Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY MẸ QUÝ II NĂM 2015 KẾT THÚC TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2015 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán riêng ngày 30 tháng 06 năm 2015 (mẫu số B01 – DN) 3-4 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng (mẫu số B02 – DN) 5-6 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng (mẫu số B03 – DN) 7-8 Bản thuyết minh báo cáo tài riêng (mẫu số B09 – DN) - 44 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG (tiếp theo) Mã Thuyết minh số Ngày 30 tháng 06 năm 2015 Ngày 01 tháng 01 năm 2015 (phân loại lại) A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 2.161.141.182.614 2.153.911.476.686 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 110 111 120 121 9.847.126.113 9.847.126.113 - 7.739.407.656 7.739.407.656 27.000.000.000 27.000.000.000 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 130 131 132 136 7.1 90.612.645.694 32.403.658.581 40.492.379.466 17.716.607.647 80.337.153.652 41.321.777.441 5.615.610.662 33.399.765.549 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 141 2.051.017.049.152 2.051.017.049.152 2.030.021.612.064 2.030.021.612.064 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 150 151 152 153 9.664.361.655 1.209.689.215 8.453.719.261 953.179 8.813.303.314 2.253.497.454 6.464.200.198 95.605.662 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 937.486.764.315 860.315.559.212 I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá 210 216 220 221 222 223 227 228 782.431.220.452 782.431.220.452 28.828.829.028 27.180.641.028 44.294.319.016 (17.113.677.988) 1.648.188.000 1.648.188.000 687.002.598.889 687.002.598.889 30.461.092.746 28.812.904.746 45.049.448.065 (16.236.543.319) 1.648.188.000 1.648.188.000 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 230 231 240 242 9.2 1.600.000.000 1.600.000.000 - 1.600.000.000 1.600.000.000 30.000.000 30.000.000 V Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 250 251 252 253 254 5.1 5.2 5.3 5.1 123.775.192.136 155.420.315.000 4.579.636.245 3.188.000.000 (39.412.759.109) 140.040.648.574 165.420.315.000 4.579.636.245 10.408.000.000 (40.367.302.671) VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 260 261 13 851.522.699 851.522.699 1.181.219.003 1.181.219.003 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 3.098.627.946.929 3.014.227.035.898 TÀI SẢN 13 7.2 10 11 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG (tiếp theo) Mã Thuyết minh số Ngày 30 tháng 06 năm 2015 Ngày 01 tháng 01 năm 2015 (phân loại lại) A Nợ phải trả 300 1.884.595.603.333 1.769.732.261.006 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 312 313 314 315 319 320 322 15 16 17 18 500.835.766.931 9.078.799.422 45.266.208.313 68.267.599.282 563.798.439 38.955.731.225 134.387.479.199 180.448.824.153 23.867.326.898 592.857.338.034 7.180.849.818 91.969.808.927 83.535.407.980 797.590.423 27.544.397.970 72.414.498.809 286.736.346.223 22.678.437.884 II Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 330 331 337 338 17 1.383.759.836.402 3.360.464.400 404.613.696.180 975.785.675.822 1.176.874.922.972 3.434.527.400 404.860.596.502 768.579.799.070 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1.214.032.343.596 1.244.494.774.892 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu 1a Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Quỹ đầu tư phát triển 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối a LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước b LNST chưa phân phối kỳ 410 411 1.214.032.343.596 583.212.000.000 583.212.000.000 385.417.099.032 (6.891.019.437) 131.477.728.497 120.816.535.504 89.095.717.785 31.720.817.719 1.244.494.774.892 583.212.000.000 583.212.000.000 385.517.099.032 (6.891.019.437) 131.477.728.497 151.178.966.800 127.214.279.164 23.964.687.636 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 3.098.627.946.929 3.014.227.035.898 NGUỒN VỐN Nguyễn Văn Minh Người lập biểu 412 415 418 421 Nguyễn Thị Anh Thư Kế toán trưởng Thành phố Hồ Chí Minh, Ngày 14 tháng 08 năm 2015 14 19 Đoàn Tường Triệu Giám đốc điều hành CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B02-DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng & cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng & cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng & cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài (*) Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... Tịnh - Quảng Ngãi Dự án City Gate (d) Dự án Ruby Island Cộng chi phí sản xuất kinh doanh dở dang 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND 2. 050.734.766.7 92 2 82. 2 82. 360 2. 051.017.049.1 52 104.619.536 21 .29 0.910 2. 029 . 627 .001.618 26 8.700.000 2. 030. 021 .6 12. 064 33.318.989.018 18 .27 0. 826 .3 32 8.636.881.987 27 .756. 328 .839 21 2.050.461.333 6 72. 733 .29 9. 726 429 .658.868.749 29 6.5 72. 4 42. 909 26 5.413.841.803 85.300.098. 823 1. 022 . 727 .27 4... Cộng VND 27 6.509 67.578. 620 67.855. 129 33 năm 20 14 VND 469. 927 .22 5 1.170.000 471.097 .22 5 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này năm 20 15 năm 20 14 VND 27 6.509 95.607.0 62 95.883.571 VND 469. 927 .22 5 1.430.1 02 471.357. 327 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) 26 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành của Công ty là 22 % thu... đầu tư Chi phí chuyển nhượng dự án Chi phí tài chính khác Cộng 13.137.971.907 4.545.454.545 1 92. 830.406 17.876 .25 6.858 32 năm 20 14 VND 22 .513.463.301 431.753 .24 1 576.469.433 23 . 521 .685.975 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này năm 20 15 năm 20 14 VND VND 24 .317 .20 1.613 8.181.818.181 2. 277.798.411 34.776.818 .20 5 24 .391.4 02. 7 92 431.753 .24 1 609.771.750 25 .4 32. 927 .783 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN... 85.300.098. 823 1. 022 . 727 .27 4 33.8 32. 704.184 16.486.661.864 8.339.670.686 27 .756. 328 .839 20 8.185 .28 2 .21 3 651.411.448.401 420 .356.034.550 29 6.009.640.3 02 280.941.346.386 85 .28 5.156. 920 1. 022 . 727 .27 4 2. 050.734.766.7 92 2. 029 . 627 .001.618 (a) Dự án này được hợp tác giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy và Công ty Cổ phần Hạ tầng nước Sài Gòn (SII) Tại ngày 01/09 /20 13 chuyển đối tư ng do SII chuyển nhượng phần vốn góp... năm 20 14 VND 5.868.577.614 6 .27 3.047.8 32 12. 141. 625 .446 năm 20 15 VND 5.845.340.043 29 .047.394. 423 năm 20 14 VND 12. 130.553.774 12. 867.381.478 34.8 92. 734.466 24 .997.935 .25 2 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) 22 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Quý 2 năm 20 15 VND Lãi tiền gửi, tiền cho vay lãi từ chuyển nhượng cổ phần Thu từ chuyển quyền góp vốn Hoàn nhập... giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy và ông Phạm Văn Đấu (c) Dự án này được hợp tác giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy và Công ty TNHH Bất động sản Thành Gia (d) Khoản chi phí liên quan tới việc mua quyền đầu tư và chi phí lãi vay liên quan đến việc mua quyền này, Công ty sẽ chuyển sang cho Công ty Hùng Thanh - Công ty con - khi thực hiện được đầy đủ thủ tục pháp lý 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ... ( 12. 897.960.3 52) (57. 922 .630.560) (70. 820 .590.9 12) Chuyển lỗ 12. 897.960.3 52 13. 122 .107.470 26 . 020 .067. 822 CÁC CAM KẾT Theo hợp đồng hợp tác đầu tư số: 05/HĐ-HTĐT ngày 03/03 /20 08 giữa Công ty Cổ phần Tư vấn Xây dựng 533 và Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy về việc hợp tác đầu tư khu đô thị Tam Phú, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam Công ty cam kết góp 58,8 tỷ đồng tư ng ứng 49% vốn chủ đầu tư tham gia vào... ngày 01/01 /20 14 15. 626 .705.1 72 5.534.439.778 5. 328 .911.675 138.318.030 2. 184.530.091 28 .8 12. 904.746 Tại ngày 30/06 /20 15 5.161.391. 927 4. 622 .699.957 117 .29 3.835 2. 0 72. 664.680 27 .180.641. 028 II- Giá trị hao mòn luỹ kế Tại ngày 01/01 /20 14 Khấu hao trong kỳ Thanh lý, nhượng bán Tại ngày 30/06 /20 15 15 .20 6.590. 628 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) 11 TÀI SẢN CỐ... B09-DN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (tiếp theo) 24 THU NHẬP KHÁC Quý 2 năm 20 15 VND Thu từ thanh lý tài sản cố định Thu nhập khác Cộng 25 360.131 .22 5 360.131 .22 5 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này năm 20 14 VND 954.545.455 39.387.688 993.933.143 năm 20 15 VND 360.131 .22 5 454.545 360.585.770 năm 20 14 VND 954.545.455 41. 024 .0 52 995.569.507 CHI PHÍ KHÁC Quý 2 năm 20 15 Gía trị còn lại của tài sản cố định... doanh chính là Xây dựng công nghiệp, dân dụng, cầu đường, Tại ngày 30 tháng 06 năm 20 15 Công ty nắm 95% quyền biểu quyết và 95% tỷ lệ lợi ích trong Công ty này Công ty Cổ phần Công nghiệp NBB (Công ty NBBI) Công ty NBBI là một Công ty Cổ phần được thành lập theo giấy chứng nhận đầu tư số 322 21000105, chứng nhận lần đầu ngày 24 tháng 12 năm 20 07 và đăng ký thay đổi lần thứ 4 ngày 29 tháng 10 năm 20 12 do