Báo cáo tài chính quý 4 năm 2009 - Công ty cổ phần Giống cây trồng Trung ương

Báo cáo tài chính quý 4 năm 2009 - Công ty cổ phần Giống cây trồng Trung ương tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 299.584.596.306 179.621.648.637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5 380.675.326.818 369.171.202.766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự CÔNG TY CP GIỐNG CÂY TRỒNG TW Điạ : Số Lương Định Của, Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị : VND TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ thuê tài TSCĐ vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác CỘNG Thuyết Mã số minh 100 110 111 V.01 112 120 V.02 121 130 131 132 135 V.03 139 140 141 V.04 149 150 158 200 210 220 221 V.08 222 223 224 V.09 227 V.10 228 229 230 V.11 240 V.12 250 251 252 258 V.13 259 260 261 V.14 268 270 Báo cáo tài phải đọc chung với thuyết minh kèo theo 31/12/2009 202,558,692,359 72,740,817,141 52,740,817,141 20,000,000,000 4,570,312,160 4,570,312,160 71,647,220,121 63,957,114,355 6,076,999,734 1,935,201,232 (322,095,200) 53,507,404,490 53,999,011,551 (491,607,061) 92,938,447 92,938,447 44,917,712,132 39,642,708,599 37,260,968,043 46,627,420,191 (9,366,452,148) 944,025,556 1,571,000,000 (626,974,444) 1,437,715,000 4,387,638,000 1,817,638,000 3,944,000,000 (1,374,000,000) 887,365,533 694,365,533 193,000,000 247,476,404,491 1/1/2009 183,596,676,327 71,223,144,577 42,874,418,890 28,348,725,687 4,063,233,567 4,063,233,567 71,627,770,429 63,271,828,372 5,872,581,880 2,901,350,177 (417,990,000) 36,268,189,633 36,494,358,033 (226,168,400) 414,338,121 414,338,121 19,673,851,029 15,876,213,029 12,074,953,473 19,137,136,338 (7,062,182,865) 1,258,225,556 1,571,000,000 (312,774,444) 2,543,034,000 3,797,638,000 1,817,638,000 3,944,000,000 (1,964,000,000) 0 203,270,527,356 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị : VND Ngày 31 tháng 12 năm 2009 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 31/12/2009 1/1/2009 A NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 74,298,612,800 58,497,661,986 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 310 311 73,670,315,800 57,869,364,986 Phải trả người bán 312 37,671,069,579 38,735,453,353 Người mua trả tiền trước 313 9,138,295,700 1,749,620,650 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 6,448,238,307 235,596,505 Phải trả người lao động 315 16,738,693,237 12,352,671,591 Chi phí phải trả 316 324,678,600 152,868,714 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 3,349,340,377 4,643,154,173 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 330 331 628,297,000 628,297,000 0 0 628,297,000 628,297,000 173,177,791,691 144,772,865,370 169,994,355,798 80,141,610,000 144,119,128,165 57,659,500,000 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu 410 411 V.15 V 16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.22 Thặng dư vốn cổ phần 412 54,774,342,850 54,774,342,850 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 (75,958,925) Quỹ đầu tư phát triển 417 3,632,798,807 10,947,656,007 Quỹ dự phòng tài 418 2,170,332,066 1,151,388,144 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 29,351,231,000 19,586,241,164 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 421 0 430 431 3,183,435,893 3,183,435,893 653,737,205 789,698,051 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thànhTSCĐ 433 0 440 247,476,404,491 203,270,527,356 CỘNG Báo cáo tài phải đọc chung với thuyết minh kèo theo V.23 (135,960,846) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị : VND Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Thuyết minh CHỈ TIÊU Tài sản thuê Vật tư, hàng hoá giữ hộ, nhận gia công Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại 5A.USD 5B.CNY 5C.KIP Dự toán chi nghiệp, dự án 31/12/2009 1,431,386,527 53,153,000 900,200.63 2,072,687.61 1/1/2009 1,431,386,527 54,153,000 532,928.03 4,639,041.16 Lập, ngày 15 tháng 01 năm 2010 NGƯỜI LẬP Nguyễn Thị Như Quỳnh KẾ TOÁN TRƯỞNG Phạm Ngọc Lý Báo cáo tài phải đọc chung với thuyết minh kèo theo TỔNG GIÁM ĐỐC Trần Kim Liên CÔNG TY CP GIỐNG CÂY TRỒNG TW Điạ : Số Lương Định Của, Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Từ ngày 01/10/2009 đến ngày 31/12/2009 Đơn vị : VND Quý Mã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 Chi phí tài 22 VI.28 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 8,670,500 Chi phí bán hàng 24 12,129,199,036 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 5,453,273,865 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh ... BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT ĐÃ HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ðỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Nội dung Số dư đầu kỳ Stt I II III IV V VI Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCð Lợi ích cổ đông tiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1.739.898.664.238 96.890.633.895 Số dư cuối kỳ 963.841.614.426 638.823.283.172 40.343.132.745 919.947.422.968 1.270.407.445.566 37.154.196.009 153.398.450.000 793.444.401.830 284.013.994.040 2.396.403.687 875.766.042.607 604.135.985.852 488.022.030.729 16.209.871.782 608.353.935.587 432.098.831.949 17.896.440.606 99.904.083.341 158.358.663.032 287.951.220.000 27.860.217.116 2.659.846.087.206 1.058.369.529.715 981.960.495.226 76.409.034.489 1.601.476.557.491 1.585.462.952.589 660.000.000.000 611.965.459.100 243.590.520.000 23.821.587.020 2.146.173.488.173 726.975.110.438 670.993.320.964 55.981.789.474 1.419.198.377.735 1.400.537.669.015 660.000.000.000 611.965.459.100 (27.417.629.848) (27.417.629.848) (988.442.183) 340.915.123.337 156.978.281.946 16.013.604.902 16.013.604.902 15.260.708.720 15.260.708.720 2.659.846.087.206 3.400.000.000 2.146.173.488.173 II.A KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH STT (Áp dụng với doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) Chỉ tiêu Kỳ báo cáo Luỹ kế Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán LN gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (54.600.956.528) (40.952.010.024) Doanh thu hoạt động tài 39.843.005.965 99.349.782.982 Chi phí tài 10.598.084.008 45.843.418.829 Chi phí bán hàng 36.246.187.511 128.506.731.121 Chi phí quản lý doanh nghiệp 40.133.513.992 62.533.178.138 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (101.735.736.074) (178.485.555.130) 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Chi phí thuế thu nhập hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu 19 Cổ tức cổ phiếu 439.717.040.135 1.886.008.510.994 3.631.247.518 26.657.769.955 436.085.792.617 1.859.350.741.039 490.686.749.145 1.900.302.751.063 927.152.333 3.604.154.187 5.679.896 1.289.364.952 921.472.437 2.314.789.235 (100.814.263.637) - (176.170.765.895) 134.272.720 (45.174.203) (45.174.203) (100.769.089.434) (176.259.864.412) Ngày … tháng….năm … Tổng Giám đốc/Giám đốc cơng ty (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25  Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN [...]... 210 ,42 2,017 77, 146 ,638 77, 146 ,638 3, 140 ,767 3, 140 ,767 - 69,565, 848 69,565, 848 - 55,3 64, 600 55,3 64, 600 - 2,182 ,43 4 5, 141 ,862,019 2,537 ,41 4,010 1 ,45 4,013,731 232,2 04, 055 2,182 ,43 4 958,333 4, 837,132,352 22,367, 144 ,8 24 4,263,3 14, 745 9,702,613,535 2,839,326,693 4, 829,967,572 135,179,683 160,637, 045 0 200,605,067 Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính Tổng 19,137,136,338... 598,666, 648 1 24, 930 ,44 8 47 3,736,200 46 ,627 ,42 0,191 0 7,062,182,865 2 ,43 1,382,165 2 ,43 1,382,165 0 127,112,882 1 24, 930 ,44 8 2,182 ,43 4 9,366 ,45 2, 148 0 12,0 74, 953 ,47 3 37,260,968, 043 7 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính bắt đầu từ ngày 01/01 /2009 và kết thúc vào ngày 31/12 /2009 5.6 Tăng giảm tài. .. 2,168,852,705 46 2,230,371 345 ,601,700 102,6 04, 000 102,6 04, 000 0 503, 746 ,600 503, 746 ,600 - 55,3 64, 600 55,3 64, 600 302,183,200 27,509,006, 843 5,920,983,610 6,560,162,783 2,006,711,860 4, 553 ,45 0,923 241 ,118, 848 69,565, 848 171,553,000 12, 240 ,027, 545 6,283,981,303 392, 841 ,100 302,183,200 201,563 ,40 0 4, 380,520 ,44 9 761, 341 ,570 761, 341 ,570 1,657,668,865 949 ,310,993 949 ,310,993 813,571,5 34 640 ,44 2,197 640 ,44 2,197 210 ,42 2,017... 312,7 74, 444 3 14, 200,000 3 14, 200,000 0 0 0 0 626,9 74, 444 0 1,258,225,556 944 ,025,556 8 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính bắt đầu từ ngày 01/01 /2009 và kết thúc vào ngày 31/12 /2009 5.7 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Tổng số chi phí XDCB dở dang: 5.8 01/01 /2009 (VND) 1 .43 7.715.000 2. 543 .0 34. 000... 5,795,867,217 -1 9,191, 646 ,915 57,659,500,000 22 ,48 2,110,000 54, 7 74, 342 ,850 12,099, 044 ,151 12,155,126,722 - Lãi trong năm nay - Tăng khác - Giảm vốn trong năm nay - Lỗ trong năm nay - Giảm khác Số dư cuối năm Lợi nhuận 54, 7 74, 342 ,850 Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính 18 ,45 1, 040 ,000 5,803,130,873 - 75,958,925 6 71, 748 ,555,263 57,315,325,000 28 ,45 1,027,600... 146 .683.196.269 (371 ,43 8,661) (4. 629.600) 1 84, 950,358,882 146 .678.566.669 Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính 14 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính bắt đầu từ ngày 01/01 /2009 và kết thúc vào ngày 3/12 /2009 6.5 Doanh thu hoạt động tài chính Từ 01/01/2008... 5,795,867,217 0 0 -1 9,191, 646 ,915 19,586, 241 ,1 64 144 ,119,128,165 34, 637,236,722 33,963,991,000 33,963,991,000 0 0 75,958,925 80, 141 ,610,000 Cộng 24, 199,001,1 64 29,351,231,000 75,958,925 42 ,650, 041 ,1 64 169,9 94, 355,798 11 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính bắt đầu từ ngày 01/01 /2009 và kết thúc... 31/12 /2009 (VND) 3 24. 678.600 Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính 01/01 /2009 (VND) 152.868.7 14 9 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính bắt đầu từ ngày 01/01 /2009 và kết thúc vào ngày 31/12 /2009 5.12 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/12 /2009. .. trên cổ phiếu ưu đãi 17 – 22 % 17 - 22 % 2008 22% 22% Cổ tức của cố phiếu ưu đãi luỹ kế chưa được ghi nhận Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính 12 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính bắt đầu từ ngày 01/01 /2009 và kết thúc vào ngày 3/12 /2009 Cổ. .. 6.351.725.617 - - 105.861 .43 6 6.351.725.617 105.861 .43 6 Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập của năm trước vào chi phí thuế TNHH của năm nay Cộng Từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 (VND) Thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận không tách rời của Báo cáo tài chính 15 CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG Địa chỉ: Số 01 Lương Định Của, Quận Đống Đa, Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Kỳ tài chính