Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2012 - Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Miền Trung tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc pnAxxAv lAp nAurcri vt{'r NAM co pHAN xAy L,q.p nAu rcri lrrtN TRUNG c0nc rv cdNc ry cO af\t BAO CAO TAI CHINH HqP NHAT QUY III - NAM 2012 Thfng l0l20l2 CONG rRUNG Ning Ty cO pH,iN x.Ay LAp D,i.u KHi MriN L6 A2.r d'I}ns 30/04 - TP DA BANG (Ban hdnh theo QD s6 tslzooolqo-afC ngdy 2010312006 cta B0 truong BTC) CAIIIIllIIG IllAN Tai ngiy 30 thr4ng 09 nim 2012 Ma sd Chi ticu Tii A I Tiin s6n ngdn han (100=ll0+120+130+140+150) vd c6c khoin tuong aludng tiin C4c khoen tudng dudng tien 112 l tii chinh nein han Ddu tu ngin han Du phdng giim gi6 ddu [I 30/09t20r2 tzo ngin han ki s3t,869,599,242 3,628,320,202 9,712,289,087 v.01 3,628,320,202 9;112,289,087 v.02 12,570,835 349,5oo,ooo 12,570,835 349,500,000 121 tr.t s6 ddu 01/0tn0l2 40,566 57 4,897,7 110 Iu CAc khoan ddu tu JO CUOI Xy minh 100 t- Iten II Thuy€-t 129 C{c khoin phii thu ngdn han 130 340,901,756,868 336,286,67 6,581 Phii thu cia kh6ch hdng 131 14't ;7 40,362,438 t40,180,231,792 Tri trudc cho ngudi b6n 132 31,092,39'1 ,OO4 Phei thu noi bQ ngin han 133 Phai thu theo ti6n d6 kd hoach hgp ddng xay dung 134 Cic khoin phii thu khric 135 6- Du phdng phai thu ngin han kh6 ddi Drr phdng gidm gid hdng tdn kho t Chi ph han kh6c i tra ru6c Thu€ GTGT drroc khdu tru Thud vi cdc kholLn kh6c phAi thu Nhd nrrdc 17 ,288,894,645 (1,169,188,600) 139 141 Hirng tdn kho Tii sin nsdn v.03 r40 IV Hing t6n kho l 145 ,949 ,291 ,381 v.04 3't ,945,201 ,491 158,058,117,845 ,2't2,3t4,O47 (1,169,188,600) 191.104.395.451 149,122,611,200 191,104,395,451 r49,122,611,200 149 150 39,2s0,697,2r0 36,398,522,37 151 1,878,839,310 1,424,280,699 152 12,204,'7ls,864 tr ,943,345,248 46,260,492 4,146,260,492 154 v.05 4;7 Chi tidu B Tli sdn Ma ngin han khric Tii sin diri han I C6c khoin (200=2lO+220+240+250+260) Dhai thu dai han l Phii thu dli sd Thuydt minh 158 20,420,881,544 200 213,007,182,181 han cria khdch hing oiu ky 18,284,63s,935 211 dii han noi bo 2r2 213 v.06 Phai thu &,i han khdc 218 v.07 Du phbng phdi thu diri han khrj dd 219 II TAi sin cd tlinh 220 TSCD htu hinh 221 56 01t01t2012 210 Vdn kinh doanh & ddn vi truc thu6c Phai thu so cuor Ky 30t09t20r2 v.08 163,47 6,106,7 42 t'l8,7 69,183,764 160,815,703,791 r75,887,63'1,616 - Nguy€n gid 222 214,561,,6'78,824 214,19'7 ,s32,915 - Gie tri hao mdn lfiy kd 223 (53;145,9'7 s,033) (38,309,89s,299) v.09 TSCD thu€ tdi chinh - Nguyon gid 225 - Gid tri hao mdn lfry kd 226 227 TSCD v6 hinh v.10 62,637,031 81,257 ,344 - Nguy€n gid 228 10'7,O13,O21 107,013,021 - Gi6 tri hao mdn liiy k6 229 (44,37 (25 Chi phi xey dtrng co b6n dd dang III Bdt ldng sin tl6u tu - Nguyen gie - Gi6 tri hao mdn r' C6c khoen dau l 230 v.l1 240 v.r2 ,990) ;7 55 ,6',7 7) 2,s97,765,,920 2,800,288,804 35,157,3r4,603 35,723,160,337 23,85'7,314,603 24,423,160,33',7 I I,300,000,000 11,300,000,000 241 lut kd tu tii 242 chinh dii han Ddu tu vao cdng ty 250 251 Ddu tu vdo c6ng ty li€n kdt, li6n doanh 252 Ddu tu dei han khdc 258 v.13 Chi ti€u Drr phbng gidm gi6 ddu tu V Tii sin dii tii Me so chinh ddi han (*) han kh6c Thuydt minh l Chi phi tra tu6c dai han 261 v.14 Tii sdn thud thu nhAp hodn lai 262 v.21 Tii san Tdng cdng A No 01t0112012 Sii rAu ky t4,373,760,836 20,111,590,020 60,836 20,1rtj90,020 259 260 dii han kh6c sii cu6i try 30t09t2012 14,3'.73;7 268 tii sin (270=100+200) phii tr6 (300=310+330) I No ngin han 270 787,904,922,747 766,47J,533,36J 300 681,387,425,333 610,413,442,541 310 6tt,ttg ,966,920 s37.2t4.868.469 158,373,175,280 141,957,506,809 v.l5 l Vay vd ng ngfn han 311 Phai tre nguoi bdn 312 165,984,616,354 t92,36t ,46r,148 3't3 197 ,351,438,'.124 154,805,935,124 2t,925,864,483 5't3 ,625 ,130 ,37 ;7 11 ,039 Ngudi mua trd ti€n 1ru6c Thud Phai vi ri cdc kho6n I3I ) phii n6p Nhd nu6c r6i C6c khoin td 316 bd 3t'7 phii tr6, ph6i n6p ngin han khdc 10 Du phdng phai Qui khen tri ngin trA 305,'102,569 dmg v.l7 53 ,215 v.18 14,075,487,573 thucmg, phric loi dai han lgudi b6n 30,588,733,451 318 319 11 ,394 ,249 ,399 323 (l r 1,731.745) 330 70,267,458,413 70J23,88'7,326 73,238,53'.7,431 (843,359,631) 3,r98,57 4,07 331 v.19 Phai tra dai han n6i b6 332 Phei tr6 dai han khAc 333 Vay vh ng dli han 334 v 20 335 v.21 Thud thu nhaD hoan lai Dhai ,4t3 ,682 320 harr II No &ri han l Phei v.16 315 Phei theo tidn dd kd hoach hgp ddng xay 11 314 ngudi lao dong 6, Chi phi phAi Phei tra ( td Drr ohdne trd c{D mat viec l?rm 336 (s6 ,428 ,9 t3) 11q 96l I Chi tiCu D\r phbng phai rri dii Me sd han 338 Qu! ph6t tridn khoa hoc vd cdng nghc 339 h[u (400=410+430) 400 I V6n chri sd htu l 410 Vdn ddu tu ciia cht cht v.22 4ll sd hfru t[...]... 25,000,000 82,0 13, 021 107,0 13, 021 2s,000.00 82.0 13. 021 107.0 13, 021 30 ,105,886 38 ,169,219 6.206,1',71 6.206,77l 8,0 63, 33J 36 ,3r2,657 44 ,37 5,991 16, 936 ,661 51,907, 135 68,8. 13, 801 16, 936 ,667 45,700 ,36 4 62, 637 , 031 sang - Mua - Tao - Tang do hop nha'l kinh doanh - Tang khric Thanh lj nhutrng ban - Giim kh6c Sci drr crroi liri k tri hao mdn lIr'kti 56 du ddu kj' -Ban giao fa 8,0 63, 333 Cry TNTIH chuydn sang - Khau... ddi han I 1 ,-1 00_000.000 I r ,30 0,000,000 11 ,30 0,000,000 11 .30 0,000,000 - D:,u tu tin phieu k1 phiru - Cho vav dli han cgng: dii 1 4- Chi Dhi tre trudc - Chi phr 1 5- tri han trLroc dbi hcn Cuoi ki (30 /09/12) - 242 1.1 ,37 3.760.E36 16,261,88',7,225 Ctrng: 14 ,37 3.7 60, 836 16,:6J,887,:t5 \'ay vi no ngdn han Cud'i ki (30 /09/12) - Va1' ngin han - Nn dii t42 ,1 13 836 ,97'.1 han ddn han tri 1 Cirng: 1 6- Ddu ki(01/07/12)... - 1111 - Ti6n g&i ngan heng - 112 Ddu ki(01/07/r2) 1,075,650 ,30 4 1,480,962,586 2,552,669,898 8 03, 417,570 Tidn dang chuydn -1 13 - :, 3, 628 ,32 0,202 Ddu ki(0r/07/12 C6ikhoah 0 3- - - PhAi thu vd cd phAn h6a - Phli thu vd cd trlc vd loi 138 5 nhuAn duoc chia 5;127 ,30 9,8 03 10,6 13, 691,406 | 4 ,t 62,',1 42,454 : t0,8'70,294 ,3' ,7I : : , 74,,776, 435 ,86n ;:Ddri'ki(01/07/12) - Hlng mua dang di trcn dudng - NcuvCn... dang di trcn dudng - NcuvCn IiCu vat liCu 9,012,801 ,33 3 9 ,38 9,852,'7',1'7 966,860,551 960, 932 ,551 - Cons cu dunc cu 1'72,9 55 , 433 ,849 - Chi ohi SX KD dd dane '7 - Thdnh ohAm 1 ,4',7 s , 137 ,9 s6 53 ,0 53 ,49 13 ,'7 60 ,7 5 , 53' 7 92,81 | - Hins hod - Hirns 694,16'l;162 sii di b5n - Hdne h6a kho beo thud - H)nA hda bal d6ng san t77,165,0 73, 676 ' 191,104 ,39 5,451 * ci6 ld ghi sd cia hlng t6n kho dirng dd... 50,065,000 - Mua tronS ki' 1,4 83, 680,609 | , 533 ,7 45,609 13, 181,818 13, l8l,818 - Dru tu XDCB holn rhlnh - Ttng do g6p vdn bang TS Teng do alidu chinh - CiuyCn sang BDS dCu tu - Thanh li, nhugng btn - Giim khdc, didu dqng noi bq Sd du Di6 cu6i kY 140,770,52r,189 13, 181,818 1,4 83, 680,609 46917,797, 436 20,s66,465,4 83 |,496,862127 3, 0t3294, 534 3, 2 93, 600,182 214$61,618,824 tri hao mdn |[y kd &gi?l4p-5$!62 Bin... ,3 14t,492,607.1 63 03 1s8 ,37 3,175,280 khoin phii ndp nhi nu6c Thue.titu thu 5 , 6-5 9 ,3 3 Ddu k!(0r/07/12) Cu6i kn (30 /09i 12) 15 ,31 1,92E ,30 3 156,801, 536 .066 D;iu ki(01i07/12) 2.11.1. 638 ,4.15 1.182.242,169 hi€t Thud xuii, nhAp khdu 1f!q9 a9ql.g!fp rJ'u nr'4p Thud thu nhep cii nhin 525.701.lt38 lii irguyen - ]lludnhi d:it vi tidn thue ddt - Thud 18 19u - Cdc loai thud khric - Crrc khoin phi 000 t9 ,2 63. 282,200... 21,92s,861,4 83 Cudi ki (30 i09/12) 53. 2I 5,1t 3, 682 rl 16,656.000 I3,176,525,481 Ddu ki(01/07/12) 51.602, 120,E28 53, 215,4 l 8- Cdc khoin phii tri, phii - Tii san thia chd giii nerp ng:in han kh6c Cuoi kj (30 /09/12) quydt - Kinh phi c6ng doln Btg lf!.fq !9j 1 Dau kt (01/07/ll.t 172, 938 , 036 172,o.18,r 136 -r54, t+ I 007 2 83, t66.211 ,691 ,6'.7 \259 1 61',7 ,1 51 ,522 - Bio hiem v td 32 0.142.O71 r!q.!95.121 - Bio... tri hao mdn |[y kd &gi?l4p-5$!62 Bin giao - ti Cty TNHH chuydn sang Kh{u hao trong ki' 2,7 82,63s, 938 1, 536 ,6 83, 006 661,6s4,6t2 t ,34 51s3 ,665 lzt,4 23, 686 6,447,850,907 - Giim do ddnh gid lai TS Teng do d6nh gi6 lei - T,ng kh6c, do di€u d6n8 nQi bo - Chuydn sang btt dQng sin ddu tu - Thanh li, nhudng ban - Giem khrc,dieu dong n6i b0 3ie rri cdn tai | , 436 ,126J 43 ffiffiEE cia TSCD HH * cid tri cdn lai... 6,416 136 , 636 73, 1 - Phii tri ry4! vd cd phdn h6a $tq!$t "usc !g91l4l - Doanh thu chua thuc hien - Cdc khoin phii tri phii n0p khdc Cdng: i,.rs;!t.;r' I 14,0 7-5 ,487,5 73 13. 618,479 ,37 5 I )ia Qls fi?o a- Vay diri 243t,820,9t7 - Vav d6i htons khdc c - C6c khoin ng thuG Tiri Chinh a- Tli sln thu6thu - Tli tuqc khCu sAn tri nhdp hoin lai: thud thu nhap ho6n lai liOn quan d6n khoAn ch0nh lerh tam thdi - Thi... a4l 1o llao hut mirt mal h:rnf Ion kh, - Q11 \!911cj1ryhi vuot mf c binh.-thLldng - Du phdno siim cid hinc tdn kiro c0ng 31 ,718.805,426 10,869, 831 J 0- Chi phi - LIi tli chinh {ma s6 221 Cu6'i ki (30 /09/12) tidn vay ngAn hdng ,-_ q1l! Ddu ki(0ri07lr2) 17,516 .31 7,515 lu' gy Tdn€ rg! &ty - Chi phi lai vay C6ng ty Oi chinh DK - Chi phi tdi chinh khdc - L6 chcnh lQch ti - Du phdng giim 42,062.0E0 gid chua ihuc