Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà

CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2013 đến ngày 30/6/2013 Hà Nội, tháng năm 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 4-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 20 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà (“Công ty”) trình bày báo cáo với Báo cáo tài soát xét Công ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2013 đến ngày 30/6/2013 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng quản trị Ban Giám đốc điều hành Công ty kỳ hoạt động đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng quản trị Ông Trịnh Văn Thới Ông Phạm Văn Hùng Ông Nguyễn Văn Thắng Ông Phạm Văn Đức Ông Nguyễn Đại Thụ Chủ tịch Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ban Giám đốc Ông Phạm Văn Hùng Ông Đỗ Duy Tháp Bà Lê Thị Thiên Kim Ông Nguyễn Đại Thụ Ông Đỗ Sơn Hải Ông Phạm Văn Tích Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ hoạt động Trong việc lập báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải:      Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa xét đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích Báo cáo tài hay không; Thiết lập vận hành hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày Báo cáo tài hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp quy định pháp lý có liên quan tới việc lập trình bày Báo cáo tài Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Thay mặt đại diện Ban Giám đốc, Phạm Văn Hùng Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 26 tháng năm 2013 Số: 108 /2013/.KT BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kính gửi: Các cổ đông Hội đồng quản trị Ban giám đốc Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà Chúng thực công tác soát xét Bảng Cân đối kế toán Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà (gọi tắt “Công ty”) ngày 30/06/2013, Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2013 đến ngày 30/06/2013 Thuyết minh Báo cáo tài lập trình bày từ trang đến trang 20 kèm theo (Sau gọi tắt báo cáo tài niên độ) Việc lập trình bày báo cáo tài niên độ thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Trách nhiệm đưa Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài niên độ dựa việc soát xét Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/6/2012 Công ty soát xét Công ty kiểm toán khác Trên Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 số 00042HCM/55.12(SX) ngày 10 tháng năm 2012, kiểm toán viên đưa ý kiến chấp nhận toàn Chúng thực công tác soát xét theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam công tác soát xét báo cáo tài Chuẩn mực yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp công tác kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán nên không đưa ý kiến kiểm toán Trên sở công tác soát xét, không thấy có kiện cho báo cáo tài niên độ kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý, xét khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Công ty Cổ phần Tư vấn Sông Đà ngày 30/6/2013 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2013 đến ngày 30/6/2013, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan tới việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ Nguyễn Hữu Đông Tổng Giám đốc GCN đăng ký hành nghề kiểm toán số 01402013-43-1 Thay mặt đại diện cho CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN ĐÔNG Á Hà Nội, ngày 26 tháng năm 2013 Nguyễn Văn Vụ Kiểm toán viên GCN đăng ký hành nghề kiểm toán số 06382013-43-1 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, Hà Nội Báo cáo tài niên độ BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng năm 2013 MẪU SỐ B01a - DN Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 111 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 01/01 /20 13 - - - Tại ngày 30/06 /20 13 - - - Đầu tư vào công ty con Công ty TNHH TV Kỹ Thuật Việt Nam - Canada 30/06 /20 13 VND 2. 417.400.000 01/01 /20 13 VND 2. 417.400.000 Cộng 2. 417.400.000 2. 417.400.000 Công ty Cổ phần Thủy điện Đăc Đoa 30/06 /20 13 VND 24 .000.000.000 01/01 /20 13 VND - Cộng 24 .000.000.000 Công ty Đầu tư vào công ty liên kết - Đầu tư dài hạn khác 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND Công ty Cổ phần. .. VND Năm 20 12 VND 3 32. 566 .20 0 63.657.656 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND Phải thu khách hàng Tổng công ty Sông Đà 4.578.635. 526 4.578.635. 526 Phải trả Tổng công ty Sông Đà 2. 174.437 .22 4 1.653.413.637 Người mua trả tiền trước Công ty TNHH Tư vấn kỹ thuật VN - CANADA 1.065.000.000 28 .391.901 Doanh thu bán hàng Công ty TNHH Tư vấn kỹ thuật VN - CANADA Tổng công ty Sông Đà Số dư với các bên liên quan: 27 Số... đồng 01 /20 12/ HĐTDTL/TVSD ngày 26 /4 /20 12 14 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 30/06 /20 13 VND 01/01 /20 13 VND 5.793 .28 6.440 2. 4 82. 930.457 546.6 52. 517 2. 356.716.078 4.651.9 92. 135 2. 156.100.157 461.008.084 1.943.815.574 11.179.585.4 92 9 .21 2.915.950 Thu nhập HĐQT và Ban kiểm soát Chi phí của các công trình 30/06 /20 13 VND 133. 920 .000 2. 118.836.706 01/01 /20 13 VND 753. 320 .22 7 Cộng 2. 2 52. 756.706 753. 320 .22 7 30/06 /20 13... Hà Nội Báo cáo tài chính giữa niên độ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính 21 22 23 24 MẪU SỐ B09a - DN Chi phí hoạt động tài chính Kỳ từ 01/01 /20 13 đến 30/06 /20 13 VND Kỳ từ 01/01 /20 12 đến 30/06 /20 12 VND Lãi tiền vay Chi phí tài chính khác 687.651 .24 4 - 1.3 12. 957.351 17.565.143 Cộng 687.651 .24 4 1.330. 522 .494... Riềng Công ty Cổ phần Thủy điện Đắc Đoa Công ty Cổ phần Đầu tư và Thương mại Sông Đà Công ty Cổ phần Phát triển đô thị và Nông thôn Sông Đà 2. 400.000.000 1.500.000.003 500.000.000 2. 400.000.000 24 .000.000.000 1.500.000.003 500.000.000 Cộng 4.400.000.003 28 .400.000.003 15 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, Hà Nội Báo cáo tài chính giữa niên độ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI... 2. 609.710 2. 609.710 2. 609.710 2. 609.710 10.000 2. 609.710 2. 609.710 2. 609.710 2. 609.710 10.000 Kỳ từ 01/01 /20 13 đến 30/06 /20 13 VND Kỳ từ 01/01 /20 12 đến 30/06 /20 12 VND Doanh thu cung cấp dịch vụ 33.896.885.471 40.0 82. 7 92. 543 Cộng 33.896.885.471 40.0 82. 7 92. 543 567.944.896 22 4.0 52. 227 33. 328 .940.575 39.858.740.316 Kỳ từ 01/01 /20 13 đến 30/06 /20 13 VND Kỳ từ 01/01 /20 12 đến 30/06 /20 12 VND Giá vốn dịch vụ 23 .979 .24 8.003... 3 .28 0.148. 324 25 % 96.359. 329 - 826 .830.300 723 .677.7 52 445 .24 9.106 2. 9 72. 204.5 52 25% Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 19 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, Hà Nội Báo cáo tài chính giữa niên độ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính 25 Lãi cơ bản trên cổ phiếu Lợi nhuận... 4.347.100.000 - 3.373.657.751 3.373.657.751 4.863.385.466 4.863.385.466 4.347.100.000 4.347.100.000 26 7.937.106 26 7.937.106 - 4 .29 1.453.059 4 .29 1.453.059 5.6 32. 531.700 5.6 32. 531.700 13.769.875.631 4.347.100.000 4 .29 1.453.059 5.131. 322 .5 72 13.353 .28 9.451 13.353 .28 9.451 Tại ngày 31/ 12/ 20 12 26.097.100.000 8.5 02. 618.7 12 8.461.900.157 2. 2 32. 483.904 4 .29 1.453.059 49.584.935.8 32 858 .29 0.6 12 858 .29 0.6 12 - 21 4.5 72. 653 21 4.5 72. 653... vốn dịch vụ 23 .979 .24 8.003 31.9 32. 505.733 Cộng 23 .979 .24 8.003 31.9 32. 505.733 Kỳ từ 01/01 /20 13 đến 30/06 /20 13 VND Kỳ từ 01/01 /20 12 đến 30/06 /20 12 VND Lãi tiền gửi, tiền cho vay 17.756.076 43.709. 322 Cộng 17.756.076 43.709. 322 Doanh thu thuần 20 01/01 /20 13 Doanh thu Các khoản giảm trừ Giảm giá hàng bán 19 30/06 /20 13 Giá vốn Doanh thu hoạt động tài chính 18 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh... điểm 30/6 /20 13, Công ty chưa thanh toán tiền cổ tức cho các cổ đông của Công ty 17 CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN SÔNG ĐÀ G9 phường Thanh Xuân Nam, quận Thanh Xuân, Hà Nội Báo cáo tài chính giữa niên độ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính MẪU SỐ B09a - DN Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Tại ngày 30/06 /20 13 Giá