Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 - Công ty cổ phần Chứng khoán Dầu khí tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU lall (Thanh lOp tai nurk CHXHCN Viet Nam) BAO CAO TAI CHiNH DA DUVC SOAT XET Cho 14 hoat dung tir 01 thing 01 lam 2010 den 30 thing 06 nam 2010 ( CONIC TY CO PHAN CHU'NG }MOAN DAU Kill So 18 1_,j, Thuong Kiet, qua'n Hoan Kim Ha N6i, CHXHCN Vi6t Nam MVC LUC NOI DUNG TRANG BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHINH BANG CAN DOI KE TOAN 3-4 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH - 18 TR CONG TY CO PHAN CHONG ICHOAN DAU KHI S6 18 Ly Thuang Kiet, (pan Hoan Kim HA N0i, CHXHCN Viet Nam BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tong Giam doc Cong ty Co phan Chimg khoan Dau khf (goi tat IA "Cong ty") de trinh bao cao ding vii bao cao tai chinh da dirge soat xet cua Cong ty cho kji hoat deng tir 01/01/2010 den 30/06/2010 HOI BONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC Cac thAnh vien cua Hal deng Quan tri va Ban Tong Giam doc Cong ty da dieu hanh Cong ty ky va (ten lap bao cao gem: Hoi citing Quin tri Ong Bui Ngoc Thing Ong Pham Quang Huy Ong Nguyen Viet HA Ong Nguyen Hoang Nam Ong Vu Thanh Le Ong D6 Tuan Binh Ong Tran Minh Hoang Ong Trinh An Huy Ong Nguyen Anh Tuan BA HA Lan Chit tich Uy vien (b6 nhiem 26/05/2010) Uy vien (b6 nhiem 26/05/2010) Uy vien (b6 nhiem 26/05/2010) Lly vien (b6 nhiem 28/01/2010, mien nhiem 26/05/2010) Uy vien (be nhiem 28/01/2010, mien nhiem 26/05/2010) Uy vien (too nhiem 28/01/2010, mien nhiem 26/05/2010) Uy vial (mien nhiem 26/05/2010) Uy vien (mien nhiem 28/01/2010) Uy vien (mien nhiem 28/01/2010) Ban Tong Clam doc Ong Pham Quang Huy Ong Tran Hang Dung Ong Nguyen Xuan Hung T6ng Giam d6c Ph6 Tong Giam doc Ph6 T6ng Giam doc TRACH NHItM CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tong Giam d6c Cong ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh cho kjr hoat clang phan anh met cach trung thuc va hop ly tinh hinh tai chinh cling nhtr ket qua, kinh doanh va tinh hinh, luu chuyen tien Mfg ty Icy Trong viec lap cac bao cao tai chinh nay, Ban Tong Giam doc &fix yeu ca phai: • • • • • Ltra chon cac chinh sach ke toan thich hap va ap dung cac chinh sach dO met each nhat quan; Dua cac xet doan N/A trac tinh met cach hop ly va than trong; Neu r6 cac nguyen tic Ice toan thich hop c6 duac tuan thti hay kh6ng, co nhang ap dung sai tech yeti can dor cong bo va giai thich bdo cao tai chinh hay khong; Lap bao cao tai chinh tren co sa hoat Ong lien tuc tit truang hop khong the cho rang C6ng ty se tiep tuc hoat deng kinh doanh; va Thiet ke va thuc hien he thong kiem soat nei be met cach hOu hieu cho muc dich lap va trinh bay bao cao tai chinh hop ly nham han the rui ro va gian Ban rang Giam doc C6ng ty chiu trach nhiem dam bao rang so sach ke toan dtrac ghi chep met cach phit hop de phan anh mot cach hop ly tinh hinh tai chinh Cong ty bat IcS, thai diem nap va dam bao rang bao cao tai chinh tuan thu cac Chuan muc Ke toan Viet Nam, He thong Ke toan Viet Nam ap dung cho cac Ong ty chung khoan va cac quy dinh hien hanh ke toan tai Viet Nam Ban Tong Giam doe ding chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va thuc hien cac bien phap thich hop de ngan chin N/A Oat hien cac hanh vi gian Ian va sai pham khac Ban Tang Giam doc xac nhan rang Ong ty da titan thu cac yeu au neu tren viec lap bao cao tai chinh dien cho Ban 'Ring Giam d6c, Huy Tong Giam doe Ha Noi, 16 (hang Win 2010 Deloitte Cong ty TNHH Deloitte Vi.t Nam SO 8-Ph?rti Npc Thach, QuOn 0Ong Da Ha NOi, ViOt Nam Tel: +84-4 3852 4123 Fax: +84-4 3852 4143 www.deloitte.com/vn So: 1:96 /Deloitte-AUDHN-RE BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHINH Kinh Cac Co (tong Cong ty Co phan Ch(mg khoan Dau (PSI) ChUng toi da thgc hien ding tac soot xet bang can s dei ke toan tai 30 thang 06 nam 2010 ding vai bao cao ket qua hoat Ong kinh doanh, bao cao hru chuyen tien to va thuyet minh bao cao tai chinh kern theo cua COng ty Co phan Chirng khoan Dau (goi tat la "Cong ty") cho Icy hoat Ong tin 01 thang 01 nam 2010 den 30 thang 06 nam 2010 Cdc bao cao tai chinh kem theo khong nham phan anh tinh hinh tai chinh, ket qua hoat Ong kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien to theo cac nguyen tac va th6ng le ke toan dirgc chap ,nhan chung tai cac ntrac khac ngoai Viet Nam Viec lap va trinh bay bao cao tai chinh thuOc trach nhiem dm Ban Tong Giam dOc Cong ty Trach nhiem cna chUng toi la dua bao cao nhan xet ve bao cao tai chinh tren co se( cong tac soar xet cua chung toi Chang toi da thgc hien cong tac soot xet bao cao tai chinh theo Chub mgc Kim toan Viet Nam ve cong tac soot xet Chuan mgc yeu cau cong tac soot xet phai lap ke hoach va thgc hien de c6 sir dam bao vira phai rang bao cao tai chinh khong china dgng nhang sai sot yeu Cong tac soot xet bao gem chi' you la vi'ec trao doi vai nhan sg cua COng ty va ap dung cac thu tuc phan tich tren nhang thong tin tai chinh; cong tac cung cap met mgc dO dam bao dial) hon cong tac kiem toan Chung toi khong thgc hien cong vie'c kiem toan nen kh6ng dua kien kiem toan Tren co so Ong tac soot xet cua chfing fen, chUng toi khong thay co sir ... , -_._ - , I I I !: ,: ' ! j i ! MVC Ll)C i I i I • Bang can d6i k€ tmin I, • Bao cao ket" qua san xuat kinh doanh !' I • Bao cao I i • Ban i lUll ! chuyen ti€n t~ thee phuong pMp gian ti€p i ! I thuy€t minh hao cao tai chinh ! ! I j i I ! I ! I i! ! ! i i I i ! ! ! I I I I ! ! I I I i !l ! i ! ! ! I~, I~ • , • • I J urc DAu KIlt VIET NAM urc DAu KHi NHON TRACH TONG CONG TY DlEN CONG TY CO FRAN'DlEN BANG CAN DOl KE ToAN T~i 3110312010 TAl sAN Miisa A TAISANNGAN~N (100=110+120+130+140+150) 100 I Ti~n va cae kho3n tmmg dU'l1Jlgti~n 110 1I1 1I2 II Cae kh03n diu to'tiIi chinh ngin h~n D§u tll ng~ hliUl D\l phOng giam gili d§u tu ng~ hl;ln 120 121 129 III Cae kho3n phlii thu nglin h~n Phlli thu khlich hang Tra wac cho nguo; ban Phlli thu nQi bQ ngAn hliUl Phili thu theo tiSn dQ kS hOl;lch hqp dAng xay d\lng Cac khoan phlli thu khac D\l phOng phlli thu ng~ hl;ln kh6 doi 130 131 132 133 134 135 139 IV Hang t6n kho Hang tAn kho D\l phOng giam gia hang tAn kho 140 141 149 V Tai slin ngin h~n khae Chi phi tea wac ng~ hl;ln ThuS GTGT duqc khdu tn'r ThuS va ciLc khoan khilc phili thu Nhil nlloc Tili san ngAn h/tonkhac 150 151 152 154 158 B TAl sAN DAI ~N (200 = 210+220+240+250+260) 200 I Cae kho3n phlii thu dili h~ Phlli thu dlli hliUlcUa khiLch hilng van kinh doanh {y don vi tf\lc thuQc Phlli thu dlli hliUlnQi bQ Phlli thu dili hl;ln khiLc D\l phOng pMi thu dlli hl;lDkh6 doi 210 21I 212 213 218 219 !.TiBn Cac khoan tllong duong tiBn Thuyet minh 3110312010 0110112010 2.601.325.092.962 3.378.020.645.056 V.Ol 1.219.404.750.342 3.820.530.022 1.215.584.220.320 1.218.594.514.950 5.172.889.170 1.213.421.625.780 V.02 266.990.277.778 266.990.277.778 985.115.181.040 985.115.181.040 1.087.347.791.475 1.065.960.837.287 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 21.386.954.188 - 1.154.512.698.507 1.110.956.597.426 - 43.556.101.081 - 27.582.273.367 19.798.250.559 27.477.173.367 19.788.250.559 - - 105.100.000 10.000.000 2.357.316.987.610 1.854.985.216.748 - - TAl SAN (ti~n theo) II Hi san c6 dinh Tai san c6' dinh hii'u hinh -Nguyengia - Gia Iri hao man /uji kJ Tai san c6 djnh thue tiIi chinh -Nguyengia - Gia trj hao man /uji kJ Tai san c6 dinh vo hinh -Nguyengia - Gia In hao mOn /uji kJ Chi phi xliy dl,l'ngCCI ban derdang Mis6 220 221 224 V.09 225 226 227 V.IO 228 229 230 V.ll 240 V.12 241 242 IV Cac khoan diu tlr tii chinh dl1iih,n DAutl1 VaGcong ty DAutIJ VaGcong ty lien kSt, lien doanh DAu tl1 dai h(Ulkhilc Dl,I'phOng gi8m gia dAutl1tiIi chinh dai h(Ul 250 251 252 258 259 II Hi san dii h,n khac Chi phi tim kiSm, thiim Chi phi philt triSn mo Chi phi tn\ tnrac dai h(ln Tai san thuS thu nh~p hOM 1(Ii Tai san dai h(Ulkhilc 260 sAN (270 = 100 + 200) V.08 222 223 III Bit d9ng san diu tlr -Nguyengia - Gia In hao mOn /uji k€ TONG TAl Thuyet Minh 261 262 268 270 31103/2010 2.123.506.302.419 4.719.537.225 6.989.147.224 (2.269.609.999) - - 2.118.786.765.194 11.140.000.000 V.13 11.140.000.000 V.14 V.21 0110112010 1.843.830.785.657 5.038.043.016 6.989.147.224 (1.951.104.208) - - 1.838.792.742.641 11.140.000.000 11.140.000.000 - 222.670.685.191 14.431.091 222.670.685.191 14.431.091 - - 4.958.642.080.572 - - 5.233.005.861.804 NGUONVON A Nq PHAI TRA (310=310+330) Masa Thu~t Minh 300 I N,!nginh~n Yay va nCông ty cổ phần Chứng khoán Miền Nam 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1, Tp.HCM Bảng cân đối kế toán Quý II năm 2010 Chỉ tiêu A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán - Phải thu nội khác Các khoản phải thu khác IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phi trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) II Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ thuê tài TSCĐ vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) Nguồn vốn A Nợ phải trả (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Phải trả hộ cổ tức, gốc lãi trái phiếu 11 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Mã số 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 13Y 138 140 141 152 151 155 158 200 220 221 222 223 224 227 228 229 240 250 260 261 263 268 270 300 310 A31 312 313 314 315 316 320 321 328 Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm 18 864 955 746 14 060 440 832 060 440 832 000 000 000 20 693 667 024 15 635 517 025 635 517 025 000 000 000 V.11 769 686 067 120 901 305 641 032 262 008 084 851 769 324 589 622 732 262 V.03 V.02 752 500 616 028 000 034 828 847 328 299 282 45 034 565 661 495 000 11 062 088 890 10 075 877 349 559 137 139 670 636 964 -2 111 499 825 050 065 148 156 053 766 39 334 502 854 676 880 11 720 506 716 10 520 717 692 783 661 622 555 405 253 -1 771 743 631 V.06 516 740 210 945 508 164 -1 428 767 954 737 056 070 945 508 164 -1 208 452 094 V.07 986 211 541 849 431 742 136 779 799 199 789 024 063 009 225 136 779 799 29 927 044 636 32 414 173 740 693 034 464 693 034 464 403 438 444 403 438 444 V.01 V.04 V.11 V.05 V.10 490 881 V.08 343 751 017 178 720 748 V.12 177 000 725 329 207 632 V.13 928 001 169 354 721 485 502 884 533 681 II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm B Vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400) Người lập (Ký, họ tên) Nguyễn Thị Đoan Thùy Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Đinh Thị Bích Thủy 330 334 336 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 430 440 V.15 V.16 23 234 010 172 23 234 010 172 40 000 000 000 26 010 735 296 26 010 735 296 40 000 000 000 24 585 579 -16 790 575 407 17 874 735 -14 007 139 439 29 927 044 636 32 414 173 740 TP.HCM, ngày 14 tháng 07 năm 2010 Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị (Ký, họ tên, đóng dấu) Lữ Bỉnh Huy Công ty cổ phần Chứng khoán Miền Nam 28-30-32 Nguyễn Thị Nghĩa , Q1, Tp.HCM Kết sản xuất kinh doanh Quý II năm 2010 Mã 01 01.1 01.5 01.7 01.9 02 10 11 20 25 30 31 32 40 50 51 52 60 Thuyết minh Chỉ tiêu Doanh thu Trong đó: - Doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán - Doanh thu hoạt động tư vấn - [...]... ngay 01/01 /20 10 Tang trong ky Tai ngay 30/06 /20 010 1. 925 .25 0.830 6.107.6 82. 650 8.0 32. 933.480 1. 925 .25 0.830 6.107.6 82. 650 8.0 32. 933.480 KHAU HAO LUY KE Tai ngay 01/01 /20 10 Khali hao trong ky Tai ngay 30/06 /20 010 678.383 .23 4 710.966.973 1.389.350 .20 7 678.383 .23 4 710.966.973 1.389.350 .20 7 GIA TRI CON LAI Tai ngay 31/ 12/ 2009 Tai ngay 30/06 /20 10 1 .24 6.867.596 6.643.583 .27 3 1 .24 6.867.596 6.643.583 .27 3 CAC KHOAN... di• dau ky 397 .25 0.000.000 22 .000.000.000 25 7.656.7 62 2 .28 1. 621 .815 421 .789 .27 8.577 GO von trong ky 87.750.000.000 5.055.378.000 92. 805.378.000 Lai nhuan trong ky Trich lap quy Chi quj, SO dv cuoi kv 485.000.000.000 27 .055.378.000 25 7.656.7 62 38.6 42. 4 12. 541 (1. 924 .347.918) 38.6 42. 4 12. 541 (1. 924 .347.918) 38.999.686.438 551.3 12. 721 .20 0 Tinh hinh gOp von di6u le cila Cong ty tai ngay 30/06 /20 10 nhu sau:... chang khoan niem yet 85 .27 0.368.500 19.1 32. 215.809 1 02. 000.000 104.504.584.309 14.800.000.000 1.719.397.780 1 02. 000.000 16. 621 .397.780 385. 626 .3 12. 770 1.000.000.000 386. 626 .3 12. 770 4 82. 430.107 .20 0 (1.765 .26 8.374) (7.368.500.000) (9.133.768.374) 481.997. 128 .705 DAu tu• tai chinh ngin han 31/ 12/ 2009 VND 4 82. 430.107 .20 0 (1. 920 .000.000) (85.3 52. 798) (2. 005.3 52. 798) 497.046.1 52. 1 82 (*) Cac khoan hop tac... dau gia cua Cong ty XU 1Y r6i giao dich Ung tien mua gom trai phieu cho 13F1 (iii) Phai thu khac 22 .27 0.660.000 21 ,931.171.800 120 .29 1.000 55.600.000.000 1.505.0 12. 610 101. 427 .135.410 31/ 12/ 2009 VND 72. 114.615.000 21 .931.178.800 3.517.500.000 120 .29 1.000 2. 384.158.5 72 100.067.743.3 72 Bao cao tai chinh Cho Icy hog clOng tir ngay 01 thang 01 nam 20 10 den ngay 30 thang 06 nava 20 10 CONG TY CO PHAN CHUNG... 5.654 .29 2.435 14.953.671.007 3.453.894.435 18.407.565.4 42 3.853.180.477 1.084.983. 120 4.938.163.597 587.307 .26 1 185.808.5 52 773.115.813 4.440.487.738 1 .27 0.791.6 72 5.711 .27 9.410 8.431.187.530 7.815.109.410 2. 081.995.739 4.881.176. 622 10.513.183 .26 9 12. 696 .28 6.0 32 GIA TRl HAO MON LUY Kt Tai ngay 01/01 /20 10 Khau hao trong IcS/ Tai ngay 30/06 /20 10 GIA TRI CON LAI Tai ngay 31/ 12/ 2009 Tai ngay 30/06 /20 10 13... Cac co dOng khac 12/ 31 /20 09 VND 30/06 /20 10 VND 5.000.000.000 45.7 42. 890.000 39.500.000.000 0,00 1,03 0,00 0,00 0,00 9,43 % 22 8.750.000.000 27 .500.000.000 27 .500.000.000 27 .500.000.000 27 .500.000.000 57,58 6, 92 6, 92 6, 92 6, 92 8,14 39.500.000.000 8,14 28 .000.000.000 16.500.000.000 310.757.110.000 5,77 3,40 64,07 58.500.000.000 14,73 485.000.000.000 100 397 .25 0.000.000 100 Ngay 25 /01 /20 10, Cy ban Chimg... 99.070.000 625 .890.349 50.1 32. 025 .953 14.476.704.147 50.757.916.3 02 PHAI THU HOAT DONG GIAO DICH CHUNG KHOAN 30/06 /20 10 VND Phai thu SO giao dich chang khoan Phai thu to chitc phat hanh, bao lanh phat hanh chOng khoan Phai thu khach hang v'e giao dich chung khoan 8 31/ 12/ 2009 VND 1.751. 720 .000 90.0 12. 333 1.841.7 32. 333 31/ 12/ 2009 VND 928 .570.000 28 .043.490.000 28 .9 72. 060.000 CAC KHOAN PHAI THU KHAC 30/06 /20 10... KHAC Tir 01/01 /20 10 den 30/06 /20 10 VND Doanh thu hoat d6ng mua ban chung khoan Doanh thu lai tien girl Doanh thu quydn nhan tien ban chi:mg khoan Doanh thu ey that hop tac dau tu, uy thac quan ly von Doanh thu khac 17 TO 01/01 /20 09 den 30/06 /20 09 VND 1.940.445.336 10.747.679.907 4.011.540. 826 35.553.584.730 521 .500 4.430 .22 2. 527 5.5 42. 565.403 174.685.000 8.853.799. 028 52. 641.130 52. 253.7 72. 299 19.053.913.088... Binh s6 29 8/UBCK-CP dieu chinh GiAy phep hoat Ong kinh doanh so 26 /UBCK-GPHDKD cap cho Cong ty ngay 19/ 12/ 2006 yen nOi dung tang von dieu le dm Cong ty len 397 ,25 ty &nig Theo GiAy phep so 331/UBCK-GP ngay 11/06 /20 10 dm Chu tich Lily ban Chi:mg khoan Nha nuac ve viec dieu chinh GiAy phdp hoar dOng kinh doanh chting khoan so 26 /UBCK-GPHDKD cap ngay 19/ 12/ 2006 vai nei dung tang von dieu le oh Cong ty len... CAC KHOAN WONG DUONG TIEN 30/06 /20 10 VND Tien mat Tien gni ngan hang Trong do: Ti'n gui cua Nha dau to Tien gni thanh toan bu trir ,giao dich chang khoan Cac khoan Mang &rung tien i n 31/ 12/ 2009 VND 25 4.093.596 345.393.7 72. 474 681.686. 323 322 .25 7.841.153 314.590 .26 5.897 197.818.479.413 31. 725 .050.508 2. 000.000.000 8.4 72. 534.758 6.000.000.000 379.3 72. 916.578 337.4 12. 0 62. 234 Bdo cao tai chinh Cho ky hoat