Báo cáo tài chính quý 4 năm 2013 - Công ty cổ phần Vật liệu Điện và Viễn thông Sam Cường tài liệu, giáo án, bài giảng ,...
Signature Not Verified Được ký TRẦN VĂN DƯƠNG Ngày ký: 21.01.2014 09:22 ~ ~ ,~ CONG TY CP V~T L1~U DI~N vA VIEN THONG SA~ CVONG Elia chl tru sa chinh: KeN Long Tbanh, dliOng s61, xii Tarn An, Huy~n i ~ ••••- I Long Thanh, tlnh ~~I~I =i i§~ VPGD: 135/1/130 Bang Nai, Vi~t Nam Nguyen HQu Canh, P.22, Q.S1NH THANH, TP.HCM 8T: 08 551 3733 FAX:08 551 5164 , , BAOCAO , , TAICHINH , \J QUY 04 NAM 2013 I L - Thang 01 niim 2014 _J CONG TY CP V~T LI~V Dlt vA Tn,J sa chinh: rE THO G SAM cuo G BCTC KCN Long Thanh, duong s6 I, xa Tarn An, Huyen Long Thanh, Dbng Nai, VN QVY IV/2013 guy~n Hiru Canh - Phuong 22 - Quan Blnh Thanh - TP.HCM VPDD: 135/1/130 BANG CAN DOl KE TOAN T~i 31112/2013 TA/sAN A TAl SAN NGAN H~N I Ti~n vil de khoan turrng duo'ng ti~n I Ti~n n Cac khoan dftu tu' tai ehinh ngiin han Ma s6 Thuyet minh lOO 110 III V.OI 120 V.02 DI,fphong giam gia chung khoan d§u tu ngan han (*) 129 Ill Cac khoan phai thu ngiin han S3 eu3i ky 31112/13 S3 dftu narn 01101113 78,274,176,438 41,972,887,700 12,213,266,511 4,283,693,139 12,213,266,511 4,283,693,139 130 34,698,836,170 24,140,863,958 I Phai thu khach hang 131 34,777,660,000 24,089,387,741 Tra truce cho nguoi ban 132 Phai thu noi bo ngan han 133 Phai thu thee ti~n k~ hoach hQ'P d5ng xay dung 134 Cac khoan phai thu khac 138 DI,fphong phai thu ng~n han kh6 dei (*) 139 IV Hang tBn kho 140 Hang t5n kho 141 DI,fphong giam gia t5n kho (*) 149 V Tai san ngiin han khac 150 1,501,817,648 1,721,067,088 151 395,717,430 377,689,148 Chi phi tra truce ng~n han V.03 V.04 117,455,000 15,916,395 258,082,128 (454,360,958) 118,741,822 (83,182,000) 29,860,256,109 11,827,263,515 30,283,684,860 12,201,677,736 (423,428,751) (374,414,221) Thu~ OTOT duce khau tnr 152 Thu~ vu cac khoan khac phai thu Nha nuoc 154 Tai san ngan han khac 158 1,106,100,218 1,343,377,940 200 13,696,557,499 13,592,009,862 220 12,159,340,153 12,601,059,589 B TAl SAN DAI H~N n Tai san e3 djnh I Tai san cb dinh hiru hinh 221 - Nguyen gia 222 - Gia tr] hao mon lily k~ (*) 223 Tai san c6 djnh thue tai chinh 224 - Nguyen gia V.05 V.08 7,350,490,041 7,722,406,390 21,502,632,613 (14,152,142,572) 20,197,709,712 (12,475,303,322) 4,681,850,112 4,822,017,049 5,636,455,564 5,636,455,564 V.09 225 - Gia tr] hac rnon lily k~ (*) Tai san cb dinh VQ hinh 226 227 - Nguyen gia 228 - Gia tri hac rnon lily k~ (*) 229 V.IO (954,605,452) (814,438,515) Chi phi xay dung cc ban dang 230 V.ll III B5t agng san dftu tu' 240 V.12 IV Cac khoan dllu tu' tai ehinh dai han 250 Dfru tu dui han khac 258 1,820,680,000 1,820,680,000 DI,fphong giarn gia d§u tu tai chinh dai han (*) 259 (1,820,680,000) (1,820,680,000) V Tai san dai han khac 260 1,537,217,346 990,950,273 1,420,727,634 947,000,273 116,489,712 43,950,000 V.13 I Chi phi tra truce dui han 261 V.14 Tai san thue thu nhap hoan lai 262 V.21 Tai san dui han khac 268 TONG CONG TAISAN 270 127000000 91,970,733,937 56636 150 55,564,897,562 CONG TY CP V~ T LI~U DI~N V A VIEN THONG Tru sa chinh: BCTC ~ M CU'ONG KCN Long Thanh, duong s6 I, xii Tarn An, Huyen Long Thanh, Dong Nai, VN VPDD: 135/1/130 Nguyen Hfru Canh - Phuong QUY IV/2013 22 - Quan Binh Thanh - TP.HCM BANG CAN DOl Kt ToAN T~i 31/1212013 Ma sa NGUDNVDN Thuyet minh 300 A NO PHAI TRA sa cuai ky 31/12/13 sa dftu nam 01101113 49,961,695,852 17,774,078,602 49,961,695,852 15,654,938,923 17,774,078,602 7,598,307,80 I 25,017,672,030 5,977,090,797 I NO'ng~n han I Vay va no ngfu, han 310 Phai tra ngiroi ban 312 Nguoi rnua tra tien truce 313 Thu~ va cac khoan phai nQP Nha mroc 314 V.16 Chi phi phai tra 315 316 V.17 58028333 Phai tra nQi bQ 317 V.18 3,666,461,039 1,172,314,377 311 Phai tra nguoi laD dong V.15 180,349,950 22,000,000 247,472,169 483,733,249 4,339,199,727 2,069,100,938 Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac 319 10.01/ phong phai tra ngan han 320 11 Quy khen thuong, phuc loi 323 797,573,681 451,531,440 400 42,009,038,085 37,790,818,960 42,009,038,085 37,790,818,960 B VON CHU Sa HUu 410 I van chii sO'hu'u I V6n d~u tu cua chu sa hiru V.22 411 30,781,530,000 29,317,240,000 Quy d~u tu phat trien 417 1,849,668,628 1,594,668,628 Quy du phong tai chinh 418 1,091,666,207 836,666,207 10 Loi nhuan sau thu~ chira phan phci 420 8,286,173,250 6,042,244,125 , J TONG CQNG NGUON VON cAc CHiTlEU 440 91,970,733,937 55,564,897,562 CHi TIEU NGoAI BANG CAN DOl KE ToAN Ma so Thuy~t minh sa cuai ky 31112/13 S6 d5u nam 01101/13 I Ngoai t~ cac loai 296.94 - USD Nguot I~p biSu 1,47 r09 K~ toan trufrng M Huynh Thj Kim Oanh Tr5n Van Duong CONG TV CP V~ T Ll~U DI~N VA VIEJ'I THONG Tru sa chinh: KCN Long Thanh, duong s6 AM ClrONG BCTC QUYIV!20IJ I, xii Tarn An, Huyen Long Thanh, D5ng Nai, VN VPDD: 135/1/I 30 Nguyen Hiru Canh - Phuong 22 - Quan Binh Thanh - TP.HCM BAO CAO KET QUA HO~TDONG KINH DOANH QVY IV/2013 £)011 vi tinh: Diln a Niim 2013 Mii so• CHi TIEV minh 01 Cac khoan giam trir (10 Yi1 02 = 01 - 02) 11 VI.27 Loi nhuan gOp v~ ban hang va cung Yi1 (20 = 149,737,648,964 112,550,000 745,535,800 nam 26,665,846,758 79,415,645,429 109,300,000 3,920,000 ... Báo cáo thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC I. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty .2 1.1. Thông tin chung về công ty .2 1.2. Quá trình hình thành và phát triển của công ty 2 II. Ngành nghề kinh doanh 3 3.2. Phòng Tài chính kế toán 5 3.3. Phòng Tổ chức hành chính 6 3.4. Phòng Kinh tế kế hoạch .6 3.5. Phòng Quản lý kỹ thuật: .7 3.6. Trung tâm Tư vấn thuỷ điện: 7 3.7. Trung tâm Tư vấn dân dụng và công nghiệp: .7 3.8. Trung tâm tư vấn nhiệt điện .7 3.9. Trung tâm Tư vấn đường dây và trạm biến áp 7 PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CHUNG VÀ CÁC ĐỀ XUẤT 20 Đặng Thị Thúy Hà QL11-9 Báo cáo thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong nhưng năm gần đây nền kinh tế đã có nhiều thay đổi. Hoạt động kinh doanh không chỉ diễn ra trong phạm vi quốc gia mà còn phát triển theo hướng toàn cầu hóa. Nắm bắt sự thay đổi đó các doanh nghiệp trong nước đã và đang chuyển mình, có những sự thay đổi về chính sách, hình thức kinh doanh, hình thức hoạt động, đặc biệt là phương thức quản lý. Quản lý tốt sẽ giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí, tiết kiệm thời gian và từ đó nâng cao được hiệu quả kinh doanh. Công tắc quản lý đóng vai trò quan trọng nó không chỉ góp phần làm uy tín của doanh nghiệp nâng cao trong thị trường cạnh tranh mà còn làm cho hình ảnh của công ty trên thị trường ngày càng lớn mạnh. Trong thời gian thực hiện kế hoạch thực tập của nhà trường, được sự giúp đỡ của thầy Phạm Văn Minh và các anh chị trong phòng Tổ chức hành chính của Công Ty Cổ Phần Tư Vấn Điện Lực Dầu Khí Việt Nam, em đã có điều kiện đi sâu vào tìm hiểu quá trình tổ chức quản lý của công ty để làm báo cáo thực tập này. Bài báo cáo của em, ngoài phần mở đầu và kết luận thì nội dung chính gồm 3 phần cơ bản sau đây : PHẦN 1: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM. PHẦN 2: PHÂN TÍCH CÁC NỘI DUNG QUẢN LÝ CHUNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM. PHẦN 3 : ĐÁNH GIÁ CHUNG VÀ CÁC ĐỀ XUẤT. Với khả năng, trình độ và thời gian thực tập có hạn nên bài báo cáo của em không tránh khỏi những sai sót. Em mong được sự đóng góp của thầy cô để bài báo cáo của em được hoàn chỉnh hơn. Sinh viên thực hiện Đặng Thị Thúy Hà Đặng Thị Thúy Hà QL11-9 1 Báo cáo thực tập tốt nghiệp PHẦN I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM I. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty 1.1. Đơn vị: CÔNG TY CP NHIÊN LIỆU SÀI GÒN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 31/12/2013 146E Nguyễn Đình Chính, Q Phú Nhuận, Tp HCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN (1) Mã số Thuyết minh (2) A TÀI SẢN NGẮN HẠN (110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (3) Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) 322,963,236,709 219,339,852,641 208,742,412,360 108,633,145,049 9,642,412,360 20,633,145,049 199,100,000,000 88,000,000,000 16,942,217,772 29,203,666,732 5.2 15,767,749,807 17,749,966,530 5.3 1,256,726,734 11,738,347,628 5.4 849,668,531 560,072,074 5.5 (931,927,300) (844,719,500) 91,694,257,516 76,559,994,623 5.6 91,694,257,516 76,559,994,623 5.7 5,584,349,061 4,943,046,237 221,649,283 93,051,000 5,261,099,790 4,630,016,611 101,599,988 219,978,626 123,054,487,020 111,160,711,719 61,609,432,996 43,001,072,452 53,193,947,269 9,999,756,044 72,103,561,203 29,558,570,073 (18,909,613,934) (19,558,814,029) 5.1 5.1 5.7 5.8 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh (1) (2) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 NGUỒN VỐN Mã số A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 +330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả đơn vị nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 (3) 5.9 Số cuối kỳ Số đầu năm (4) (5) 5,127,819,251 5,905,126,092 6,157,436,365 6,852,840,765 (1,029,617,114) (947,714,673) 5.10 3,287,666,476 27,096,190,316 5.11 52,150,619,987 58,918,184,699 53,598,367,628 60,663,989,050 (1,447,747,641) (1,745,804,351) 6,546,000,000 6,546,000,000 5.12 10,296,000,000 10,396,000,000 5.13 (3,750,000,000) (3,750,000,000) 2,748,434,037 2,695,454,568 2,748,434,037 2,695,454,568 446,017,723,729 330,500,564,360 5.14 Số cuối kỳ Số đầu năm 270,352,381,181 160,753,441,102 265,161,615,181 158,683,011,102 5.15 238,793,840,000 77,981,300,000 5.16 8,170,433,929 32,606,302,626 5.17 139,970,309 30,003,558,200 5.18 7,691,666,099 8,441,813,679 5.19 7,602,050,963 6,184,043,111 5.19 334,447,344 162,604,692 5.20 1,551,312,171 1,656,046,057 5.21 877,894,366 1,647,342,737 5,190,766,000 2,070,430,000 5,190,766,000 2,070,430,000 5.22 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh (1) (2) Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự [...]... 45 ,811,305 6 ,44 5,833 8.2 Gi,l tr] hao rnon liiy k~ a S6 du: (JAuquy - - Tang khac - c Giarn trong qiiy - - - 21502632613 11 686951 790 13,688,172,105 -4 6 3,970 ,46 7 - -4 6 3,970 ,46 7 - - - - Chuyen sang bftt d9ng san d~u tu - - Thanh Iy, nhuong ban - - - - Giarn khac - - - - 141 52 142 572 - d S8 du cu8i quy 3072 086 40 8 9700500680 I 301572 48 6 77 982 998 4, 973 ,41 2, 147 1,5 54, 451,211 537,776,315 45 ,120,835... 703700000 - Mua rnoi 703700000 1 79353 749 6 116658000 - - - - £)~u tu XDCB hoan thanh - 20798932613 ,- 703700000 _ -7 03700000 c Giam trong quy - Thanh Iy, nhuong ban -. - - - - Giarn khac d s6 du cu8i quy 790 548 5327 1 79353 749 6 116658000 2,932,073,180 9 ,42 8,800,579 1,255,761,181 71,537,165 b Tang trong quy 140 ,013,228 271,700,101 45 ,811,305 6 ,44 5,833 - Khftu hao trong quy 140 ,013,228 271,700,101 45 ,811,305... 2 04, 2 94, 433 103,875,361 2 04, 2 94, 433 phai nQp 3 1- Chi phi san xuftt, kinh doanh 2,723,925,770 2 04, 2 94, 433 theo y~u t& 103,875,361 103,875,361 Narn nay Narn truce Quy IV /2013 Quy IV/2012 29,822,163,528 15,270, 846 ,193 4, 429,530,838 2,781,953,750 49 1,170,363 765,858,816 - Chi phi djch vu mua ngoai 2,177,605,232 1,220,656,9 94 - Chi phi khac bang tiSn 2,920 ,46 4,689 1 ,45 9,8 14, 807 CQng 39, 840 ,9 34, 650 21 ,49 9,130,560... du d:'iu quy nay 30,781,530,000 1, 849 ,668,628 1,091,666,207 5,9 I1,008,7 24 - - Tang von trong quy nay 2,375,1 64, 526 - Trfch I~p cac qiiy DTPT, - (3,518,068,800) 39,633,873,559 - - Lai trong quy nay - du phong tai chinh - Trich I~p qily khen thuong, - - phuc IQ'i, CSXH - 2,375,1 64, 526 - - phuc IQ'i, CSXH - Ch i tra c6 tire - Tang khac - Giam khac S3 dtr cu6i quy nay b- Chi ti~t vBn 30,781,530,000 sa... cho vay 5,288, 748 3 ,41 9, 548 5,288, 748 3 ,41 9, 548 Trong 00: + Lai tiSn giri ngan hang + Lai tiSn cho vay, tiSn giri eo ky han - Lai chenh lech ty gia oa thuc hien 3,267,352 CQng 3 ,41 9, 548 8,556,100 2 8- Chi phi tai chinh Narn nay Quy IV /2013 - L6 chenh lech ty gia dii thuc hien - Lai tiSn vay Narn truo'c Quy IV/2012 35, 143 ,6 84 18,610,182 199 ,47 6,789 209,166,393 2 34, 620 ,47 3 227,776,575 - Chi phi do cac... quy 5 ,46 1,580 ,46 4 89,925,600 84, 949 ,500 752,530 ,45 6 89,925,600 84, 949 ,500 b Tang trong quy 27,199,896 - - Kh:1u hao trong quy 27,199,896 10.2 Cia tr] hao mon Jiiy k~ a S6 du' (fAu quy 5,636 ,45 5,5 64 > - 927 ,40 5,556 27,199,896 27,199,896 - Tang khac c Ciiim trong quy - Thanh Iy, nhuong ban - Giam khac (do oi~u chinh thoi gian su dung) d S6 du' cu6i quy 779,730,352 89,925,600 84, 949 ,500 9 54, 605 ,45 2 10.3.Cia... D6ng Nai, VN 10 - Tang, giam tai san c6 dinh VQ QUY IV /2013 hinh: Quy~n su' dl}ng (flit Quy~n phat hanh NQIDUNG ~ 10.1 Nguyen gia a S6 duo(fAu quy 5 ,46 1,580 ,46 4 Ban quyen, biing sang ch~ TSCD VQ hinh khac 89,925,600 Tang cQng 84, 949 ,500 5,636 ,45 5,5 64 b Tang trong quy - - Mua trong guy - no - ra tu n('>ib('>doanh nghiep - - Tang khac c Ciam trong quy - - Thanh ly, nhuong ban - Giarn khac d... 06/03 /2013) va hop d6ng cho vay tirng l~n 56 I I58/TD9113LD ngay 25/10 /2013; Uii su~t theo tirng I~n nhan no 1 6- Thu~ va cac khoan phai ni}p nha mroc - Thu~ GTGT phai ncp Trong do: + Thu~ GTGT d~u ra + Thu~ GTGT hang nhap khau - Thu~ Nhap khau - Thu~ TNDN -Thu~TNCN Ci}ng Ngay 31/12/13 33,897,233 Ngay 01/01/13 359 ,49 2,277 33,897,233 305,326, 147 54, 166,130 2 04, 2 94, 433 9,280,503 247 ,47 2,169 1 14, 875 ,41 9... thu~ - Cac khoan dib nghi~p dU'Q'c trlnh chinh tang, giarn loi nhuan k~ toan 1,877,295 ,45 2 144 ,46 6,811 IOQ,367 ,44 4 144 ,46 6,811 106,367 ,44 4 d€ xac dinh loi nhuan chiu thu~ TNDN + Cac khoan diSu chinh tang + Cac khoan diSu chinh giam Tong loi nhuan d€ tinh thu~ TNDN Chi phi thu~ TNDN tinh tren thu nhap chiu thu~ hien hanh Chi phi thu~ TNDN CQng - Chi phi nguyen lieu, v~t li~u - Chi phi nhan cong - Chi... 7, 241 ,43 4,685 4, 125 ,49 8,520 27,806,293, 846 15,250,1 64, 051 da cung dp - Du phong giarn gia hang t6n kho CQng 7,503,193 35,055,231,7 24 10,785,572 19,386 ,44 8, 143 15 CONG Tru V A vrEN TV CP V ~T LI~U f)l~N sa chinh: 2 6- Doanh THONG SAM ClfO'NG BCTC KCN Long Thanh, duong s6 1, xii Tarn An, Huyen Long Thanh, D6ng Nai, VN thu hoat dQng tai chinh QUY IV /2013 Narn nay Narn trurrc Quy IV /2013 Quy IV/2012 - L1ii