Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thương mại và Vận tải Petrolimex Hà Nội tài liệu, giáo án, bài giảng...
Trang 1TAP DOAN XANG DAU VIET NAM Mẫu số B 01a - DN
( Ban hành theo thông tư số 200/2014/TT Công ty CP thương mại và vận tải Petrolimex HN
ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chính)
BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Q II năm 2015
Tại ngày 30 tháng 09 năm 2015
Don vi tinh: VND
Chỉ tiêu Ma sé =¬ Số cuối quý Số đầu năm
A LAI BARES AN TAN 100 94,732,882,905 59,159,634,948
(100=110+120+130+140+150) g5 gay
i Tiền và các khoản tương đương tiên 110 29,486,966,003 12,040,215,461
1 Tiền 111 29,474,304,480 12,035,341 ,243
2 Các khoản tương đương tiên 112 12,661,523 4,874,218
II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 25,182,885,942 10,162,643,042
1 Chứng khoán kinh doanh 121 327,826,000 327,826,000
ạ phỏng giảm giá chứng khoán kinh doanh 122 -144.940,058 -165,182,958
3 Đầu tư nằm giữ đến ngày đáo hạn 123 25,000,000,000 10,000,000,000
lf Cac khoan phai thu ngắn hạn 130 23,143,114,830 28,080,034,264
1 Phải thu của khách hàng 131 22,518,514,557 26,921.,541.902
2.Trả trước cho người bán 132 825,515,000) 903,543,104
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 0 0
4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD_ |134 0 0
5 Phải thu về cho vay ngắn hạn 135 0 0
6.Phải thu ngắn hạn khác 136 1,929,863,030 2,385,727,015
7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 -2,130,777,757 -2,130,777,757
IV Hang ton kho 140 16,144,552,935 6,895,459,957
1 Hàng tồn kho 141 16,144,552,935 6,895,459, 957
2 Dự phòng giảm giá tồn kho (*) 149 0 0
V.Tài sản ngắn hạn khác 150 775,363,195 1,981,282,224
1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 741,366,749 1,965,474,601
2 Thuê GTGT được khẩu trừ 152 - 33,996,446
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà Nước 153 0 15,807,623
Giao dịch mua bán lại trái phiêu Chính phủ 154 0 0
3 Tài sản ngắn hạn khác 155 0 0
B TAI SAN DAI HAN
(200=21 0+220+240+250+260) 200 71,307 ,293,403 85,709,808,670
I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 0
1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 0 — 0|
2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 0
3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 0
4 Phải thu về cho vay dài hạn 214 0
5 Phải thu dài hạn khác 215 0
5 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 0
Trang 2Chỉ tiêu On Thuyét “OT OE ANY
Ma min; Số cuối quý Số đầu năm
II Tài sản cố định 220 69,160,978,678 80,207,316,618
1 Tài sản cô định hữu hình 221 59,282,293,980 70,148,909,534
- Nguyên giá 222 199,173,952,127 198,772,674,492
- Giá trị hao mon luy ke (*) 223 -139.891,658,147| _ -128,623,764,958
2 Tài sản cô định thuê tài chính 224 0 0
- Nguyên giá 225 0 0
- Giá trị hao mòn luỹ kế(*) 226 0 0
3 Tài sản có định vơ hình 227 9,878,684,698 10,058,407,084
- Ngun giá 228 10,492,023,677 10,492,023,677
- Giá tri hao mon luy kế(*) 229 -613,338,979 -433,616,593
lll Bât động sản đâu tư 230 0 0
- Nguyên giá 231 0 0
- Gia tri hao mon luy ké (*) 232 0 0
IV Tài sản dở dang dài hạn 240 104,981,728 139,870,455
1 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn |241 0 0
2 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 242 104,981,728 139,870,455
IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,538,082,997 5,271,121,597
1 Đầu †ư vào công ty con ' 251 0 0
2 Đâu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 1,800,000,000 1,800,000,000
3 Đầu tư khác vào công cụ vốn 253 0 5,734,320,526
4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) |254 -261,917,003 -2,263,198,929
5 Dau tu nam gi dén ngay dao han 255 0 0
V Tài sản dải hạn khác 260 503,250,000) 91,500,000
1 Chi phí trả trước dài hạn 261 503,250,000 91,500,000
2 Tài sản thuê thu nhập hoãn lại 262 0 0
3 Tài sản dài hạn khác 288 0 0
TONG CONG TAI SAN (270 = 100+ 200) |270 166,040,176,308 144,869,443,618
NGUON VON 290 0 0
C— Nợ phải trả 300 83,667,490,345 65,716,575,419
I Nợ ngắn hạn 310 74,992,659,845 56,761,744,919
1 Phải trả người bán ngắn hạn 311 21,724,481,299 11,207,570.221|
3.Người mua trá tiên trước 312 865,165,428 540,322 6521
3 Thuê và các khoản phải nộp NN 313 852,757,611 1,762,431,950
4 Phải trả người lao động 314 15,905,626,528 13,183,488,644
5 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 31.875.822.644 19,000.030,286
6 Phải trả nội bộ ngắn hạn 316 0 0
7 Phải trả theo tiễn độ kế hoạch hợp đồng XD 317 0 0
8 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 318 0 — 0|
9 Phải trả ngắn hạn khác 319 2.676.732.593 10,399,827,424|
10 Vay vả nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 0 “Ol
11
L1.Dự phòng pf phái trả ngắn hạn 321 0c 7 0
12 Quỹ khen thướng và phúc lợi 322 1,092,073,742 668,073, 742|
13 Quy binh ồn giá 323 0 0
14 Giao dịch mua bán lại trái phiêu Chính phú |324 0 — 0
II No dai hạn 330 8,674,830,500 8,954,830,506
Trang 3
Chỉ tiêu Mã số | ThUYÊt | sã cuối quý minh Số đầu năm
1 Phải trả dài hạn người bán 334 0 0
2 Người mua trả tiên trước dài hạn 332 0 0
3 Chi phí phải trả dài hạn 333 0 0
4 Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 334 0 0
5 Phải trả nội bộ dài hạn 335 0 0
6 Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 336 0 0
7 Phải trả dài hạn khác 337 0 0
# Vay và nợ thuê tài chính dài han 338 8,674,830,500 8,954,830,500
9 Trai phiéu chuyén déi 339 0 0
10 Cố phiêu ưu đãi 340 0 0
11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 0 0
12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 0 0
13 Qũy phát triển khoa học và cơng nghệ 343 0 0
B.VĨN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 400 62,372,685,963 79,152,868,199
I Vốn chủ sở hữu 410 2,372,685,963 79,152,868,199
1 Vốn góp của chủ sở hữu 411 ‹ 9,078.750,000 39,078,750,000
2 Thang dư vốn cô phan 412 0 0
3 Quyền chọn chuyền đổi trái phiêu 413 0 0
4 Vốn khác của chủ sở hữu 414 16,881,331,857 16,881,331,857
5, Cổ phiếu quỹ (") 415 -804,000 -804,000)
6 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 0 0
7 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 417 0 0
8 Quỹ đầu tư phát triển 418 16,871,020,342 15,074,164,197
9 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 419 0 0
10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 0 0
11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 9,542,387,764 8,119,426,145
12 Ngu6n vén dau tu XDCB 422 0 0
II Ngn kinh phí và quỹ khác 430 0 0
1 Nguồn kinh phí 431 0 0
es Nguồn KP dã hình thành TSCĐ 432 0 0
TONG CONG NGUON VON (440 =300 + 400) |440 1€6,040,176,308 144,869,443,618
NGƯỜI LẬP BIEU
—
er KE TOAN TRUONG F.a N6i, Ngay 30
Trang 5TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CTY CP TM VA VT PETROLIMEX HA NOI ( Ban hành theo thông tư số 200/2014/TT ngày Mẫu biểu: B03a-DN 22/12/2014 của BTC)
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp gián tiếp)
Quí II năm 2015
Đơn vị tính: Đồng
Liy kế từ đầu năm dến cuối quý
Chỉ tiêu Mã số | 'huyệt minh Năm nay Năm trước
1 2 3 4 5
I Lưu chuyễn tiền tệ từ hoạt động kinh doanh |0
1 Lợi nhuận trước thuế 01 12,233,830,467 6,829,142,418
2 Điều chỉnh cho các khoản 0
- Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT 02 13,225,027,939 14,226,470,217
- Các khoản dự phòng 03 -2,021,524,826 -49,665,326
- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giả hối đoái do đánh giá lại 04 0
các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tu’ 05 -1,116,039,306 -388,884,816
- Chi phi lai vay 06 241,156,000 745,075,260
- Các khoản điều chỉnh khác 07 0
3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước
thay đổi vốn lưu động 08 22,562,450,274 21,362,137,753
(08=01+02+03+04+05+06)
- Tăng giảm các khoản phải thu 09 4,936,919,434 -3,310,274,068
- Tăng giảm hàng tồn kho 10 -9,249,092,978 2,529,009,525
- Tăng giảm các khoản phái trả (không kể lãi vay phải trả, thuê TNDN phải nộp) ` £ ÂN 11 10,859,953,15 A lý ,150) 2,298,948,359 § ụ
- Tang giam chỉ phí trả trước 12 1,224.107,852 1,500,627,861
- Tang giam chtrng khoan kinh doanh 13 0
- Tiền lãi vay đã trả 14 -241,156 -601,715,260
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 15 2,964,207,973 -2,346,455,773
- Tiền thu khác từ hoạt đông kinh doanh 16 0
Trang 6
Chỉ tiêu Mã số |! "uyet minh Năm nay Năm trước
1 2 3 4 5
Lưu chuyền thuần từ hoạt động kinh doanh
(20=08209+10+11+42+13+14+15+16) 20 32,355,684,549 20,654,494,924
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 0
1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các
TS dài hạn khác 21 -2,102,093,999 -4,405,809,999
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các
các TS dài hạn khác 22 694,104,090 433,700,000
3 Tiên chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn 23 -20,000,000,000 -40,000,000,000 vi khac
4 Tiên thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ
của đơn vị khác 24 5,000,000,000 0
5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 -316,814,624 0
6 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác [26 6,051,135,150 0
N thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận được 27 594,595,216 388,884,816
Luu chuyén tién thuan tw hoat déng dautu |30 -10,079,074,167 -13,583,225,183
Ill Lwu chuyén tién thuan tle hoat déng tai 0
chính
1 Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp sĩ B
của chủ sở hữu
2 Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, tiên s2 al
mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
3.Tiền thu đi từ lãi vay 33 10,000,000 130,000.000) 4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 -260,000,000) ~305,000,000) 5 Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35 0 6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 -4,579,859,840 -3,687,687,000
Lưu chuyên tiên thuần từ hoạt động tài chính
(40=31+32+33+34+35+36) 40 4,829,859,840 3,862,687,000
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50=20+30+40)|50 17,446,750,542 3,208,582,741
Tiền và tương đương tiền đầu kỷ 60 12,040,215,461 9,643,892,314
Ảnh hưởng của thay dồi tỷ giá hối đoái quy đối 54 ñ
ngoại tệ
Tiền và tương đương tiên cuỗi kỳ (70=50+60+61) 70 29,486,966,003 12,852,475,055
LAP BIEU (Ký, ho lên)
(d KE TOÁN TRƯỞNG
K2: a
Hà Nội, ngày 30 tháng 9 năm 2015
Trang 74 Ban thuyét minh Bao cao tai chinh
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM Mau sé B 09 - DN
CONG TY CP TM& VT PETROLIMEX TIN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-
BTC Ngày 22/12/2014 của BTC
BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quỷ II năm 2015 1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp
1 Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần
2 Lĩnh vực kinh doanh: Vận tải, đại lý xăng dầu sửa chữa, xuất nhập khâu ô tô phụ tùng vật tư, kinh doanh øas nước giặt
3 Ngành n ehé kinh doanh; Dich vu thuong mai
: ¥ san xudt kinh doanh thông thường
5 Dac điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính
6 Cầu trúc doanh nghiệp ~ Danh sách các công ty con;
- Danh sách các cong ty liên doanh liên kết: + Công ty CP sửa chữa ô tô petrolimex - Danh sách các dơn vị trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch toán phụ thuộc
L Chỉ nhánh Công ty CP TM & VT Petrolimex Hn tại Bắc Ninh Chỉ nhánh Công ty CP TM & VT Petrolimex Hn tại Lào cai
H Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
1 Kỳ kế toán năm (bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12) 2 Đơn vị tiền tệ sứ đụng trong kế toán: VNĐ
li Chuan mực và Chế độ kế toán áp dụng
1 Chế độ kế tốn áp dụng:theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 của BIC 2 Tuyên bồ về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế tốn
IV Các chính sách kế toán áp dụng
1 Nguyên tắc chuyên đổi Báo cáo tài chính lập bằng ngoại tệ sang Đồng Việt Nam ([rường hợp đồng tiên ghi số kế toán khác với Đồng Việt Nam)
2 Nguyên tắc xác định lãi suất thực tế (lãi suất hiệu lực) dùng dé chiết khẩu đồng tiền: 3 Nguyên tắc phi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền
4 Nguyên tặc kề toán các khoản dâu tư tài chính
WONT
MVS
StS
Trang 8a) Chứng khoán kinh doanh;
b) Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn: c) Cac khoản cho vay:
đ) Đầu tư vào công ty con: công ty liên đoanh, liên kết; đ) Dầu tư vào công cụ vốn của đơn vị khác;
e) Các phương pháp kế toán đối với các giao dịch khác liên quan đến đầu tư tài chính 5 Nguyên tắc kế toán nợ phải thu
6 Nguyên tắc phi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho; - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho;
- Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho
7 Nguyên tắc phi nhận và khấu hao TSCĐ, TSCD thuê tài chính, bất động sản đầu tư: 8 Nguyên tắc kế toán các hợp đồng hợp tác kinh doanh
9 Nguyên tắc kế toán thuê NDN hoãn lại 10 Nguyên tắc kế tốn chỉ phí trả trước 11 Nguyên tắc kế toán nợ phải trả
12 Nguyên tắc ghi nhận vay và nợ phải trả thuê tài chính 13 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chỉ phí đi vay: 14 Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí phải trả
15 Nguyên tắc và phương pháp phi nhận các khoản dự phòng phải trả 16 Nguyên tắc phi nhận doanh thu chưa thực hiện
17 Nguyên tắc phi nhận trái phiếu chuyền đổi 18 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu:
- Nguyên tắc ghi nhận vốn góp của chủ sở hữu thặng dư vốn cỗ phần, quyên chọn trái phiếu chuyển dồi vốn khác của chủ sở hữu
- Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tặc phi nhận chênh lệch tỷ giá
- Nguyên tắc phi nhận lợi nhuận chưa phân phối 19 Nguyên tắc và phương pháp phi nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng:
~ Doanh thu cung cấp dich vu; - Doanh thu hoạt động tài chính; - Doanh thu hợp đồng xây dựng - Thu nhập khác
WAS
BET
Trang 17Biéu mau: T9U-C Phu biéu s6 10: Thuyét minh chi phí xây dựng cơ bản dở dang
DVT: Dong Ma
CHI TIEU thuyét | Cuối quý Đầu năm
minh
1 2 3 4
Tổng Cộng 104/981/728| 139,870,455
- Công trình cải tạo khu nhà xưởng 18,000,000
- Cơng trình bãi đỗ xe Quảng Ninh 42,060,000
- Cơng trình cửa hàng XD Liên Hà- Đông Anh 25,735,455 25,735,455
-Chương trinh phan mém F1S 26,325,000 72,075,000
- Cong trinh SC CHXD 18 34,921,273
‘a
^
Trang 18TAP DOAN XANG DAU VIET NAM CTY CP TM VA VT PLX HA NOI
Mẫu biểu: T9E-DN
V NHỮNG THÔNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BAY TRONG BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN
Chỉ tiêu Số cuối quý Số đầu năm
1 3 4
01 Tiền 29,474,304,480 12,035,341,243 - Tién mat 716,614,349 923,861,350 + Tiền Việt Nam 716,614,349 923,861,350
+ Ngoai té
- Tiền gủi Ngân hàng 28,757,690,131 11,111,479,893
+ Tiên Việt Nam 28.757.690.131 11.111.479.893
+ Ngoại tệ
~ Tiền đang chuyển
+ Tiền Việt Nam
+ Ngoại tệ
02- Các khoản đầu tư tài chính
~ Chứng khoản kinh doanh 327,826,000 327,826,000
- Đầu tư nắm giữ đến ngày đảo hạn 25,000,000,000 40,000,000,000}
- Bau tu gdp vén vao don vi khac 1,800,000,000 7,534,320,526
+Ðầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 1,800,000,000 1,800,000,000
+ Đầu từ' vào đơn vị khác 5,734,320,526
03 Phai thu cua khach hang 25,518,514,557 26,921,541 ,902
- Phải thu của khách hàng ngắn hạn 25,518,514,557 26,921 ,541,902
- Phai thu cua khach hang dai han
04 Cac khoan phai thu khac 1,929,863,030 2,385,727,015
~ Phải thu về cổ phần hỏa 0
- Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia 0
~ Phải thu người lao động 0
- Phải thu ngắn hạn khác 1,929,863,030 2,385,727,015 05 [làng tồn kho 16,144,552,935 6,895,459,957
- Hàng mua đang đi trên đường 0
+ Xăng dau 9
+ Khác 0
Trang 19
Chi tiéu Số cuối quý
~ Chí phí sản xuất, kinh doanh dở dang 0
- Thành phẩm 0
- Hàng hóa 14,908,593,064 5,536,642,714
+ Xăng dầu 13,396,589,318 4,460,995,523
+ Hoá dầu 1,403,454,561 1,022,783,020
+ Hóa chất dung mơi 64,257,689 8,572,675
+ Hang hoa khac 44,291,496 44,291,496
- Hàng gửi đi bán 0
Í + xăng dầu 0
Í + Khác c 0
- Hàng hóa kho bảo thuế 0
- Hàng hóa Bắt động sản 0
* Thuyết minh hàng hóa tôn kho tại Phụ biểu số 09 0
06.Tài sản dở dang dài hạn 104,981,728 139,870,455
- Chi phi SXKD dở dang dai han
- Xây dưng cơ bản dở dang 104,981,728 139,870,455
07.Tăng giảm TSCĐ hữu hình (Chi tiết tại Phụ
biểu số 01 ) 59,282,293,980 70,148,909,534 08 Chỉ phí trả trước 0 1,965,474,601 - Ngắn hạn 741,366,749 +Chỉ phí trả trướcvÈSC 18,879,999 —— 3,729,899 |3 Chỉ phí trả trước về CCDC 93,550,727 31,925,000
+Chi phí trả trước về bảo hiểm 555,628,478 1,920,381 ,060
+Chi phi trả trước ngắn hạn khác 73,307,545 9,438,542|
- Dài hạn 503,250,000 91,500,000
Í+Chi phí trả trước dài hạn khác 503,250,000 91,500,000
9 Tai san khác - Ngắn hạn - Dải han
10 Vay và nợ thuê tải chính 8,674,830,500 8,954,830,500
- Ngắn hạn 0 Dai han 8,674,830,500 8,954,830,500 41 Phải trả người bán 21,724,481,299 11,207,570,221 - Phải trả người bán ngắn hạn 21,724,481 ,299 11,207,570,221
12 Thuê va các khoản phải nộp nhà nước (Chỉ
tiết tại Phụ biểu 06)
Trang 20
Chi tiéu Số cuối quý Số đầu năm
- Phải thu 15,807,623
13- Chi phi phai tra 29,557,647,518 19,000,030,286
- Chi phi phai tra ngan han 29,557,647,518 19,000,030,286
- Chi phi phai tra dai han
14- Cac khoan phai tra khac 2,676,732,593 10,399,827,424
- Tài sản thừa chờ giải quyết 0
- Kinh phí cơng đồn 154,928 93,915,244
- Bảo hiểm xã hội
- Bảo hiếm y té - Phải trả về cổ phần hóa - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn
- Doanh thu chưa thưc hiện celo|lcl|lclc
- Cac khoản Phải trả, Phải nộp khác 2,676,577,665 10,305,912,180
18 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
a- Tài sản thuê thu nhập hoãn lại
- Tải sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch Tạm thời được khấu trừ
| - Tải sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuê chưa sử dụng
- Tai san thuê thu nhập hoãn lại liên quan đên khoản uu dai tinh thuế chưa sử dụng
- Khoản hoàn nhập Tài sản thuê thu nhập hoãn lại đã được ghi nhận từ các năm trước
b- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
~ Thuế thu nhập hoãn lại phái trả phát sinh từ các khoản chênh lệch Tạm thời chịu thuế
- Khoản hoàn nhập thuê thu nhập hoãn lại phải trả
đã được ghi nhận từ các năm trước
22 Vốn chủ sở hữu 82,372,685,963 79,152,868,199
a- Bảng đối chiều biên động của Vốn chủ sở hữu (Chỉ tiết tại Phụ biểu 05)
b- Chỉ tiết đầu tu của Vốn chủ sở hữu (Chỉ tiết tại phụ biếu 05)
lc- Các giao dịch về vén với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức, chia cổ tức (Chỉ tiết tại Phụ biểu 05)
- Cổ tức, lợi nhuận đã chia
d- Cổ tức
- Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc niên độ kế
toàn
+ Cổ tức dã công bồ trên cổ phiếu phố thông
Trang 21
Chi tiéu Số cuối quý Số đầu năm
+ Cễ lúc đã công bố trên cỗ phiếu ưu đãi
- Cổ tức của cô phiêu ưu đãi luỹ kế chưa được
ghi nhận
đ- Cổ phiếu
~ Số lượng cổ phiêu đăng ký phát hành
- SL cỗ phiếu đã bán ra công chúng
+ Cổ phiếu phố thông bản ra công chúng
+ Cổ phiểu ưu đãi bán ra công chúng
- Số lượng cổ phiếu được mua lại
+ Cổ phiếu phổ thông mua lại
+ Cổ phiếu ưu đãi mua lại
- Số lượng cô phiều đang lưu hành
+ Cổ phiếu thưởng
¡ Cỗ phiêu ưu đãi
*Ménh giả cổ phiếu đang lưu hành
e- Các quỹ của doanh nghiệp (Chỉ tiết tại Phụ biểu
05)
g- Thu nhập vả chỉ phí, lãi hoặc lỗ được ghỉ nhận trực tiếp vào Vốn chủ sở hữu theo qui định của các CMKT (Chi tiết tại Phụ biểu số 09 )
23- Nguồn kinh phi (chỉ tiết tại Phụ biểu 05)
24 Tài sản thuê ngoài
(1)- Gia trị tài sán thuê ngoài
- TSCĐ thuê ngoài
- Tải sản khác thuê ngoài
|(2)- Téng số tiền thuê tối thiếu trong tương lai của
hợp đồng thuê hoạt động TSCĐ không huỷ ngang theo các thời hạn ên 1 năm ôn 1- 5 năm -1 - Trên 5 năm
24.a Vật tư hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công
Trong đó: - Hàng giữ hộ Tập đoàn
- Hang Dự trữ' quốc gia
lil
Trang 22TAP ĐOÀN XĂNG DẦU VIỆT NAM CTY CP TM VÀ VT PLX HÀ NỘI
VI NHỮNG THÔNG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BẢY TRONG BÁO CÁO KÉT QUẢ KINH DOANH
Chỉ tiêu
Qui II] năm 2015 Lũy kế từ đầu năm đến cuỗi quý
1
1 Tông doanh thu bán hàng và cung câp dịch
vụ ( Mã số 10) 202 896 721 459 677 553 628 979
Trong do:
- Doanh thu ban hang 152 617 876 345 513 687 291 798
+ Doanh thu bán hàng trực tiếp nội địa 152 617 876 345 513 687 291 798
+ Doanh thu bán xuất khẩu, tái xuất, chuyển khẩu
+ Doanh thu trợ cấp, trợ giá
+ Doanh thu bán hàng nội bộ
+ nội bộ Tập đoàn
+ nội bộ công ty
- Doanh thu cung cấp dịch vụ 50 278 845 114 163 866 337 181
T.đó: Doanh thu xuất khấu
Doanh thu cung cấp nội bộ 50 451 976 584 163 467 102 194
+ nội bộ Tập đoàn 50 210 867 025 162 140 778 794
+ nội bộ công ty 241 109 559 1 326 323 400
~ Doanh thu hợp đồng xây dựng
+ Doanh thu hợp đông xây dựng được ghi nhận trong kỳ
+ Tông Doanh thu lũy kê của hợp đông xây dựng được ghi nhận đến thời điểm lập báo cáo tài chính
2 Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02)
~ Chiết khấu thương mại
- Giảm giá hàng bán
- hang ban bi tra lai
- Thué GTGT phai nép (theo phương pháp trực tiếp)
- Thuế tiêu thụ đặc biệt
- Thuế xuất khẩu
+®
loll
|
Trang 23
Chỉ tiêu
Qui Ill năm 2015 Lũy kế từ đầu năm
đến cuối quý - Thuế BVMT 3 Giá vốn hàng bán 190 384 381 753 634 499 526 847
- giá vốn của hàng hóa đã bán 145 449 741 451 489 658 034 733
- giá vốn của thành phẩm đã bán
- giá vốn của dịch vụ đã cung cấp 44 934 640 302 144 841 492 114
- giá trị con lai, chi phi nhượng bán.thanh lý của
BĐS đâu tư đã bán
- chi phí kinh Doanh Bắt động sản đầu tư
- Hao hụt mất mát hàng tồn kho
- Cac khoản chi phí vượt mức bình thường
- Dự phòng Giảm giá hàng tồn kho
4 Doanh thu hoạt động tải chính (Mã số 21) 39 828 265 634 423 481
- Lãi tiền gủi, tiền cho vay - 353 439 216 241 156 000
- Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu
- Cổ tức, lợi nhuận được chia
- Lãi bán ngoại tệ
- Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện
- Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
- Lai ban hang tra cham
- Doanh thu hoạt động tài chính khác 393 267 481 393 267 481
5 Chi phí tài chính (Mã số 22) 101 000 000 -1 676 637 004
- Lãi tiền vay - 2 870 426 241 156 000
- Chiết khẩu thanh toán, Lãi bán hàng trả chậm
- Lõ do thanh lý Các khoản dâu tư ngăn hạn, dài
hạn
- Lỗ bán ngoại tệ
- Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện
- Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
- Dự phòng Giảm giá Các khoản đâu tư ngắn
Trang 24
Lũy kế từ đầu năm
Chỉ tiêu Z 3 : :
Qui Ill nam 2015 dén cudi quy
- Thanh lý nhượng bán TSCĐÐ 172 663 000 694 104 090
~ Thu khác 8 532 000 9213034
7.Chi phí khác ( Mã số 32) 2 350 170
- Các khoản khác 2 350 170
8 Chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp (
Mã sô 24+25) 10 139 914 743 12 489 568 399
- Các khoản chỉ phí quản lý DN PS trong kỳ 5 817 839 968 18 978 422 583
- Cac khoan chi phi ban hang PS trong ky 4322 074 775 14 853 876 521
9 Chi phí thuê thu nhập doanh nghiệp hiện
hành (Mã số 51) 548 338 610 2 691 442 703
- chi phí Thuê thu nhập Doanh nghiệp tính trên
thu nhập chịu Thuế năm hiện hành 548 338 610 2 691 442 703
- Điều chính chỉ phí Thuê thu nhập Doanh nghiệp
của Các năm trước vào chỉ phí Thuế thu nhập hiện hành năm nay
10 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn
lại (Mã số 52)
- chỉ phí Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ Các khoản thu nhập tạm thời chịu
Thuế
- chỉ phí Thuê thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại
phát sinh từ việc hoàn nhập tài sản Thuê thu nhập hoãn lại
- thu nhập Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ Các khoản chênh lệch tạm thời được
khẩu trừ
~ thu nhập Thuê thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại
phát sinh từ Các khoản Lỗ tính Thuế và ưu đãi Thuế chưa sử dụng
- thu nhập Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn nhập Thuê thu nhập hoãn lại phải trả
Trang 2520 Nguyên tắc kế toán các khoản giảm trừ doanh thu 21 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán
22 Nguyên tắc kế toán chỉ phí tài chính
23 Nguyên tắc kế tốn chi phí ban hang, chỉ phí quản lý doanh nghiệp
24 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
25 Các nguyên tắc và phương pháp kế tốn khác 1X Những thơng tin khác
Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết và những thông tin tài chính khác:
fe
G2
b2
—
trình bày tài sản doanh thu kết quả kinh doanh theo bộ phận (theo lĩnh vực kinh doanh hoặc khu vực địa lý) theo quy định của Chuẩn mực kế toán số 28 “Báo cáo bộ phận” (1):
Thông tin so sánh (những thay đôi về thông tin trong Báo cáo tài chính của các niên độ kế
toán trước): Do có sự thay đổi chế độ kế tốn theo thơng tư 200/2014/TT-BTC
6 Thông tin về hoạt động liên tục: . c2 S1 2n n SH nh nh nh nh nh nh nh vi
nN
ri ¡nh bi ni Lập ngày 30 tháng 9 năm 2015
Người lập biểu tt KẾ toán trưởng Giám dốc
(Ký họ tên) (Ký, họ tên)