Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2014 - Công ty cổ phần Giống cây trồng Trung ương

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CONG TY CO pHAN GIONG CAY TRONG TRUNG UONG S6 Luang Dinh Cua -Phuong Mai -D6ng Da-Ha NQi ISO 9001: 2008 BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT • T~i 30 thang 09 Dam 2014 Ha NQiTI0- 2014 CONG TY CP GIONG cxv TRONG TW £>i6ng Ba, Ha N(>i BANG CAN DOl KIt ToAN HQP NHAT Ngay 30 thing 09 nam 2014 Don vi : VND TAl SAN Miis6 A TAl SAN NGAN HAN ~ 100 ~.: !.!.~~ ~.~} '!:.Q.~ ~:.~ ~~ ~~?~.~ ~~.~~.~ ?~~~.~ tien u.? ~.~ ~~~ ~ ~.~.~~ ~.~.~ !.~:.~~.~5~.~.~.~ ~.~.~.~ ~.~.~ ~.~.~ Y ~.~ I.~.~: ~~~ ~~.?~~ p ~.~.i ~~~ ~.~~~~~~ ~.~.~ ~.: ~~.~! ~.I~~.~.~.~.~~.~~.~ ~.~~.~ ~: T.:.~ ~~~~~ ~~~ ~~.~g~ ~~.~ ~}} 0110112014 30/0912014 minh 489,498,434,117 347,080,557,892 I.Tiin va cac khoan nrong duong tiin 110 158,031,905,304 54,122,278,528 Cae khoan phai thu khac !.?? 135 }.9.!9.~}&~.?!?~? ?1.??9.?!?.7.~?.? ?.9 ~.?~.!9.Q.??.Q.?.~!:?.?.?.??!.?~.~.!?.Q}?.? ~~ Q ~~~.~~.~.~?~~~!~~.? ~.~~?~~.~.!?~.??~.~~ }.9.~.!9.~.??}1.~!.?!.? J.??!.?~.?2?q??.q? L!.!????.Q.?.? !3.~.? ~.!.?~.~.!~.?~.?? q~ V.03 9,233,039,484 3,266,344,352· ::::~;::gi:p.E?~i.:p.E~U:~~::~i.~~:~~:~::~~~:~~~::::::::::::::::::::::::::::::: :::::::\~:?::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::~~:;j§'~;'~?':?';:~~~5 ::::::::::::(?A:~~;9.§'~:~7:7.:~)' ~y: ~~~!t~?~ ~~~!? ~~7.~~~.???~?!~?? ~.?7.?~~~.!?7.~?~7.~ }.~.~ Hang ton kho 141 V.04 189,653,999,508 158,657,902,071 ::::j;::gi:p.\~:?:~i.:i.~~i~:i.~~:~~:~i.:~?:~::~~~:::::::::::::::::::::::::::::::::::::::: ::::::J~:?'::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::(i:;j~:~;'~:~j;:~j:f): :::::::::jT?2~;:~:~:Q>?'j) y: !.~~ ~.~~ ~.g~.~ ~~~~.~;~~ Chi phi tra truce ngan han ····2:·thlinjtdt·diIqc··kh~u tri:i······················· · ·4:·tiil·s·~ii··ng~ii··h~n··kh~c······················· ~.?.~ ~.~.~~.~.????.~.!!.~} ~.?.?.~~.~?.~.~?.~.? 151 131,235,664 ····· Tsi······ ·······Ts·if · ··············f8·;i4·9~·fi7;047·····················655·:if2~·5·o0 :~;::±A:~::~A~::p.A(~iB.:::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::: :::::::~~§:::::: ': ~: ~~.~ ~.~.?.~.~yp ~.a.~ ~~.~ ~~! ~.~.~ ~.~ !~.~.~.~.~ ~?.~.i.~.~ TSC£> hUll hinh ······~··N·g·uy~n·gi·~································ ~.~.~ ~.~.~ 221 ······ 22·1"· ·· 1,109,348,198 ··························7:-4·00;006 ············································0 V.08 ::::::::::~~~~~~:?;'~:~~;2~:~: :::::::::::::~~;~~~:;~~:~;'(~: ~ ~ ?~A~.~?~Q~!7.7.~ ?~?~~.~.!~.~.~?~.~~ 53,584,969,203 ···········i·04}i"fs)io6;984· 55,258,926,351 ·············9SjSl(2S·o·;4·60 ::::::~::q:!~:~~:c~~?::~:?:~::\~~Y.::~~::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::: :::::::#'~T:::::::::::::::::::::::::: :::::::::{~g;~~:~A:~?;f~:~j::::::::::(~:~;:~~~;j?~:J~?')' .~.: T.~~P.'!~ ~.!~.~ _Nguyen gia ~~.? '/ ~ q.~.~.~.~·.i I~~.?.~.?.~ ~~y.~.~ 1.: ~.~.i P ~.~.~~x ?.v ~~ ~.~.~ .~~ 9.~.9.~~~ ~~.~: ~~.! ~.~.~.~ ~~.~ ~~.~~ ~~ ~y.~~.~.~ .?~~.~.~~ ~.~ ~.~.~.~~.~.~.~ ~.~.~.~~~ .~.: ~.~~.~~.'!~?.~~.~.~.~Y ~9.~ ~:.P~~~y! ~~9 ~.~.~~.~Y ~.i.~~ ~~.~?~!.~~.~?.~~~ 228 '! :}.q ~.~.? ~}.~ '! :.l.! ~.~.~ Y.:.~.~ ~.?.~ ~.?.~ y: T~.i ~~~.~.~~ ~~.~ ~~~.~ L ~.I~.i P ~.~.~:.~.~~~~~ ?~.~ ~~~ ~.?? ~.?? .'! : I} ~.?? ~.~.~ ~.?~ '! : ~.~ VI LQ'ith~ thtrOllg m~i CQNG 270 .}: ~.~~.~~.9.~.i ~~.~ ~~.~~ 1.:.P.~.~.p ~.?~~.~~~.I.~ ~~~.~~.~.~~I:.~~.i ~.~~.~ ? .~~ ~.~~ ~~) Sao cao tili chinh phai aU(Jca(Jcchung v6i cac lhuyit minh keo thea ~.!~.Q}.?7 ?~!}.?~ 10,993,387,000 ~.!.?~.?!~.?}!.??? 9,066,787,000 (~!??~.!~.?.q?.?.3.~) Q!}~~!~.?}.~?}3.) !.~.\! ???~.?~!~9.? ?~.?~.~.~???A.?~ ~ }~.~.!~~.~?~.~~!?~.????~~.!~.~.~?}.~~ Q ??~.~~.~.??~??!?~.? ???~?!??.7.?.~.?.? J?A???.Q.?.~.!?.~.~ ~.??~.~.!9.Qg?g.q9 (.!.!?~.~pq.??q9.Q) .(!.?Q.!.9.!~?~.'.Qg.q) ?~.~?~.~~?!.~.~ ~?.?.~.~.!~}.?.?.~.?.! ?~.??~}.~ !?? ~ !.2~.Q.!~ I ??~.?? 18,353,632,470 824,945,993,050 18,589,961,096 439,523,361,993 BANG CAN DOl KE ToAN HQP NHAT (ti~ptheo) Ngay 30 thang 09 nam 2014 NGUONVON Don vi : VND Masa Thuy~t minh 0110112014 30/09/2014 A: ~.9 Y~A~ T.~.P.~.9.::.~.~.~.~~.~~L ~.9.g ~~~.~~~.~,.~.~~!~~~ }.~~?~.~.2.~~.1.~J.~.~~ ~: ~~L~g~.~ ~~~ }}.9 }}.~ }~~.~~.9 ~,p???~.?}J~?~~.~.~~~.9.&~~ Y ~X.~~ ~.~ ~~~.~ ~.~~ ····i··N"8"~~·i··~·~~··t~~·t·i~·~··i~~6~················ .I.: Phai tra nguoi ban y:}.? 312 72.?~???.~.?2~.~ 55,073,922,728 ················"i":i7·9~·1"30:·89·i·················8398-;22·5;2·85 32,580,736,333 :3""i"3" ::::~;::t.~~:~::~~:~~~::~:~~~~:p.~~)::~~p.::Bh~::~~~~[...]... khac 3, 138 ,33 3 ,33 3 71,000,000 - 1,247,287,499 15,000,000 - 1,262,287,499 - 1, 133 ,987,499 - - -Thanh ly, nhirong ban -Giam khac 4 s6 du cu6i Icy 2 ,39 5,787,000 8,511,600,000 86,000,000 B Gia tri hao men 1 S6 d~u nam 120,000,000 - 2.Tang trong Darn -KhAu hao trong nam -Tang do hop nhAt kinh doanh 3 Giam trong nam - - - 3. Gifun trong nam 9,066,787,000 - 1, 133 ,987,499 1 13, 300,000 15,000,000 - - 10,9 93, 387,000... 01101120 13 d~n 30 /09/20 13 (VND) 5 13, 057,244,699 444,1 13, 612, 139 511,770,058 ,34 5 442,929,761,216 1,287,186 ,35 4 1,1 83, 850,9 23 Til' 01101 12014 d~n 30 /09 /2014 (VND) Til' 01101120 13 d~n 30 /09/20 13 (VND) 33 ,695,956,750 33 ,514,841,810 Giarn gia hang ban 3, 416,196 ,30 0 31 4,244,700 Hang ban bi tra lai 30 ,279,760,450 33 ,200,597,110 Til' 01/01 12014 d~n 30 /09 /2014 (VND) Tir 01/01/20 13 d~n 30 /09/20 13 (VND) 479 ,36 1,287,949... 158, 031 ,905 ,30 4 54,122,278,528 TiSn m~t tai quy ! TiSn giri ngan hang 5.1 Ole khoan phai thu khac 30 /09 /2014 (VND) 5.2 01101 12014 (VND) 01/01 12014 (VND) Phcii thu DTQG 1,701,672,977 Phai tim tir DI,f an ILIaJaponica 3, 7 83, 3 13, 333 Phai thu khac 3, 748,0 53, 174 1,646,2 03, 375 Cqng 9, 233 , 039 ,484 3, 266 ,34 4 ,35 2 1,620,140,977 Hang tAn kho 30 /09 /2014 (VND) 01101 12014 (VND) 17,887,1 93, 246 12,500,1 83, 824 605, 739 ,31 2... 13, 0 13, 067,5 93 262,128,000 CQng 7 46,516,069,259 95,460,226 ,30 6 (30 ,090,087,700) 8 267,666, 038 ,576 95,460,226 ,30 6 (30 ,090,087,700) (24 ,34 7,708,680) 0 (6,244 ,30 5 ,33 3) (6,244 ,30 5 ,33 3) (3, 718,785,475) (3, 718,785,475) (86, 130 ,922) 77,489,277,455 (76, 530 ,921) 32 2,996 555 4 53 329,099,555,000 80,942,275,406 80,942,275,406 -1 02,270,000 102,270,000 (55 ,37 2, 236 ,30 3) 0 (15,029,416,500) (15,029,416,500) (9,551,421,049)... 19,581.068 .31 0 4 ,31 7,797,141 2,2 43, 808,984 2,0 73, 988,15.7 511,876,488 0 511,876,488 23, 386,988.9 63 14,822,474,662 4,628,600,125 3, 259,252,2 43 1 ,36 9 ,34 7882 0 0 0 19,451,074,787 5,264,821,579 1,616,9 63, 5 43 1,185,807,811 431 ,155, 732 0 0 0 6,881,785,122 501,709,527 51,879 ,38 2 51,879 ,38 2 0 0 0 0 ' 5 53, 588,909 155,250, 031 4,749,969 4,749,969 0 0 0 0 160,000,000 30 ,38 8,872. 232 31 ,928,124,7 83 14,867,917, 533 12,811,629,828... quanly 665,5 63, 000 35 ,000,000 35 ,000,000 160,000,000 0 - - TAng 1 Nguyen gia 1 SBd~u nam 2.Tin!! trong nam -Mua trong nam -Dh to' XDCB hoan thanh 49,969,940542 5,940,446,196 29,690 ,39 2,195 2,572 ,31 2,420 15,098 ,35 4,7 23 481,670,900 - - - -Tang khac (c6ng tv can QSC) 4,299,411,196 595,272,992 595,272,992 0 55 ,31 5,1 13, 746 2,572 ,31 2,420 481,670,900 - - - 0 0 32 ,262,704,615 0 0 15,580,025,6 23 0 0 700,5 63. 000 0... 10,9 93, 387,000 3, 329 ,33 3 ,33 3 128 ,30 0,000 - -Thanh ly, nhirong ban -Giarn khac 4 s6 dtr cu6i Icy C Gia tri con lai 1.Tai ngay_d~u nam 2.Tai ngay cuBi kY 120,000,000 4 ,38 5,620, 832 - 86000,000 4,591,620, 832 - 2,275,787,000 2,275,787,000 Thuyet minh Bdo cao tai chinh Lan791b9 phdn kh6ng tach roi cua Bdo cao {ai chinh 3, 461,666_1667 4,125,979,168 - - 5 737 ,4 53, 667 - 6,401,766,168 15 CONG TV CO PHAN GIONG CAY TRONG TRUNG. .. 01101 12014 d~n 30 /09 /2014 Tir 01101120 13 d~n 30 /09/20 13 (VND) (VND) Doanh thu hoat d{)ng tfli chinh Lai ti8n giri, ti8n cho yay C6 tire, Iqi nhuan diroc chia 2,914,9 63, 755 33 8, 034 ,888 Doanh thu hoat oQng tai chinh khac 170,681,965 C{)ng 3, 567,956,062 106,666,400 ty gia Uti chenh lech 7.7 Tir 01/01 12014 d~n 30 /09 /2014 101,476,489 3, 530 ,34 7,008 3, 669, 432 ,551 Tir 01/01 12014 d~n 30 /09 /2014 Tir 01101120 13 d~n... ngay 30 thang 09 narn 2014 7.5 Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u t6 Chi phi nguyen li~u, v~t lieu Chi phi nhan cong Chi phi kh§u hao TSCD Chi phi dich vu mua ngoai Chi phi khac C{)ng 7.6 Tir 01101/20 13 d~n 30 /09/20 13 (VND) (VND) 31 0,0 43, 007, 035 242, 934 ,258 ,38 0 44,401,201, 730 39 ,918,972, 939 7,420,179, 833 7, 639 , 635 ,32 1 32 ,851,588,529 22,478,609,852 6,641,800 ,36 7 6,068,549,969 401 ,35 7,777,494 31 9,040,026,461... v6n bang ban va djch VI} eung dp Tir 01101 12014 d~n 30 /09 /2014 (VND) Gia v6n hang hoa dll ban Du phongfl-loan nhap) giam gia hang t6n kho C{)ng 288 ,32 5 ,32 0,822 288 ,32 5 ,32 0,822 Thuyet minh Bao cdo {iIichinh la mot b9 phdn khong tach roi ciia Bdo cao tai chinh Til' 01101/20 13 d~n 30 /09/20 13 (VND) 242,040,0 03, 333 242,040,0 03, 333 24 CONG TY CO PHAN GIONG CAY TRONG TRUNG UONG Dja chi: S6 0 I Luang Dinh ella,