Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2013 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Dịch vụ tổng hợp Sài Gòn tài liệu, giáo án, bài giả...
TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 , T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG Signature Not Verified Được ký NGUYỄN VĂN HÙNG Ngày ký: 15.08.2013 09:32 TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn công ty Báo cáo tài hӧp nhҩt cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn Thông tin vӅ Công ty QuyӃt ÿӏnh sӕ 3448/QĈ-UB 3449/QĈ-UB ngày tháng năm 2004 ngày tháng năm 2004 Các quyӃt ÿӏnh Ӫy Ban Nhân dân Thành phӕ Hӗ Chí Minh cҩp Giҩy phép Kinh doanh 4103002955 ngày 15 tháng 12 năm 2004 Giҩy phép kinh doanh cӫa Công ty ÿã ÿѭӧc ÿiӅu chӍnh nhiӅu lҫn, lҫn ÿiӅu chӍnh gҫn nhҩt giҩy phép kinh doanh sӕ 0301154821 ngày 25 tháng năm 2014 Giҩy phép kinh doanh Sӣ KӃ hoҥch Ĉҫu tѭ Thành phӕ Hӗ Chí Minh cҩp Hӝi ÿӗng Quҧn trӏ Ông NguyӉn Vƭnh Thӑ Ông NguyӉn Bình Minh Ông NguyӉn Bình Minh Ông Tҥ Phѭӟc Ĉҥt Ông Võ HiӇn Ông TӅ Trí DNJng Ông Lѭѫng Quang HiӇn Ông Lê Hùng Ban Tәng Giám ÿӕc Ông NguyӉn Bình Minh Ông NguyӉn Vƭnh Thӑ Ông NguyӉn Bình Minh Ông Ĉoàn Văn Quang Bà NguyӉn Thu Nga Ông Tҥ Phѭӟc Ĉҥt Ông Võ HiӇn Ông Phan Tuҩn DNJng Ông Mai ViӋt Hà Chӫ tӏch Phó Chӫ tӏch (tӯ ngày tháng năm 2014) Thành viên (ÿӃn ngày tháng năm 2014) Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Tәng Giám ÿӕc (tӯ ngày tháng năm 2014) Tәng Giám ÿӕc (ÿӃn ngày tháng năm 2014) Phó Tәng Giám ÿӕc (ÿӃn ngày tháng năm 2014) Phó Tәng Giám ÿӕc (tӯ ngày tháng năm 2014) Phó Tәng Giám ÿӕc (tӯ ngày tháng năm 2014) Phó Tәng Giám ÿӕc Phó Tәng Giám ÿӕc Phó Tәng Giám ÿӕc Phó Tәng Giám ÿӕc Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn Thông tin vӅ Công ty Ban KiӇm soát Ông Lê Xuân Ĉӭc Bà NguyӉn Phѭѫng Loan Ông NguyӉn Công Bình Trө sӣ ÿăng ký 68 Ĉѭӡng Nam KǤ Khӣi Nghƭa Quұn 1, Thành phӕ Hӗ Chí Minh ViӋt Nam Ĉѫn vӏ kiӇm toán Công ty TNHH KPMG ViӋt Nam Trѭӣng ban Thành viên Thành viên Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn công ty Bҧng cân ÿӕi kӃ toán hӧp nhҩt tҥi ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mүu B 01 – DN/HN Mã ThuyӃt sӕ minh 31/12/2013 VND 31/12/2012 VND TÀI SҦN Tài sҧn ngҳn hҥn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 TiӅn khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn TiӅn Các khoҧn tѭѫng ÿѭѫng tiӅn 110 111 112 Các khoҧn ÿҫu tѭ tài ngҳn hҥn Các khoҧn ÿҫu tѭ ngҳn hҥn Dӵ phòng giҧm giá ÿҫu tѭ ngҳn hҥn 904.383.830.530 747.081.796.641 187.157.793.659 160.727.048.497 26.430.745.162 222.128.381.716 102.304.749.716 119.823.632.000 120 121 129 42.675.353.904 61.956.188.543 (19.280.834.639) 12.882.052.543 54.802.052.543 (41.920.000.000) Các khoҧn phҧi thu ngҳn hҥn Phҧi thu khách hàng Trҧ trѭӟc cho ngѭӡi bán Các khoҧn phҧi thu khác Dӵ phòng phҧi thu khó ÿòi 130 131 132 135 139 322.176.581.309 182.247.915.338 110.790.187.857 29.167.537.174 (29.059.060) 229.518.139.126 129.633.958.381 33.607.945.565 66.817.856.373 (541.621.193) Hàng tӗn kho Hàng tӗn kho Dӵ phòng giҧm giá hàng tӗn kho 140 141 149 327.294.943.521 329.859.439.689 (2.564.496.168) 250.708.828.148 254.292.384.761 (3.583.556.613) Tài sҧn ngҳn hҥn khác Chi phí trҧ trѭӟc ngҳn hҥn ThuӃ giá trӏ gia tăng ÿѭӧc khҩu trӯ ThuӃ phҧi thu Nhà nѭӟc Tài sҧn nҳm giӳ chӡ lý Tài sҧn ngҳn hҥn khác 150 151 152 154 25.079.158.137 5.110.255.889 3.879.275.692 714.911.865 780.166.147 14.594.548.544 31.844.395.108 5.490.505.593 7.738.213.381 146.198.012 18.469.478.122 158 Các thuy͇t minh ÿính kèm b͡ ph̵n hͫp thành cͯa báo cáo tài hͫp nh̭t Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn công ty Bҧng cân ÿӕi kӃ toán hӧp nhҩt tҥi ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mүu B 01 – DN/HN Mã ThuyӃt sӕ minh Tài sҧn dài hҥn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 Các khoҧn phҧi thu dài hҥn Phҧi thu dài hҥn khác 210 218 Tài sҧn cӕ ÿӏnh Tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình Nguyên giá Giá tr͓ hao mòn lNJy k͇ Tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình thuê tài Nguyên giá Giá tr͓ hao mòn lNJy k͇ Tài sҧn cӕ ÿӏnh vô hình Nguyên giá Giá tr͓ hao mòn lNJy k͇ Xây dӵng cѫ bҧn dӣ dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 Bҩt ÿӝng sҧn ÿҫu tѭ Nguyên giá Giá tr͓ hao mòn lNJy k͇ 240 241 242 Các khoҧn ÿҫu tѭ tài dài hҥn Ĉҫu tѭ vào công ty liên kӃt Ĉҫu tѭ dài hҥn khác Dӵ phòng giҧm giá ÿҫu tѭ tài dài hҥn 250 252 258 259 Tài sҧn dài hҥn khác Chi phí trҧ trѭӟc dài hҥn Tài sҧn thuӃ thu nhұp hoãn lҥi Tài sҧn dài hҥn khác Lӧi thӃ thѭѫng mҥi 260 261 262 268 269 TӘNG TÀI SҦN (270 = 100 + 200) 270 31/12/2013 VND 31/12/2012 VND 1.901.432.002.573 1.967.497.112.755 4.345.621.247 4.345.621.247 10.243.477.357 10.243.477.357 783.651.895.915 120.457.119.269 190.038.973.990 (69.581.854.721) 1.974.158.868 5.280.483.547 (3.306.324.679) 44.434.270.003 53.263.288.840 (8.829.018.837) 616.786.347.775 678.150.706.078 136.942.499.397 197.565.257.446 (60.622.758.049) 2.843.865.888 5.280.483.547 (2.436.617.659) 45.755.313.252 53.234.671.840 (7.479.358.588) 492.609.027.541 14 765.790.945.029 854.040.766.295 (88.249.821.266) 789.761.318.322 852.876.235.162 (63.114.916.840) 15 273.950.703.616 87.569.378.997 189.320.158.630 (2.938.834.011) 392.762.709.744 92.508.120.585 313.846.191.920 (13.591.602.761) 73.692.836.766 45.257.021.973 2.669.442.312 25.766.372.481 - 96.578.901.254 58.368.910.916 4.435.223.646 33.600.828.731 173.937.961 2.805.815.833.103 2.714.578.909.396 10 11 12 13 16 35 Các thuy͇t minh ÿính kèm b͡ ph̵n hͫp thành cͯa báo cáo tài hͫp nh̭t Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài ...TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 , T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG Signature Not Verified Được ký TÔ NGỌC TUYẾT Ngày ký: 15.08.2013 16:12 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU Mác đã từng nói: “lao động là một trong ba yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại của quá trình sản xuất”. Một nhà quản lý của đơn vị bao giờ cũng muốn khai thác triệt để khả năng của người lao động, nhằm tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp và cụ thể là tiết kiệm lương, đó là số tiền mà người sử dụng lao động phải trả cho người lao động để họ tái tạo sức lao động. Ngày nay, trong các chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp yếu tố con người luôn đặt ở vị trí hàng đầu. Người lao động chỉ phát huy hết khả năng của mình khi mà sức lao động của họ được đền bù xứng đáng dưới dạng tiền lương. Gắn với tiền lương là các khoản trích theo lương thể hiện các chính sách quan tâm của nhà nước đối với người lao động. Có thể nói rằng, tiền lương và các khoản trích theo lương là vấn đề mà cả doanh nghiệp và người lao động cùng quan tâm. Đối với doanh nghiệp, chi phí tiền lương là một bộ phận cấu thành nên giá thành của sản phẩm. Tổ chức sử dụng lao động hợp lý, tính đúng, tính đủ và thanh toán tiền lương cho người lao động kịp thời sẽ kích thích người lao động nâng cao năng suất lao động, tiết kiệm chi phí, làm cho giảm giá thành sản phẩm, góp ph Trong điều kiện kinh tế thị trường hiện nay, đứng trước sự bùng nổ về kinh tế cùng với sự cạnh tranh gay gắt của các doanh nghiệp và do nhu cầu xã hội ngày càng đa dạng đòi hỏi các doanh nghiệp phải cố gắng và hoàn thiện hơn nếu muốn tồn tại và phát triển. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tiền lương là một yếu tố quan trọng của chi phí sản xuất, nó có quan hệ trực tiếp và tác động nhân quả với lợi nhuận cuả doanh nghiệp. Đối với các chủ doanh nghiệp, tiền lương là một yếu tố của chi phí sản xuất mà mục đích của các chủ doanh nghiệp là lợi nhuận. Đối với người lao động, tiền lương nhận được thỏa đáng sẽ là động lực kích thích năng lực sáng tạo để làm tăng năng suất lao động. Khi năng suất lao động tăng thì lợi ích của doanh nghiệp tăng, từ đó lợi ích của người cung ứng sức lao động sẽ tăng theo. Hơn nữa, khi lợi ích của người lao động đảm bảo bằng mức lương thỏa đáng sẽ tạo ra sự gắn kết người lao động với mục tiêu và lợi ích của doanh nghiệp. Các nhà kinh tế gọi là “Phản ứng dây chuyền tích cực” của tiền lương. Mặt khác, quá trình sản xuất kinh doanh ở doanh nghiệp là qúa trình kết hợp đồng bộ của 3 yếu tố cơ bản: Tư liệu lao động, đối tượng lao động và lao động; trong đó lao động là yếu tố mang tính quyết định. Ở các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất, chi phí nhân công chiếm tỷ trọng rất lớn đứng sau chi phí vật liệu, do 2 đó sử sụng tốt nguồn lao động sẽ tiết kiệm chi phí nhân cong trong đơn vị giá thành, giảm giá thành sản phẩm, tăng lợi nhuận, tạo lợi thế cạnh tranh giữa các doanh nghiệp là công tác quan trọng hàng đầu của doanh nghiệp sản xuất. Thêm vào đó, cùng với tiền lương doanh nghiệp còn phải tính vào chi phí sản xuất kinh doanh một bộ phận chi phí gồm các khoản trích bảo hiểm xã hội (BHXH), bảo hiểm y tế (BHYT), kinh phí công đoàn (KPCĐ), bảo hiểm thất nghiệp (BHTN). Đó là nguồng phúc lợi mà người lao động nhận được từ doanh nghiệp. Vì vậy, tất cả các hoạt động có liên quan đến chi phí lương có vai trò quan trọng, bởi vì nó không chỉ góp phần làm tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp mà còn tăng thêm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường và giúp các doanh nghiệp thực hiện tốt nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước. Nhận thức được vấn đề trên nên trong thời gian thực tập tại công ty Cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Điện lực Dầu khí Việt Nam, em đã quyết định chọn đề tài “Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương tại công ty Cổ phần TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 , T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 , T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG Signature Not Verified Được ký NGUYỄN VĂN HÙNG Ngày ký: 15.08.2013 09:32 TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO [...]... cͯa các báo cáo tài chính hͫp nh̭t này 12 Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn và các công ty con ThuyӃt minh báo cáo tài chính hӧp nhҩt cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mүu B 09 – DN/HN Các thuyӃt minh này là bӝ phұn hӧp thành và cҫn ÿѭӧc ÿӑc ÿӗng thӡi vӟi các báo cáo tài chính hӧp nhҩt ÿính kèm 1 Ĉѫn vӏ báo cáo Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn ( Công ty ) là mӝt công ty cә phҫn... doanh Tәng hӧp ĈiӋn Lӵc Thành phӕ Hӗ Chí Minh - Công ty Cә phҫn ViӋt Thái - Công ty Cә phҫn BӃn Thành Long Hҧi - Công ty Bҧo hiӇm Toàn Cҫu - Công ty Cә phҫn BӃn Thành Non Nѭӟc - Công ty Cә phҫn Thѭѫng mҥi và Dӏch vө BӃn Thành - Công ty Cә phҫn Merufa - Công ty Cә phҫn Sông Ĉà 6 - Ngân hàng Thѭѫng mҥi Cә phҫn Sài Gòn – Hà Nӝi - Công ty Cә phҫn Sông Ĉà 7.04 - Công ty Cә phҫn Chӭng khoán Hҧi Phòng VND 500.000... - công cө tài chính phái sinh (ngoҥi trӯ các công cө tài chính phái sinh ÿѭӧc xác ÿӏnh là mӝt hӧp ÿӗng bҧo lãnh tài chính hoһc mӝt công cө phòng ngӯa rӫi ro hiӋu quҧ) 19 Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn và các công ty con ThuyӃt minh báo cáo tài chính hӧp nhҩt cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiӃp theo) Mүu B 09 – DN/HN Tҥi thӡi ÿiӇm ghi nhұn ban ÿҫu, Tұp ÿoàn xӃp tài sҧn tài chính. .. 20 Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn và các công ty con ThuyӃt minh báo cáo tài chính hӧp nhҩt cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiӃp theo) Mүu B 09 – DN/HN công cө tài chính phái sinh (ngoҥi trӯ các công cө tài chính phái sinh ÿѭӧc xác ÿӏnh là mӝt hӧp ÿӗng bҧo lãnh tài chính hoһc mӝt công cө phòng ngӯa rӫi ro hiӋu quҧ) Tҥi thӡi ÿiӇm ghi nhұn ban ÿҫu, Tұp ÿoàn xӃp nӧ phҧi trҧ tài chính. .. cҩp; x Dӏch vө tài chính: ÿҫu tѭ vӕn vào công ty con, công ty liên kӃt và vào cә phiӃu cӫa các ÿѫn vӏ khác hoҥt ÿӝng trong lƭnh vӵc thѭѫng mҥi và dӏch vө, bҩt ÿӝng sҧn, cѫ sӣ hҥ tҫng và tài chính Cә phiӃu cӫa Công ty ÿѭӧc niêm yӃt trên Sӣ giao dӏch chӭng khoán Thành Phӕ Hӗ Chí Minh Báo cáo tài chính hӧp nhҩt cӫa Tұp ÿoàn cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 bao gӗm Công ty, các công ty con (ÿѭӧc... trong các công ty liên kӃt Tҥi ngày 31 tháng 12 năm 2013, Tұp ÿoàn có 1.791 nhân viên (ngày 31 tháng 12 năm 2012: 1.568 nhân viên) 2 Cѫ sӣ lұp báo cáo tài chính (a) Tuyên bӕ vӅ tuân thӫ Báo cáo tài chính hӧp nhҩt ÿѭӧc lұp theo các Chuҭn mӵc KӃ toán ViӋt Nam, ChӃ ÿӝ KӃ toán ViӋt Nam và các quy ÿӏnh pháp lý có liên quan ÿӃn viӋc lұp và trình bày báo cáo tài chính (b) Cѫ sӣ ÿo lѭӡng Báo cáo tài chính hӧp... 12.882.052.543 26 Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn và các công ty con ThuyӃt minh báo cáo tài chính hӧp nhҩt cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiӃp theo) Mүu B 09 – DN/HN Ĉҫu tѭ ngҳn hҥn thӇ hiӋn các khoҧn ÿҫu tѭ vào các cә phiӃu sau: 31/12 /2013 Sӕ lѭӧng Công cө vӕn – ÿҫu tѭ ngҳn hҥn vào cә phiӃu cӫa: - Công ty Cә Phҫn Ĉҫu Tѭ Xây Dӵng Và Xuҩt Nhұp Khҭu Sӕ 2 - Công ty Cә phҫn Ĉҫu tѭ... phӕi các chính sách tài chính và hoҥt ÿӝng kinh doanh cӫa mӝt công ty con ÿӇ thu ÿѭӧc lӧi ích kinh tӃ tӯ hoҥt ÿӝng cӫa công ty con ÿó Khi ÿánh giá kiӇm soát, có tính ÿӃn quyӅn biӇu quyӃt tiӅm năng ÿang có hiӋu lӵc Các báo cáo tài chính cӫa các công ty con ÿѭӧc hӧp nhҩt trong báo cáo tài chính hӧp nhҩt kӇ tӯ ngày bҳt ÿҫu kiӇm soát ÿӃn ngày kӃt thúc quyӅn kiӇm soát (ii) Các công ty liên k͇t Công ty liên... (tiӃp theo) Công ty Cә phҫn Dӏch vө Tәng hӧp Sài Gòn và các công ty con ThuyӃt minh báo cáo tài chính hӧp nhҩt cho năm kӃt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiӃp theo) Mүu B 09 – DN/HN 11 Tài sҧn cӕ ÿӏnh hӳu hình thuê tài chính ThiӃt bӏ văn phòng VND Nguyên giá Sӕ dѭ ÿҫu năm và cuӕi năm 5.280.483.547 Giá trӏ hao mòn lNJy kӃ Sӕ dѭ ÿҫu năm Khҩu hao trong năm 2.436.617.659 869.707.020 Sӕ dѭ cuӕi năm 3.306.324.679... ÿó (p) Phân loҥi các công cө tài chính Nhҵm mөc ÿích duy nhҩt là cung cҩp các thông tin thuyӃt minh vӅ tҫm quan trӑng cӫa các công cө tài chính ÿӕi vӟi tình hình tài chính hӧp nhҩt và kӃt quҧ hoҥt ÿӝng kinh doanh hӧp nhҩt cӫa Tұp ÿoàn và tính chҩt và mӭc ÿӝ rӫi ro phát sinh tӯ các công cө tài chính Tұp ÿoàn phân loҥi các công cө tài chính nhѭ sau: (i) Tài s̫n tài chính Tài s̫n tài chính ÿ˱ͫc xác ÿ͓nh