báo cáo tài kèm theo không ph n ánh trung th c h p lý khía c nh tr ng y u, tình hình tài c a Công ty t i ngày 30 tháng 06 n m 2011 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t cho k ho t đ ng t ngày 01 tháng 01 n m 2011 đ n ngày 30 tháng 06 n m 2011, phù h p v i chu n m c ch đ k toán Vi t Nam hi n hành quy đ nh pháp lý có liên quan Khúc ình D ng T ng Giám đ c Ch ng ch Ki m toán viên s 0748/KTV Ngày 15 tháng 08 n m 2011 _ Ph m Ti n D ng Ki m toán viên Ch ng ch Ki m toán viên s 0747/KTV CÔNG TY C PH N SÔNG À ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... n Công ty CP Sông à Bình Ph c Công ty CP Sông à - Nha Trang Công ty CP Sông à - Th ng Long M Công ty CP B t đ ng s n Th ng Long Công ty CP a c t Vàng Vi t Công ty CP Sông à 20 7 Công ty CP Sông à Vi t Hà Công ty CP Sông à Th ng Long F Công ty TNHH KDTM d ch v Th ng Long Công ty CP Sông à 1 Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long Công ty CP u t phát tri n Th ng Long Công ty CP Thép Th ng Long Kansai Công. .. CP Sông à 1 Công ty u t phát tri n Th ng Long Mua hàng Công ty CP Sông à - Bình Ph c Công ty CP Sông à - Nha Trang Công ty CP Sông à Th ng Long M Công ty CP Sông à Th ng Long F Công ty CP Sông à Vi t Hà Công ty CP Sông à 20 7 Công ty CP TNHH KD DVTM Th ng Long Công ty CP a c t Vàng Vi t Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long Công ty CP Thép Th ng Long Kanssai T 01/01 /20 11 đ n 30/06 /20 11 VND T 01/01 /20 10... thu Công ty TNHH T v n Franken Nguy n Công ty CP Sông à - Bình Ph c Công ty CP Sông à - Nha Trang Công ty CP B t đ ng s n Th ng Long Công ty CP Sông à Th ng Long M Công ty CP Sông à Th ng Long F Công ty CP Sông à Vi t Hà Công ty CP a c t Vàng Vi t Công ty CP TNHH KD DVTM Th ng Long Công ty CP Sông à 1 Công ty u t Phát tri n Th ng Long Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long Công ty CP Thép Th ng Long. .. Công ty CP Th ng Long Sài Gòn Công ty CP Sông à 20 7 Các kho n ph i tr Công ty CP đ u t và truy n thông Th ng Long Công ty TNHH T v n Franken Nguy n Công ty CP Th ng Long Sài Gòn Công ty CP Sông à - Bình Ph c Công ty CP Sông à - Nha Trang Công ty CP Sông à Vi t Hà Công ty CP Sông à 20 7 Công ty CP a c t Vàng Vi t Công ty CP Sông à 1 Công ty u t Phát tri n Th ng Long Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long. .. Long 30/06 /20 11 VND 01/01 /20 11 VND 10. 027 .5 82. 5 32 31.5 02. 215 .29 2 120 .671. 924 124 .313.033 .28 4 49.139 .26 2. 324 25 .493.341.000 72. 290.039 .29 2 83.150.176.156 76.481.078.179 1 82. 079.940. 723 7. 520 .570 .22 7 3.954.448.147 666.0 72. 359.080 5.139. 026 .000 34 .28 2.846 .28 8 100.000.000.000 5. 624 .098.571 19.906.861.794 85 .27 5.596.114 33 .23 9.956. 329 82. 396.851.119 24 .841.509.000 58.1 82. 080.696 42. 716.453.156 44. 021 .005.163... Công ty C ph n Th ng Long Sài Gòn 30/6 /20 11 VND 01/01 /20 11 VND 8.406. 328 .611 19. 125 .487 .29 9 430.845.4 52 178.483.544.878 27 .531.815.910 178.914.390.330 30/6 /20 11 VND 01/01 /20 11 VND 33.6 02. 091.166 18.000.000.000 20 .069 .23 3.414 25 .850.000.000 9.166.580 26 .5 62. 949.067 503.146. 925 .819 - 120 .29 0.833. 420 15 .25 8 .29 0.853 7. 520 .570 .22 7 120 .29 0.833. 420 10.958 .29 0.853 - 24 0.591.019.080 660.968.165.739 30/6 /20 11... 30/6 /20 11 VND 01/01 /20 11 VND 6.185.545 .20 6 8.501.089.8 92 250.339.6 72. 138 1.449.157.608 935.335 .28 1 3.4 02. 926 .515 1 .22 7.518.000 26 8.975.464.151 384.055.000 2. 549.005.173 - 26 7.410.800. 125 27 6.538.968.839 - - 26 7.410.800. 125 27 6.538.968.839 30/6 /20 11 VND 01/01 /20 11 VND 140.813.846.108 12. 050 .22 9.994 29 1.708.1 72. 088 4.1 12. 425 .871 1 52. 864.076.1 02 295. 820 .597.959 Hàng t n kho Nguyên li u, v t li u Công c , d ng... Chi phí ph i tr khác 30/6 /20 11 VND 01/01 /20 11 VND 8.401.864.598 1.335.453.058 1. 427 .25 1.3 72 2. 121 .074 .23 2 13 .28 5.643 .26 0 20 .113.178.387 59. 522 .4 32. 556 2. 930.064.558 82. 565.675.501 18 CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê Qu n Hà ông, Hà N i BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k ho t đ ng t 01/01 /20 11 đ n 30/06 /20 11 THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) Các thuy t minh này là... 19. 327 .489.489 T ng c ng VND 67 .25 3 .27 7.557 (4.493.169.9 42) (3.001. 324 .28 4) 14. 125 .343.586 (15.069.311. 022 ) (1.544.017.1 62) 44. 125 .343.586 22 2.881 .21 7. 021 Trong n m 20 11, Công ty trích các Qu và chi c t c theo Ngh quy t s 01 /20 11/NQ- H C c a Công ty ngày 23 tháng 4 n m 20 11 Theo đó, Công ty tr c t c v i t l 20 % v n đi u l (t ng đ ng 30 t đ ng), trích l p Qu đ u t phát tri n 20 %, trích Qu d phòng tài chính. .. 8 62. 530.849 .22 5 23 4.817.090.440 8 12. 320 .061 .24 0 4.073.954.304 3.403.649.878 109.913.109.494 509.616.5 32. 613 48.604.580.689 194.396. 626 . 429 18.998.761 - 18.998.761 1.054.595.757.101 8 62. 530.849 .22 5 T 01/01 /20 11 đ n 30/06 /20 11 VND T 01/01 /20 10 đ n 30/06 /20 10 VND 23 8.3 92. 071.495 663.647.071 .27 0 2. 899.331.850 3.3 82. 651.117 108.804.755.799 424 . 321 .917.9 72 42. 368.737.550 194.396. 626 . 429 908. 321 . 125 .7 32 769.8 92. 037.750