Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2012 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Dịch vụ v...
Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được BAo cAo TAl CHiNH TONG HO'P GllrA NII~Neo NAM TAl cHiNH K~T THUC NGAv 30 THANG NAM 2012 CONG TV cO pHAN SAN XUAT KINH DOANH XNK DICH vu• vA aAu TU' TAN BiNH • CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XNK DỊCH VỤ VÀ ĐẦU TƯ TÂN BÌNH MỤC LỤC Trang Mục lục Báo cáo Hội đồng quản trị 2-4 Báo cáo kiểm toán 5-6 Bảng cân đối kế toán tổng hợp niên độ ngày 31 tháng năm 2012 - 10 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng hợp niên độ cho năm tài kết thúc ngày 30 tháng năm 2012 11 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ tổng hợp niên độ cho năm tài kết thúc ngày 30 tháng năm 2012 12 - 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài tổng hợp niên độ cho năm tài kết thúc ngày 30 tháng năm 2012 14 - 44 Phụ lục 45 - 47 *********************** CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU DỊCH VỤ VÀ ĐẦU TƯ TÂN BÌNH BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Hội đồng quản trị Công ty trình bày báo cáo với Báo cáo tài tổng hợp niên độ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 30 tháng năm 2012 soát xét Khái quát Công ty Công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập dịch vụ đầu tư Tân Bình hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103005032 ngày 18 tháng năm 2006 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp Trong trình hoạt động, Công ty Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp bổ sung Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi từ lần thứ 01 đến lần thứ 07 việc bổ sung ngành nghề kinh doanh tăng vốn điều lệ Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: Cổ đông Cổ đông Nhà nước (Công ty xuất nhập đầu tư Chợ Lớn) Các cổ đông khác Cộng Trụ sở hoạt động Địa : Điện thoại : Fax : Website : Mã số thuế : Vốn góp (VND) 46.220.020.000 193.779.980.000 240.000.000.000 Tỷ lệ (%) 19,26 80,74 100,00 89 Lý Thường Kiệt, Phường 9, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh (84-8)38.641.885 (84-8)38.642.060 www.tanimex.com.vn 0301464904 Các đơn vị trực thuộc: Tên đơn vị Địa Ban đầu tư kinh doanh hạ tầng Khu công nghiệp Tân Bình 108 Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Vũng Tàu 64 – 66 Trần Phú, Phường 5, Thành phố Vũng Tàu, tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Chi nhánh Long An Ấp Lộc An, Xã Lộc Giang, Huyện Đức Hòa, Tỉnh Long An Hoạt động Công ty là: Sản xuất hàng công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp phục vụ tiêu dùng nội địa xuất khẩu; dịch vụ nhà hàng, khách sạn, kiều hối; kinh doanh du lịch lữ hành nội địa, quốc tế; Đầu tư hợp tác sản xuất hàng xuất khẩu; Đầu tư hợp tác đầu tư xây dựng: nhà, xưởng sản xuất mặt hàng để xuất khẩu; Thi công xây dựng: công trình dân dụng công nghiệp, công trình giao thông, cấp thoát nước xanh (gồm tu), công trình thủy lợi, hệ thống chiếu sáng; kinh doanh kho hàng, xưởng sản xuất giao nhận hàng; Dịch vụ: thể dục, thể thao (sân tennis, hồ bơi loại hình thể dục, thể thao giải trí khác); Sản xuất, gia công khung kèo thép, sản phẩm khí phục vụ sản xuất, xây dựng tiêu dùng; Lắp dựng khung kèo thép; San lấp mặt bằng; Vận chuyển hàng hóa, đại lý vận tải; Mua bán vật tư phục vụ nuôi trồng thủy sản; kinh doanh công viên xanh (trồng cây, chăm sóc xanh); Đầu tư xây dựng kinh doanh nhà ở, sở hạ tầng khu công nghiệp; Duy tu nạo vét cống rãnh; Sản xuất mua bán nước tinh khiết; Sản xuất suất ăn công nghiệp; Dịch vụ rửa xe; Kinh doanh vận chuyển hành khách theo hợp đồng; Sản xuất, chế biến mua bán loại thực phẩm, thức ăn gia súc, thủy hải sản; Đào tạo dạy nghề; Sửa chữa, bảo trì ô tô xe giới loại; Tư vấn cung cấp giải pháp công nghệ thi công hệ thống xử lý nước thải, nước tinh khiết, khí thải tác nhân gây ô nhiễm môi trường; Trồng rừng; Khai thác cát đen; Khai thác đất sét; Sản xuất gạch ngói nguyên vật liệu xây dựng; Lập tổng dự toán dự toán công trình; Tư vấn đấu thầu; Lập dự án đầu tư; Thẩm tra thiết kế dự toán; Khai thác xử lý nước ngầm; Đầu tư xây dựng cho thuê văn phòng; Dịch vụ quảng cáo thương mại; Dịch vụ giao nhận hàng hóa xuất nhập khai thuế hải quan; Đầu tư xây dựng kinh doanh trung tâm thương mại; Kinh doanh khai thác quản lý chợ; Cho thuê cao ốc văn phòng; Dịch vụ môi giới, quản lý, định giá, đấu giá, sàn giao dịch bất động sản; Quảng cáo; Kinh doanh bất động sản; Giáo dục trung học sở trung học phổ thông CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XNK DỊCH VỤ VÀ ĐẦU TƯ TÂN BÌNH BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (tiếp theo) Những ảnh hưởng quan trọng đến tình hình hoạt động Công ty Doanh thu lợi nhuận kỳ phát sinh chủ yếu từ việc Công ty bán nhà Tanioffice Tây Thạnh Tình hình tài hoạt động kinh doanh Tình hình tài thời điểm ngày 31 tháng năm 2012, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 30 tháng năm 2012 Công ty trình bày Báo cáo tài tổng hợp niên độ đính kèm báo cáo (từ trang 07 đến trang 47) Trong kỳ, Công ty phân phối lợi nhuận cho năm tài kết thúc ngày 30 tháng năm 2011 theo Biên họp Đại hội đồng cổ đông thường niên 01/BBĐHĐCĐ-2012 ngày 07 tháng 01 năm 2012 Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/NQ-ĐHĐCĐ-2011 ngày 09 tháng 01 năm 2012 sau: - Chia cổ tức (35% vốn điều lệ) (*) 42.000.000.000 VND - Trích quỹ đầu tư phát triển 19.824.881.383 VND - Trích quỹ dự phòng tài 4.956.220.346 VND - Trích quỹ khen thưởng 5.608.200.891 VND - Trích quỹ ... MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. 1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp Signature Not Verified Được ký ĐOÀN VIỆT KHƯƠNG Ngày ký: 09.08.2012 11:13 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Lời mở đầu 1. Lý do chọn đề tài Trong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương. Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn t " ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN AN GIANG Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Th.s LA NGUYỄN THÙY DUNG CAO THỊ NGỌC VÂN Mã số SV: 4053676 Lớp: Kế toán tổng hợp – K 31 Cần Thơ - 2009 www.kinhtehoc.nethttp://www.kinhtehoc.net i LỜI CẢM TẠ Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại Học Cần Thơ và đặc biệt là quý thầy cô bộ môn Kế toán- Kiểm toán, những người đã truyền thụ kiến thức chuyên ngành cho em trong bốn năm học vừa qua. Xin gởi lời cảm ơn đến các cán bộ của Trung tâm học liệu trường Đại Học Cần Thơ, các thủ thư của thư viện khoa Kinh Tế, thư viện thành phố Cần Thơ đã giúp đỡ tư liệu để em hoàn thành tốt luận văn của mình. Em xin gởi lời cảm ơn đến Hội đồng quản trị, ban Tổng giám đốc cùng toàn thể nhân viên Công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản An Giang đã tạo điều kiện giúp đỡ em thực hiện tốt việc nghiên cứu đề tài này. Em xin kính chúc quý công ty gặt hái nhiều thắng lợi lớn hơn nữa trong thời gian tới. Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn cô La Nguyễn Thùy Dung người đã tận tình giúp đỡ, cung cấp những ý kiến quý báu và hướng dẫn em trong quá trình làm luận văn. Một lần nữa, tôi xin chân thành cảm ơn tất cả và kính chúc mọi người dồi dào sức khỏe. Ngày….tháng….năm 2009 Sinh viên thực hiện Cao Thị Ngọc Vân www.kinhtehoc.nethttp://www.kinhtehoc.net ii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày……tháng… năm 2009 Sinh viên thực hiện Cao Thị Ngọc Vân www.kinhtehoc.nethttp://www.kinhtehoc.net iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . Ngày… tháng….năm 2009 Thủ trưởng đơn vị (Ký tên & đóng dấu) www.kinhtehoc.nethttp://www.kinhtehoc.net iv BẢNG NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Họ và tên người hướng dẫn: Học vị: Chuyên ngành: TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU [...]... 774.4 52. 009 26 3 .25 0.701. 124 - 3.834. 126 .20 8 ( 62. 843.100. 624 ) - (22 .489. 928 .479) - (34.444.975.445) 774.4 52. 009 (5.908.196.700) 20 4 .24 1. 726 .708 2. 186. 322 .24 7 188 .29 5.8 52 188 .29 5.8 52 60.771.654.858 9.9 02. 4 02. 9 32 8.197. 926 .788 58.539.939 35. 123 .964 35. 123 .964 63.016.517.044 10. 125 . 822 .748 8. 421 .346.604 (1.574 .29 4.994) 1.704.476.144 (3.061.6 92. 453) - 1.704.476.144 (4.635.987.447) (1.574 .29 4.994) - - (1.574 .29 4.994)... 5.399.855.437 22 .911.680.579 22 .489. 928 .479 Kinh phớ n bự 84 .21 8. 125 .350 24 5.550.737 .28 4 1 02. 700.000 - - Phn mm mỏy tớnh Cng 87.450.000 335 .25 6.168.071 - 23 .014.380.579 - 22 .489. 928 .479 421 .7 52. 100 28 .311.536.016 1 02. 700.000 84 .21 8. 125 .350 24 5.653.437 .28 4 524 .4 52. 100 87.450.000 358 .27 0.548.650 - 69.563. 827 .691 149.640.333.530 87.450.000 21 9 .29 1.611 .22 1 881.646.547 27 8.897.838 75.647 .20 2.995 157.480. 525 .969... 356.747.609 .22 8 177.733.941 533.354 VI.1 181.183.655. 628 356.747.075.874 VI .2 69.517.901.008 21 2. 629 .764.110 111.665.754. 620 144.117.311.764 VI.3 23 . 823 .609.763 13. 027 . 324 .166 22 23 VI.4 17.106.663.110 9.339.476 .22 1 17.947.8 32. 095 9. 429 .087 .22 8 Chi phớ bỏn hng 24 VI.5 29 .611.967.868 21 .23 9.913.933 Chi phớ qun lý doanh nghip 25 VI.6 10. 327 .750.750 12. 934.663.7 82 78.4 42. 9 82. 655 105. 022 .22 6. 120 10 Li nhun... húa Doanh thu cung cp dch v Doanh thu kinh doanh bt ng sn Cỏc khon gim tr doanh thu (hng bỏn b tr li) Doanh thu thun Doanh thu thun bỏn hng húa Doanh thu thun cung cp dch v Doanh thu thun kinh doanh bt ng sn 2 (533.354) 356.747.075.874 2. 275.388.101 28 .733.776.6 32 325 .737.911.141 Lu k t u nm n cui k ny Nm nay Nm trc 644.108.860 2. 220 .383. 520 23 .697.374. 122 18. 420 .354.388 45.176.418. 026 191.989. 026 .20 2... chia 2 3 4 5 6 7 Lu chuyn tin thun t hot ng u t Thuyt minh Ly k t u nm n cui k ny Nm nay Nm trc 23 2.570.999.500 ( 62. 149.808.318) (18. 528 .054 .26 7) (9.898.989 .25 8) (20 .375 .29 3.816) 526 .697.586. 829 (545.9 52. 745 .21 2) 23 5.859.155.995 (59 .21 3.674.537) (13.803.086.4 92) (9.173.891.951) (11.804. 526 .364) 679.301.746.939 (651.778.851.353) 20 1 02. 363.695.458 169.386.8 72. 237 21 ( 12. 041. 021 .543) (88.440.6 32. 077)... 7.449.3 72. 891 7.777.354 .20 3 110. 522 .747 21 8 .25 6.666 1.616.875.4 72 1.300 .23 8.018 124 .3 82. 775 7.168.400 (153.743.000) 2. 404 .29 3.131 359 .22 8.765 443 .22 4.540 821 .111.100 784. 128 . 824 10. 327 .750.750 12. 934.663.7 82 Thu nhp khỏc Thu tin nhng bỏn, thanh lý ti sn c nh Thu nhp tin lói hoỏn i t Tin pht vi phm hp ng Thu nhp khỏc Cng 8 Lu k t u nm n cui k ny Nm nay Nm trc 3.143.804.649 2. 608.581 .20 8 845.4 52 907 .26 0.573... 134.945.000 134.945.000 S cui k 1.311.835 25 4.801 .26 0 .21 9 17.115.968.938 105.347 .27 3 27 2. 023 .888 .26 5 S u nm 478.559 181. 621 .514.751 17.756.761.068 1 02. 6 82. 906 199.481.437 .28 4 S cui k 658.053.878 978 .26 4.434 1.636.318.3 12 S u nm 699. 526 .000 948.941.587 1.648.467.587 S cui k S u nm 5.550.375.106 2. 115.6 02. 131 2. 383.987.100 2. 431.801.000 12. 481.765.337 9.495. 424 .25 0 2. 115.6 02. 131 2. 383.987.100 1.888.347.000 15.883.360.481... mỏy x lý nc thi giai on 02 Chi tit s phỏt sinh v khon vay v n di hn nh sau: S u nm S tin vay trong k S tin vay tr trong k Chờnh lch t giỏ S cui k 28 K trc 87 .23 3.476.058 41.857. 525 .734 7 02. 177. 822 129 .793.179.614 S cui k 114. 728 .998.710 26 .850.154 .22 0 119.431.795.689 1. 125 .133.075 85.385 .22 0 26 2 .22 1.466.914 S u nm 116.370 .23 1.430 15 .28 9.8 82. 893 84.074.373.3 42 215.734.487.665 Doanh thu cha thc hin Tin... 34 35 36 - - V .29 V .27 V .20 ; V .27 ( 12. 901.547.446) 4 .20 3.8 82. 843 ( 32. 724 .866.675) V .29 (24 .064.064.800) 41.857. 525 .734 (10.588.100.000) (23 .805.747.500) Lu chuyn tin thun t hot ng ti chớnh 40 (65.486.596.078) 7.463.678 .23 4 Lu chuyn tin thun trong k 50 36.094.411 .20 9 95. 327 .4 02. 711 Tin v tng ng tin u nm 60 21 4.036.519.7 82 120 .740.983.661 nh hng ca thay i t giỏ hi oỏi quy i ngoi t 61 26 .980 .20 5 19.456.901... 85.9 92. 500 23 4.095.368.011 1.457.500 10.948.301.8 52 1.574 .29 4.994 2. 734.839.379 76.713.839.133 167.081.836.345 1.574 .29 4.994 87.450.000 24 6.617.964.857 4.518 .20 8.890 8.570. 922 .355 88.070 .21 1.315 1.457.500 101.160.800.060 25 .576.696.637 7.504 .28 6 .21 7 78.571.600.939 - 111.6 52. 583.793 - - - - Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi Bỏo cỏo ti chớnh tng hp gia niờn - 25 CễNG TY C PHN SN XUT KINH