Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Điện miền Trung

Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Điện miền Trung tài liệu, giáo án, bài giảng , l...

Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpPHẦN 1MỞ ĐẦU1.1. Đặt vấn đề Trong quá trình đổi mới của đất nước, nền nông nghiệp nước ta đang được chú trọng phát triển để đạt được mục tiêu có nền sản xuất nông nghiệp tiên tiến, đạt hiệu quả kinh tế cao. Ngành chăn nuôi lợn là ngành sản xuất quan trọng của nhiều nước trên thế giới. Tại Việt Nam thịt lợn chiếm 70 - 75% trong tổng số thịt cung cấp trên thị trường. Ngành chăn nuôi của nước ta gần đây có chiều hướng phát triển mạnh cả về số đầu con và năng suất đàn lợn.Cùng với sự phát triển của xã hội, nhu cầu về chất lượng và phẩm chất thịt ngày càng tăng, nhiều giống lợn ngoại cho năng suất cao đã được nhập vào Việt Nam làm tăng chất lượng thịt nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Tuy nhiên không phải mọi cơ sở sản xuất đều có điều kiện chăn nuôi các giống lợn ngoại vì điều kiện kinh tế còn hạn chế nhất là đối với các hộ gia đình. Để khắc phục những khó khăn này chúng ta đã sử dụng những giống lợn nội trong đó có lợn Móng Cái để làm nái nền lai tạo với các giống lợn ngoại nhằm tận dụng ưu thế lai của các giống lợn nội. Để đáp ứng nhu cầu trên của các cơ sở sản xuất kinh doanh nước ta đã có những trang trại chăn nuôi lợn nội nhằm cung cấp cho thị trường những giống lợn Móng Cái chất lượng cao và duy trì nguồn giống và quỹ Gen cho Quốc gia. Do đó việc chăn nuôi lợn nái Móng Cái là vấn đề rất quan trọng. Một trong những trại chăn nuôi đó là trại chăn nuôi lợn Móng Cái thuộc công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng. Đây là cơ sở sản xuất và lưu giữ giống lợn Móng Cái cung cấp giống cho địa phương và các tỉnh thành trong cả nước.Giống lợn Móng Cái là giống lợn nội lâu đời có ưu thề là khả năng thích nghi tốt với điều kiện khí hậu Việt Nam, mắn đẻ, đẻ sai và nuôi con Sinh viên: Nguyễn Mạnh Đức1 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpkhéo do đó chúng ta có thể tận dụng làm nái nền cho quá trình lai tạo, tận dụng ưu thế lai.Để việc chăn nuôi đạt hiệu quả cao, chúng ta phải tiến hành hạch toán kinh tế, đánh giá việc sử dụng các yếu tố kinh tế vào sản xuất kinh doanh xem đã đạt được hiệu quả hay chưa. Từ đó chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản tại công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng”1.2. Mục đích của đề tài- Xác định được các chỉ tiêu kinh tế về sinh sản của lợn nái Móng Cái. - Điều tra và đánh giá các khoản chi phí từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Điều tra và đánh giá các khoản thu từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản.- Từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh LỜI CẢM ƠNMở đầu cuốn sách “Đồ Án Tốt Nghiệp”, em xin phép được ghi lại những cảm xúc và nguyện vọng của mình. Sau khi bảo vệ bài tốt nghiệp cũng là lúc mỗi sinh viên chúng em hoàn thành khóa học, trở thành kỹ sư mà nhà trường đã đào tạo trong suốt 4 năm qua. Để có được kết quả như hôm nay cũng như việc làm tốt bài tốt nghiệp này. Em nhận được rất nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình của các cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều! Trước tiên em xin được cảm ơn các thầy, cô giáo trong bộ môn Hóa - Môi Trường, đã trực tiếp dạy và trang bị tri thức cho em suốt thời gian qua. Đặc biệt, em xin được bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, TS. Giang Hồng Tuyến - Thầy là người trực tiếp giúp đỡ em thực tập và hoàn thành bài tốt nghiệp này. Em xin chân thành CÔNG TY C PH N UT VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG Báo cáo tài Quý 2/2010 CÔNG TY C PH N 10 Lam S n, Ph ng Ph U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG c Hòa, Thành ph Nha Trang M CL C Khái quát v Công ty BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/2009 Trang 1-2 Các Báo cáo tài • B ng cân đ i k toán • Báo cáo k t qu kinh doanh • Báo cáo l u chuy n ti n t • Thuy t minh Báo cáo tài 3–4 - 20 CÔNG TY C PH N 10 Lam S n, Ph ng Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG c Hòa, Thành ph Nha Trang KHÁI QUÁT V CÔNG TY Thông tin khái quát Công ty C ph n u t Phát tri n i n Mi n Trung (sau g i t t “Công ty”) đ c thành l p c s H p đ ng liên doanh gi a T ng Công ty Sông à, Công ty i n l c Công ty S n xu t kinh doanh Xu t nh p kh u Bình Minh theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 3703000052 ngày 03 tháng 04 n m 2003 c a S K ho ch u t t nh Khánh Hòa T thành l p đ n Công ty ba l n thay đ i Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n thay đ i g n nh t vào ngày 06 tháng 06 n m 2008 Công ty đ n v h ch toán đ c l p, ho t đ ng s n xu t kinh doanh theo Lu t Doanh nghi p, i u l Công ty quy đ nh pháp lý hi n hành có liên quan V n u l : 125.000.000.000 đ ng V n đ u t th c t đ n ngày 30/06/2010: 125.000.000.000 đ ng Ngành ngh kinh doanh • S n xu t kinh doanh n n ng; • Xây d ng công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i, th y n, công trình n; • Kinh doanh b t đ ng s n; • Nhà ngh có kinh doanh du l ch v n phòng cho thuê; • L p đ t c u ki n bê tông, k t c u thép, thi t b n n • S n xu t mua bán v t li u xây d ng, thi t b xây d ng; • Khai thác, ch bi n mua bán khoáng s n c; Tr s • a ch : • i n tho i: (84) 0582 471050 10 Lam S n, Ph ng Ph • Fax: (84) 0583 878093 • E-mail: mientrungpid@gmail.com c Hòa, Thành ph Nha Trang Nhân s T ng s công nhân viên hi n có đ n cu i k 58 ng i Trong đó, nhân viên qu n lý 15 ng Các thành viên c a H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát, Ban T ng Giám đ c K toán tr n m tài đ n ngày l p Báo cáo tài g m có: i ng H i đ ng qu n tr • Ông Vi Vi t D ng Ch t ch B nhi m ngày 02/08/2007 • Ông Nguy n Minh Ti n Phó Ch t ch B nhi m ngày 02/08/2007 Mi n nhi m ngày 26/03/2010 • Tr n ình Nhân • Ông Nguy n • Ông Ngô Phó ch t ch B nhi m ngày 26/03/2010 c y viên B nhi m ngày 02/08/2007 c Trung y viên B nhi m ngày 02/08/2007 Trang CÔNG TY C PH N 10 Lam S n, Ph ng Ph U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG c Hòa, Thành ph Nha Trang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/2010 KHÁI QUÁT V CÔNG TY (TI P THEO) • Ông Ph m V n D ng y viên B nhi m ngày 01/04/2005 Mi n nhi m ngày 26/03/2010 • Ông Nguy n Hoài Nam y viên B nhi m ngày 26/03/2010 Ban ki m soát • Ông Tr nh Giang Nam Tr ng ban B nhi m ngày 28/03/2008 • Ông inh Th Gi i Thành viên B nhi m ngày 28/03/2008 • Bà B ch Ph m ng Huy Thành viên B nhi m ngày 28/04/2009 Ban T ng Giám đ c K toán tr ng • Ông Nguy n Hoài Nam T ng Giám đ c B nhi m ngày 26/03/2010 • Ông Ph m V n D ng T ng Giám đ c B nhi m ngày 14/09/2007 Mi n nhi m ngày 26/03/2010 • Ông Lê Quang o K toán tr ng B nhi m ngày 13/05/2003 Trang CÔNG TY C PH N 10 Lam S n, Ph ng Ph B NG CÂN U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG c Hòa, Thành ph Nha Trang M u s B 01 - DN Ban hành theo Q s 15/2006/Q - BTC ngày 20/3/2006 c a B tr ng BTC I K TOÁN Ngày 30 tháng 06 n m 2010 TÀI S N Mã s A I II III IV V TÀI S N NG N H N Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n Các kho n đ u t tài ng n h n Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Các kho n ph i thu khác Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu kho n ph i thu nhà n c Tài s n ng n h n khác 100 110 111 112 120 130 131 132 135 140 141 149 150 151 154 158 B I II TÀI S N DÀI H N Các kho n ph i thu dài h n Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Tài s n c đ nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang B t đ ng s n đ u t Các kho n đ u t tài dài h n Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n dài h n khác 200 210 220 221 222 223 227 228 229 230 240 250 260 261 268 T NG C NG TÀI S N 270 III IV V Các Thuy t minh kèm theo t BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/2010 Thuy t minh 5 10 11 12 13 30/06/2010 VND 31/12/2009 VND 101.491.760.701 53.814.686.368 814.686.368 53.000.000.000 42.486.806.304 4.860.650.190 36.917.006.922 709.149.192 4.252.601.352 4.252.601.352 937.666.677 479.314.187 458.352.490 94.099.412.641 43.348.565.517 648.565.517 42.700.000.000 45.873.123.409 8.844.162.910 36.639.558.146 389.402.353 4.360.603.883 4.360.603.883 517.119.832 517.119.832 280.239.039.803 280.012.640.119 268.838.168.956 379.772.682.429 (110.934.513.473) 10.771.006.398 10.874.804.160 (103.797.762) 403.464.765 226.399.684 226.399.684 - 295.617.802.881 295.292.755.739 284.117.015.185 379.644.046.065 (95.527.030.880) 10.794.605.652 10.874.804.160 (80.198.508) 381.134.902 325.047.142 325.047.142 - 381.730.800.504 389.717.215.522 trang đ n trang 22 b ph n h p thành Báo cáo tài Trang CÔNG TY C PH N 10 Lam S n, Ph ng Ph B NG CÂN U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG c Hòa, Thành ph Nha Trang BÁO CÁO ...BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH QuS, narn 2015 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Pha Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quan Deng Da, Thanh pito Ha Noi Bio cao tai chinh QuY nam 2015 BANG CAN DOI KE TOAN Tỗii ngy3l Mang 03 nom 2015 MA s6 TAI SAN 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 111 112 120 121 129 I Tien va cac khan twang dtrung titn Tin Cdc khoan Wang &rung tin II Cac khoan du tw tai chinh ngAn h#n DL tu ngan han Dr phang giam gid du ttr ngan hp 130 131 132 133 135 138 139 140 III Cac khoan phii thu ngin hp Phai thu caa khach hang Tra talk cho ngtrai Mit Phai thu nai ba ngan hp Phai thu hot clang giao dich chUng khodn Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu ngin hail Ichod dbi IV Hang ton kho 150 151 152 154 157 158 V Thi sin ngin hin khac Chi phi tra tar& ngin han ThuS gia tri gia tang dtrac khd'u trir Thus va cdc khoan phai thu Nha nu& Giao dich mua ban 1ai trai phieu Chinh phd Tai san ngan han kith 200 B TAI SAN DAI HAN 220 II Tai san c6 dinh 221 Tai san co' dinh hau hInh 222 - Nguyen gia 223 - GO In hao mon luy Id 227 Tai san c6 dinh vo hinh 228 - Nguyen gia 229 - Gia tri hao mon 1749 a 230 Chi phi xay dung cu ban dar dang 250 IV Cfic khoan du tw tai chinh dai I4n 258 DL tu dai hail khdc 259 Dtr phong giam gid du ttr tai chinh dai hart 260 V Tai san dhi lion khac 261 Chi phi tra trtrac ddi han 262 263 268 Tai san thud thu nhap hoan Ii Wan nap qu'y hO tra toan Tai san dai hp khdc 270 TONG CONG TAI SAN Thuytt minh 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 600,461,329,659 562,951,175,478 232,114,313,646 202,114,313,646 30,000,000,000 71,949,427,975 72,766,490,949 (817,062,974) 250,312,116,290 180,312,116,290 70,000,000,000 76,421,645,352 76,706,172,840 (284,527,488) 293,625,038,602 116,926,000 303,280,800 233,991,623,387 7,190,676,000 272,620,800 1,472,351,619 309,220,566,780 (17,488,086,597) 1,461,277,190 242,555,135,994 (17,488,086,597) 2,772,549,436 2,024,183,636 2,225,790,449 1,580,800,149 748,365,800 644,990,300 175,713,080,702 145,053,344,416 12,826,133,213 26,159,122,219 (13,332,989,006) 132,227,211,203 151,107,694,185 (18,880,482,982) 175,302,453,872 146,233,152,540 13,205,484,065 26,159,122,219 (12,953,638,154) 133,027,668,475 151,107,694,185 (18,080,025,710) 20,000,000,000 20,000,000,000 10,659,736,286 20,000,000,000 20,000,000,000 9,069,301,332 31,317,562 10 11 12 13 9,963,333,870 696,402,416 8,339,000,354 698,983,416 776,174,410,361 738,253,629,350 C C iikl A CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BINH Bao cao tai chinh QuY I nam 2015 101 Ph6 Lang Ha, Phueng Lang Ha, Quail Diing Da, Thanh ph6 Ha NOi BANG CAN DOI Kt TOAN Tqi 31 thting 03 nam 2015 (tap theo) Ma so NG UON VON 300 A Ng PHAI TRA Thuyet minh 310 I Ng ngin kin 311 Vay va no ngan han 312 Phai tra ngtrtri ban 313 NgtrOi mua tra tier) truck 314 Thud va cac khoan phai Op Nha mac 315 Phai tra ngutri lao dOng 316 Chi phi phai tra 317 Phai tra MA b0 319 Cac khoan phai tra, phai nOp ngan han khac 320 Phai tra hot (Ring giao dich chimg khoan 321 10 Phai tra h0 c6 tire, gOc va iai trai phieu 400 B VON CHU SO HCTIJ 410 411 411a 417 418 419 420 I Van chu s6 ham Von du ttr cỹa chU str him C6 phieu ph6 thong c0 quyen biL quy6t Chenh lech t gia h6i doai Quy du ttr phat vitt) QuykhỏcthuOcvnchus1hchi 10 Loi nhuan sau thue chtra phan ph6i 440 TONG CONG NGUON VON Phan' Thi Van Ngtrtri lp Luang Th i i Trung K6 toan ong 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 377,678,550,447 342,193,576,492 377,678,550,447 BÁO CÁO BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài L A L l ~ ~ AI , ? AQUATEX BENTRE@ TOil Th(lch - ChOu Thlmh - Ben Tel: 84.75.3860265 E-mail:abt@aquatexbentre.com Quy IInam Bang can d6i ke taan Ket qua kinh daanh LLiUchuyen tien t~ Thuyet minh baa caa tai chfnh L A A ",,' CONG TV CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE Tre - Fax: 84.75.3860346 WebSite: www.aquatexbentre.com - 2011 Mau Mau Mau Mau s6 s6 s6 s6 B B B B 01 02 03 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK THUY SAN BEN TRE M~u sAB 01-DN (Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua B{>truO'ng BTC) Va b6 sung theo thOng tU'24412009/TT.BTC 31112/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 30/06/2011 CHi TIeU A - Tai san ng~n h~n (100=110+120+130+140+150) u _, ._ .~ ~ " -~ I Ti~n va cac khoan tU'o'ng du'o'ng ti~n TiSn m~tn - Cac khoa~~oog sA 30/06/2011 100 III u ~=n V.Ol 112 II Cac khoan dAu tU' tai chinh ng~n hl.lD DAu tu ng~n h~n D\I phOng giam gia dAu tu ng~n h~n(*)n_n - 120 121 _.n129 ' nn sA 01/01/2011 385.966.169.522 417.091.710.751 -163.944.455.730 152.349.675.519 -93.944.455.730 132.349.675.519 70.000.000.000 20.000.000.000 66.544.261.615 32.896.659.979 83.887.944.046 37.010.476.092 (17.343.682.431) (4.1 13.8.l.§'.Ul) 75.651.816.773 129.920.913.127 68.247.011.074 127.532.394.162 n. _ 190.042.226 n ~ -_ _ 1.618.074.199 110 _nn d~~g tiSn r -n Ma sA TM -.~ - V.02 n III.Cac khoan phai thu 130 Phai thu cua khach hang 131 _n rn - Tra truO'ccha nguai ban_ 132 Phi'lithu noi bo 133 " ,'_.n_ Phai thu theo tien d{>ke ho~ch hgp dong xay d\Illg_ 134 Cac khoi'mphai thu khac_ _ 138 V.03 Dt,rphong phili thu ng~n h~n kh6 doi(*) 139 IV Hang tAn kho-~ 140 Hang t6n kha 141 V.04 D\I phOng giam gia hang t6n kho (*) 149 ~- V Tai san ng!!J_h~n khac 150 Chi phi tni truO'cng~n h~n 151 Thue GTGT duQ'ckhclutn'r 152 Thue va cac khaim phi'lithu cua Nha nuO'c -154 V.05 _n5 Tai sim ng~~ h~ khac 158 B Tai san ditih~n(200= 210 + 220 + 240 + 250 +260)_ 200 I Cac khoan phili thu dai hl.ln 210 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 V6n kinh doanh &doo vi tr\Ic thu{>c 212 n - 7.761.629.946 (546.866.473) 77.584.617.743 82.193.876.450 (4.609.258.707) 2.241.017.661 1.317.311.239 (546.866:_rn6!1.1Ql'~~J*]n _ u_ 225 ~-. t - n_ 229 _._ 230 _ 240 ~ _ _ _ 241 ''''.n \ n V.lO 228 - n nn _ u V.09 227 n - ' n Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia 224 ~~~ _ n 49.942.062.560 42.655.246.095 84.115.883.235 (41.460.637.140) V.08 n n_.,_ lTIOn Gia tri hao IllYk~ (*) 215 _n_I =l~ Tai sil££6 ~~~G'u hinh.~ Nguyen gia , 'Gia tri haa monn~Lke(*2 Tai san c6 dinh thue tal chinh _ n j n II Tai san cAdjnh n - ~~ 214 _ - D\I phOng phili thu dai h~n kh6 doi (*) r 213 Page 7.286.816.465 7.401.543.365 n_ n_ ' n._n I n - " n8~078.1()4.788 -8~()78.nlo4.i88 _ _(??I.~~~}?l) -=_~ f6i6.1~~4232 V.l1 . - _u - - , - - n _._._._. _ _ - _n_ _~ 0. _ - - CHi TIeD t- Mas6 - -, - «Iia tri hao mon illY ke(*) r -~IV.Cae khoan dAu tu' titi ehinh diti han r - i_ D~u t- - ill vilo BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH Đề tài tiểu luận Phân tích báo cáo tài chính công ty cổ phần Khai thác và Chế biến Khoáng sản Bắc Giang MÔN : QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Mã CK : BGM TPHCM, tháng 02 năm 2016 MỤC LỤC 1.Quá trình hình thành phát triển Chương 2: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH I.Phân tích tỷ lê 1.Đánh giá khả toán .7 SVTH: Nguyễn Bích Hạnh Trang Chương 1: MỘT SỐ THÔNG TIN CƠ BẢN VỀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I cl'J~G n c6 P"A.~ D.'" Tl.'~'A PHh lUlf.N 001111 DA.U1(111 ((1; LOM; & l- Ga tri hao mOn lui' kl (OJ Tili an ell "inh!hut Iii chlnh - Nguyen Ilia - Gii lrj hao mOn luy d ("J 3, Ui ,an ell (ljnh V6 hinh , '""" '"'" '"'" " " '" '" '" '" '"'" '"" " '" "" '" '"'" '" '" m '" '"m '" '" '" '" ~ ,.,, " " , 60.645.526.640 44945.715.148 15699.81U92 300.55', T45,605 300551745605 60.643.576.1"5 15.7553'14800 44.e.88.231.345 248.4'4.091.56' 248414091,56' 5.500.000 5500000 ,• • " " T4,294.2T5,49O 35.245.363 T28 tW.068541.828 64,068,541828 ,3.952.2TO.130 13952270,730 [...]... 100.000.000 28 .636.364 128 .636.364 T ng trong k Gi m trong k 2. 437.001.981 1.003.516.7 12 2.6 82. 901.395 515.757.688 373.133.504.653 379.7 72. 6 82. 429 S cu i n m Kh u hao S đ uk 535 .25 5.687 28 2.806.466 2. 085.4 42. 661 27 0.968.334 101.149. 128 .453 104. 323 .601.601 91.387.574 50.175.836 69 .29 2.6 12 22. 3 32. 722 6.377. 723 . 128 6.610.911.8 72 T ng trong k Gi m trong k 626 .643 .26 1 3 32. 9 82. 3 02 2.154.735 .27 3 29 3.301.056 107. 526 .851.581... 14.145.100 24 Thu nh p khác 25 Chi phí khác Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009 VND Chi phí h ng d n h c sinh th c t p Ph t ch m n p thu Chi phí khác 58.677.091 14.117. 728 2. 804.300 C ng 65.077.091 6.400.000 16. 922 . 028 26 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành và l i nhu n sau thu trong k Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009 VND Trang 18 CÔNG TY CP 10 Lam S n, Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG. .. 9.059. 429 . 521 9.1 32. 626 .097 9.1 32. 626 .097 7.481 .21 4.3 32 1 52. 383.179.619 T ng trong k - - Gi m trong k - - S d t i 30/06 /20 10 8 02. 027 .0 12 (6.964.9 12) 125 .000.000.000 10.000.000.000 9.908.930.199 (6.964.9 12) b Chi ti t v n đ u t c a ch s h u T ng Công ty Sông à Công ty i n l c 3 Công ty SXKD và XNK Bình Minh Công ty C ph n Ch ng khoán Sao Vi t Công ty C ph n T và PT ô th Sông à Các c đông khác C ng 30/6 /20 10... n m 20 09 VND VND 8.349.473.008 8 .26 4.367. 421 9.1 32. 626 .097 7.8 12. 500.000 8 02. 027 .0 12 518.099.085 7.481 .21 4.3 32 3.431.373. 923 11.844.9 92. 856 4.598.534.716 2. 8 12. 500.000 1.186.034.716 600.000.000 10.677.8 32. 063 20 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v Doanh thu bán đi n th ng ph m C ng Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009 VND 18.489.344.000 23 .055.688.100 18.489.344.000 23 .055.688.100 Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009... u th ng 30/6 /20 10 C phi u 31/ 12/ 2009 C phi u 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 12. 500.000 Trang 16 CÔNG TY CP 10 Lam S n, Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG ng Ph c Hòa, Thành ph Nha Trang THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ... 11.797.069.379 Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009 VND 1.118. 129 .538 336.559.791 21 Giá v n hàng bán Giá v n đi n th ng ph m C ng 22 Doanh thu ho t đ ng tài chính Lãi ti n g i ngân hàng Trang 17 CÔNG TY CP 10 Lam S n, Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG ng Ph c Hòa, Thành ph Nha Trang THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ Lãi d... giá đã th c hi n C ng c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) 698.446 .25 0 - 139.105.556 91.500.000 1.816.575.788 567.165.347 23 Chi phí ho t đ ng tài chính Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009 VND Chi phí lãi vay Phí b o lãnh L chênh l ch t giá đã th c hi n 4.399.556.044 5.938.086 - 4.066.8 62. 522 83.0 62. 500 C ng 4.405.494.130 4.149. 925 . 022 Quý 2/ 2010 VND Quý 2/ 2009 VND Thu nh p t h ng d n h c sinh th c t p... n 27 /01 /20 54 ng Ph c Hòa, Thành ph Nha Trang v i di n tích là 12 Chi phí xây d ng c b n d dang 30/6 /20 10 31/ 12/ 2009 Trang 13 CÔNG TY CP 10 Lam S n, Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG ng Ph c Hòa, Thành ph Nha Trang THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) VND VND 158 .20 6.186 24 5 .25 8.579... hi n hành 5 Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 30/6 /20 10 VND 31/ 12/ 2009 VND Trang 11 CÔNG TY CP 10 Lam S n, Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG ng Ph c Hòa, Thành ph Nha Trang THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) - Ti n m t t i qu (VND) - Ti n g i ngân hàng - Ti n g i có k h... 30/06 /20 10 31/ 12/ 2009 Trang 14 CÔNG TY CP 10 Lam S n, Ph BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2/ 2010 U T VÀ PHÁT TRI N I N MI N TRUNG ng Ph c Hòa, Thành ph Nha Trang THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) (Các Thuy t minh này là b ph n h p thành và c n đ Chi phí lãi vay Ngân hàng Ngo i th c đ c đ ng th i v i các Báo cáo tài chính) ng Vi t Nam - CN Nha Trang C ng VND VND 2. 356.396.663 2. 356.396.663 1.750. 624 .880