Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên

Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC CỘNG HÒA XÃ HỘI Qui I nam 2012 ~~~~ Noi nhijn: SU Giao Djch Chung Khoan TP Ha Chi Minh Pleiku, 25 thdng 04 niim 2012 BAD CAD TAl cHiNH CONG TY CO PuAN DAu TIT DItN TA Y NGUYEN 114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai Ngay 3110312012 M~u s6 B 01 - DN Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC 201312006 roa BQ truang BTC BANG CAN DOl KIt ToAN Ngay 31 thang 03 nam 2012 TAl sAN A I II III IV V B I II III IV V MA $ so 100 110 111 112 120 121 129 TAl sAN NGAN ~N Ti~o va cac khoan tuong dirong ti~o Ti~n Cac khoan nrong duong ti~n Cac khoan d§u tICtai chioh oglio han BAu nr ngfut h\U1 Du phong giam gia dAu nr ngan han Cac khoan phai thu oglio han Phai thu cua khach hang Tra tnroc cho nguoi ban Cac khoan phai thu khac Hang tao kho 130 131 132 135 140 Hang t6n kho Du phong giam gia hang t6n kho Tai san oglio han khac Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mroc Tai san ngan h\U1khac 141 149 150 154 158 TAISANDAI~ Cac khoan phal thu dal han Tai san c8 djoh Tai san c6 dinh huu hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon lily k€ Chi phi xay dung co ban dang BAt dQog san d§u tIC Cac khoan d§u tICtai chioh dai han BAu tu vao cong ty BAu nr dai han khac Tai san dai han khac Chi phi tra tnroc dai h\U1 Tai san dai han khac 200 210 220 221 222 223 230 240 250 251 258 260 261 268 TONG CONG TAl sAN 270 Th!ly~t mioh 31/03/2012 VND 3111212011 VND 17.385.372.863 17.791.514.602 33.269.543 33.269.543 353.978.382 353.978.382 17.204.888.897 657.014.458 17.297.875.568 121.077.251 17.176.798.317 7.253.241 16.547.874.439 7.253.241 7.253.241 7.253.241 132.407.411 139.961.182 2.517.990 137.443.192 10 11 964.219 131.443.192 227.572.786.120 227.864.407.255 1.920.222.837 1.920.222.837 4.890.381.007 (2.970.158.170) 2.004.383.422 2.004.383.422 4.890.381.007 (2.885.997.585) 217.353.610.779 217.353.610.779 217.353.610.779 8.298.952.504 8.298.952.504 217.353.610.779 8.506.413.054 8.506.413.054 244.958.158.983 245.655.921.857 Cae Thuyit minh kem theo tit trang din trang 16 la h9 phdn hap cae BaD caD tai chinh Trang ~ CONG TY CO pHAN DAu TV" DI~N TAY NGUYEN BAO CAO TAl CHiNH 114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai BANG CAN DOl ~ Ngay 3J10312012 ToAN (ti~p theo) Ngay 31 thang 03 nam 2012 NGUONVON Mil A SO A NQPHAITRA I NQ' ng~n han Phai tra eho nguoi ban Thu~ va cac khoan phai DQP NM mroc Phai tra cong nhan vien Chi phi phai tra Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac Quy khen thuong, phuc loi NQ' dai han Phai tra dai han nguoi ban Vay va no dai han n B I II so 300 310 312 314 315 316 319 323 330 331 334 VON cHiJ ntru van chii SO' htru V5n dAu nr cua chu sa hilu C6 phieu quy Quy dAu nr phat trien Loi nhuan sau thue chua phan ph5i Nguan kinh phi va quy khac 400 410 411 414 417 420 430 TONG CONG NGUON VON 440 Thuy~t minh 31103/2012 VND 10.255.368.821 12 13 14 15 15 15 15 15 3111212011 VND 10.284.439.745 10.284.439.745 (27.500.000) 38.060.112 93.892.220 10.118.544.3 84 32.372.105 50.008.290 81.963.240 10.120.096.110 32.372.105 234.702.790.162 234.702.790.162 246.569.880.000 (22.039.086.084) 5.063.577.616 5.108.418.630 235.371.482.112 235.371.482.112 246.569.880.000 (21.281.601.092) 5.063.577.616 5.019.625.588 244.958.158.983 245.655.921.857 PhI} trach k~ toan ~L-D~ng Nguy~n Th] Kim Loan Gia Lai, 25 thdng 04 nam 2012 Cac Thuyet minh kem theo tir trang din trang 16 la b6 phdn hap eae Bdo eao ta! ehinh Trang BAa cuo CONG TY CO pHAN DA U TU DI~N TA Y NGUYEN 114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai TAl CHiNH Ngay 3110312012 sa Miu B 02 - DN Ban hanh theo QfJ s6 15120061QfJ - BTC 201312006 rua Bp trutmg BTC BAo cAo KET QuA KINH DOANH Ngay 31103/2012 Luy k~ til" dAu nam d~n cu6i quy QuyJ Chi tieu Mii s6 DT ban bang va cung c§p djch vI} 01 Cac khoan giam tnr DT thuan vS BH va eung dp DV 02 TM Nam Nam trurrc Nam Nam trurrc VND VND VND VND 16 669.446.923 306.142.268 669.446.923 306.142.268 16 669.446.923 669.446.923 306.142.268 Gia v6n hang ban 11 17 LN gQP v~ BH va cung C§P djch VI} 20 229.873.877 306.142.268 186.126.444 229.873.877 186.126.444 439.573.046 120.015.824 439.573.046 120.015.824 10 Doanh thu boat dQng tai ehinh 21 18 76.209.871 622.535.690 76.209.871 622.535.690 Chi phf hoar dQng tai chinh 22 19 207.460.550 207.460.550 207.460.550 207.460.550 207.460.550 207.460.550 207.460.550 207.460.550 Trong do: Ldi vay 23 Chi phi ban hang 24 Chi phi quan ly doanh nghiep 25 213.916.557 189.520.023 213.916.557 189.520.023 10 LN thu§n 30 94.405.810 345.570.941 94.405.810 345.570.941 tir hoat dQng kinh doanh ~'.)9 II Thu nhap khac 31 12 Chi phi khac 32 13 LQ'i nhu~n khac 40 14 TAng IQi nhu~n k~ toan truce thu~ 50 15 Chi phi thue TNDN hien hanh 51 16 Chi phi thue TNDN hoan lai 52 17 LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN 60 CO ::;6 U· 20 94.405.810 345.570.941 5.612.768 20 88.793.042 94.405.810 345.570.941 5.612.768 345.570.941 88.793.042 liq ~ 345.570.941 Phu trach k~ toan f)~ng Nguy~n Thj Kim Loan Gia Lai, 25 thdng 04 ndm 2012 Cdc Thuyit minh kem theo tit trang din trang 16 la b{jphdn hap cua Bdo cdo tal chinh L :: - Trang BAO CAO TAl CHiNH CONG TY CO pRAN DAu TlfDI~N TA.y ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpPHẦN 1MỞ ĐẦU1.1. Đặt vấn đề Trong quá trình đổi mới của đất nước, nền nông nghiệp nước ta đang được chú trọng phát triển để đạt được mục tiêu có nền sản xuất nông nghiệp tiên tiến, đạt hiệu quả kinh tế cao. Ngành chăn nuôi lợn là ngành sản xuất quan trọng của nhiều nước trên thế giới. Tại Việt Nam thịt lợn chiếm 70 - 75% trong tổng số thịt cung cấp trên thị trường. Ngành chăn nuôi của nước ta gần đây có chiều hướng phát triển mạnh cả về số đầu con và năng suất đàn lợn.Cùng với sự phát triển của xã hội, nhu cầu về chất lượng và phẩm chất thịt ngày càng tăng, nhiều giống lợn ngoại cho năng suất cao đã được nhập vào Việt Nam làm tăng chất lượng thịt nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Tuy nhiên không phải mọi cơ sở sản xuất đều có điều kiện chăn nuôi các giống lợn ngoại vì điều kiện kinh tế còn hạn chế nhất là đối với các hộ gia đình. Để khắc phục những khó khăn này chúng ta đã sử dụng những giống lợn nội trong đó có lợn Móng Cái để làm nái nền lai tạo với các giống lợn ngoại nhằm tận dụng ưu thế lai của các giống lợn nội. Để đáp ứng nhu cầu trên của các cơ sở sản xuất kinh doanh nước ta đã có những trang trại chăn nuôi lợn nội nhằm cung cấp cho thị trường những giống lợn Móng Cái chất lượng cao và duy trì nguồn giống và quỹ Gen cho Quốc gia. Do đó việc chăn nuôi lợn nái Móng Cái là vấn đề rất quan trọng. Một trong những trại chăn nuôi đó là trại chăn nuôi lợn Móng Cái thuộc công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng. Đây là cơ sở sản xuất và lưu giữ giống lợn Móng Cái cung cấp giống cho địa phương và các tỉnh thành trong cả nước.Giống lợn Móng Cái là giống lợn nội lâu đời có ưu thề là khả năng thích nghi tốt với điều kiện khí hậu Việt Nam, mắn đẻ, đẻ sai và nuôi con Sinh viên: Nguyễn Mạnh Đức1 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpkhéo do đó chúng ta có thể tận dụng làm nái nền cho quá trình lai tạo, tận dụng ưu thế lai.Để việc chăn nuôi đạt hiệu quả cao, chúng ta phải tiến hành hạch toán kinh tế, đánh giá việc sử dụng các yếu tố kinh tế vào sản xuất kinh doanh xem đã đạt được hiệu quả hay chưa. Từ đó chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản tại công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng”1.2. Mục đích của đề tài- Xác định được các chỉ tiêu kinh tế về sinh sản của lợn nái Móng Cái. - Điều tra và đánh giá các khoản chi phí từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Điều tra và đánh giá các khoản thu từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản.- Từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh LỜI CẢM ƠNMở đầu cuốn sách “Đồ Án Tốt Nghiệp”, em xin phép được ghi lại những cảm xúc và nguyện vọng của mình. Sau khi bảo vệ bài tốt nghiệp cũng là lúc mỗi sinh viên chúng em hoàn thành khóa học, trở thành kỹ sư mà nhà trường đã đào tạo trong suốt 4 năm qua. Để có được kết quả như hôm nay cũng như việc làm tốt bài tốt nghiệp này. Em nhận được rất nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình của các cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều! Trước tiên em xin được cảm ơn các thầy, cô giáo trong bộ môn Hóa - Môi Trường, đã trực tiếp dạy và trang bị tri thức cho em suốt thời gian qua. Đặc biệt, em xin được bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, TS. Giang Hồng Tuyến - Thầy là người trực tiếp giúp đỡ em thực tập và hoàn thành bài tốt nghiệp này. Em xin chân thành CONG TY co PHAN DAu TUDltN TAY NGUYEN Dia chi: 114 Truong Chinh - Pleiku - Gia Lai Di~n thoai: 0593 748113 Fax: 0593 748113 Website: ticcom.com.vn BAa cAa TAl BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. [...]... 1. 584.426.368 15 1.042.632 1. 998 .15 5 .17 2 (1. 985.202.7 91) 4.890.3 81. 007 3 .14 1.959.626 1. 584.426.368 15 1.042.632 12 .952.3 81 4.890.3 81. 007 )NG 1. 390.564. 512 36.6 91. 546 1. 334 .13 6.464 46.929.356 15 1.042.632 1. 427.256.058 1. 3 81. 065.820 15 1.042.632 S6 dfru nam 1. 7 51. 395 .11 4 250.289.904 S8 cu8i nam 1. 714 .703.568 203.360.548 S8 cu8i nam 10 .253.977 539.683 2.885.997.585 84 .16 0.585 10 .793.660 2.970 .15 8 .17 0 0 2.698.404... 2 .15 8.7 21 1.920.222.837 Gia tr] con I~i 11 • Cac khoan ttAu - ~ nr tai chlnh dai han 311 03/2 012 VND Cong ty CP £>i~nGia Lai (GEC) - Gap vein lien doanh cong trinh thuy ili¢n IaDriing 3 & IaMeur 3 211 . 816 .280.876 12 . 310 .720.305 311 1 212 011 VND 211 . 816 .280.876 12 . 310 .720.305 Trang 10 'PH TUE ,aw !-: .~ coxc BAO cuo TAl CHiNH Cho niim tai chinh kit thuc ngay 311 0 312 012 TY CO pRAN DAu TU DI~N TAY NGUYEN 11 4... ngay 01/ 01/ 2 011 ) sa 14 Cac khoan phai tra, phai nQp ngAn han khac 311 0 312 012 311 1 212 011 VND VND Kinh phi cong doan Bao hiem xl! hQi Cac khoan phai tra, phai n9P khac + C6 tuc phai tra + C6ng ty C6 phdn phat tridn Niing LU(J'ng(nay thuoc GEC)(i) + Cong ty CP Di~n Gia Lai (GEC) + Phai Ira trai chu 1m trai phieu + Cac khoan khdc 15 . 916 .8 81 840.829 10 .10 1.786.674 9.607 .14 8 .11 6 486 .13 2 .19 8 14 .857. 617 703.709... 246.569.880.000 ( 21. 2 81. 6 01. 092) (757."484.992) 5.063.577. 616 5. 019 .625.588 88.793.042 se dir t~i 311 03/2 012 246.569.880.000 (22.039.086.084) 5.063.577. 616 5 .10 8. 418 .630 b Chi ti~t van dAu nr cua chu SO'htru 311 03/2 012 311 12/2 011 VND VND V6n g6p cua Cong ty CP Dien Gia Lai V 6n g6p cua ell dong khac Menh gia ell phieu quy 13 3 .13 2.540.000 94.697. 310 .000 18 .740.030.000 13 3 .13 2.540.000 95.745. 910 .000 17 .6 91. 430.000... IQ'inhuan IQ'inhuan nam truce - Trich quy iJdu tu phdt trien 311 12/2 011 311 12/2 011 VND VND 5. 019 .625.588 14 .027.069. 713 88.793.042 28.6 61. 636.967 37.669.0 81. 092 11 .870.567.500 - Trd c6 tuc cho cae c6 dong 11 .870.567.500 25.798. 513 .592 2.767.360.407 14 3.308 .18 5 22.887.845.000 Phan ph6i IQ'inhuan nam nay - Thud TNDN b6 sung quy iJdu tu phat trien - Trich quy khen thutrng, phuc loi - Tam ung c6 tire cho (i)... nguyen 14 .386 .12 2 4.043.339 27.504.500 10 .474.5 81 CQng 38.060 .11 2 50.008.290 311 03/2 012 311 12/2 011 VND VND Chi phi eh6t danh sach e6 dong Trieh tnroc chi phi moi tnrong rung nam 2 011 (i) 15 .000.000 78.892.220 15 .000.000 66.963.240 CQng 93.892.220 81. 963.240 13 Chi phi phai tra (i) la phi dich vu moi tnrong rirng (20 d6ngllkwh di~n tlurong pham) phai tra theo Nghi dinh 99/201O/NI)CP ngay 24/ 912 010 cua... v6n d~y du - cd phiiu thuong - cd phieu uu diii s6 hrong ell phieu mua lai -cs phiiu thuang -cs phieu uu t1iii s6 hrong ell phieu dang luu hanh -cs phieu thuang -cs phieu uu t1iii Menh gia e6 phieu: 311 03/2 012 cA phj~u 311 12/2 011 h·J C~ o p leu 24.656.988 24.656.988 24.656.988 24.656.988 24.656.988 24.656.988 1. 874.003 1. 874.003 1. 789 .14 3 22.782.985 22.782.985 22.867.845 22.867.845 1. 789 .14 3 1O.000VNf)... vao hoat dQng tir thang 10 nam 20 II 12 .Thu~va cac khoan phal n{}p Nha nu6'c ThuS gia tri gia tang ThuS thu nhap doanh nghiep 311 0 312 012 VND 311 12/2 011 14 .982 .10 2 4.648.549 12 .029.209 VND Trang II ~ tv 17 e A'N )/~N tr f? ,! ( CONG TY CO PHAN DAu TUDIJI;N TAY NGUYEN 11 4 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai BAO CAO TAl CHiNH Cho niim tai ehinh kit thuc ngay 311 0 312 012 THUYET MINH BAo cAo TAl... 09/03/2 011 sa tu 15 van chu SO'hfru a.Bang d6i ehi~u bi~n dQng cua Van chu so' hfru s6 dir t~i 011 011 2 011 Tang trong nam V6n (fAu tir cua chn sO'hfru C6 phi~u quy Quy (fAu nr phat tri~n LN sau thu~ chtra phan ph6i VND VND VND VND 246.569.880.000 (10 .4 41. 020.000) (10 .840.5 81. 092) 2.296. 217 .209 2.767.360.407 14 .027.069. 713 28.6 61. 636.967 Trang 12 BAo cuo TAl CHiNH Cho nom tai chinh kit thuc ngay 311 0 312 012 ... CONG TY CO PHAN DAu TlfmtN TAY NGUYEN 11 4 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai TAl CHiNH Cho niim tai chinh kit thue ngay 311 0 312 012 THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo) {Cdc Thuyit minh nay la bQphdn hap thanh va cdn duoc doc a6ng thdi WYi cae Bdo eao tat ehinh) 8 Thu~ va cac khoan phal thu Dha mrrrc 311 03/2 012 311 1 212 011 VND VND Thu€ GTGT nQP thira 2. 517 .990 Ci}ng 2. 517 .990 964. 219 311 03/2 012