Báo cáo tài chính quý 1 năm 2013 - Công ty cổ phần Chứng khoán MayBank Kim Eng

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2013 - Công ty cổ phần Chứng khoán MayBank Kim Eng tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...

Trang 1

.Đơn vị báo cáo: CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN MAYBANK KIM ENG

'Địa ch: 255 Trần Hưng Đạo, Q1, TPHCM Gi Crok `

in the: 088186636 uc 08 386619 oir cr Tan BANG CAN ĐỐI KẾ TOÁN ¬ Ngày 3T tăng 3 rm 20138 en tht: VNG TÀI mass] | sdcudixe shu naw ; : 3 T

[A - TAI SAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) he: 506,636,2: ‘551,432,898, 78:

| Tiền và các khoán tượng đương tiền firs kŒsendedraiaseske—— —[g |— | — mm — | Đầu tư ngắn hạn cic hain wang ang tn = i110 lx = 233,071,052,894 TH876s455T3[— 13830 53503 289,471 624,647 140486405034

le: 5.215.200 oy pon gin 9 a wr a> = 3

|m- Các khoản phải thụ ngân han 265,884.338,824

Ps ea teh Rng = ql

- Thuế CTCT được khẩu trở = p= 9

E Thuế và các khoán phải tho nhà nước bse 3971721279) 3,075,047 361) “Tài sẵn ngắn hạn khắc ¬ se 7 2.354.102.206) 3.253.370.392) _~ TÀI SẴN DÃI HẠN (200=210+220+240+250+260) |” 25.185.898.312 ‘Cie khoản phải thu đài hạn jae TẾ 1 Ph thu di hạn của khách hàng, Em Š- Vốn lính đoành ở đơn vụ trực thuộc = ne

EiitEu đãi hạn nội bộ ng Padi tu đã Rạn thác = 5 Dg ping phil tha Khổ đãi nh L Tài sân cổ đổ a ler 9221874570) 10,536,026.368) - 2 2 4+— 41378965.584|— —4I.374s2.584 “Tà sẵn cổ đnh thuê tài định, jee = Nouri i — |= |=EZmas màn lu kế£7 fa Tà sân sổ ảnh võ hi ba = Nouv gã ¬ 17361215817]

= Gil ty Fao mon Mỹ kế 0) ie =15;060,510 009

[a Chiphi alu te ty dyng eB đồ địng bo 137,586,409}

Jit Bk dong sin atu — ENguingg — —— Le fr q

[Gib try Fao man lay kd) be 7

Trang 2

1 ChE pRT rước đụ hạn [= Ti sin thot thu ahip hein

Tada np Qui hS we thanh tos ——— [x 7S sin dat han ke Tigi ma tS a de

[+ Thad va he Khon ai nde NAR moe [onc coNG TA! SAN @70=100+2007 NGUỒN VỐN T a a pm 191.481,343,821 ——— se —| ——T8I ei,948.88 Vay va no nat Bạn of 34,090, 712.455] Posi rã người bạn si6787m| —Tfãszsssl E-Pmái trí ngườiIao động 6 Chip phái ví |?- Phá tr nib

11 Các khoản phái tả, phải nộp ngăn Bạn khác |E- Phi tr Hoge Gna giao dich chung Khoa '360,000,950] ‹ 3,461,098,741 41,621,459) |E Vấn thác của chó số hữu cổ phiếu uỹ G) [E-Chănh lách dint gla i sin bso 155854,812,274 |3 Phải trả hộ cổ tức,gốc và lãi trải phiếu — ˆ +: —ƒ —— mãâww20Ƒ — [T6 Phải trá tổ chức phát hành chứng khoản TỶ ba | oe 9 Q4iien tường mức — — ———” b> —4 [2 O phng pes tnaa Ran ——” ae —— —3 i Pal di an ene R 3 [Pat wa han ngut bin lar | —— 3 Pal đà hạn sốibộ — be | —— 3 [3 Phải trả đài hạn khác Ca sị h vayvà ng dã hạn se o| [5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trì — = fs a) |6 Dư phòng trợ cấp mắt việc làm bo | 7 ol

7 Dự phông phải trả dài hạn bs —

Ho shêng bi thường thật hạ đo nhà đơ tự — fa : 3

7 = z

5 NGUBN vO CHỦ Số Hữu (40o=stos250) le 3465616624 ——5ei50l46.0d |-wamanm CC — lw | ~340,340,169,474 341,880,140,674

1 Vến đầu tư của chủ sở hữu lan _ 300,000,000,000|

2 Thing vnc pin fae as 2,298,112, 650] [6 Chănh Hach ty i Boi Goal et a —s

7 Ca dia wr phic idm — 7 ‘32TH 301,956] 3.556 412.685}

8 uy dg pring ti chi 3278301957 3.5564

> quý khác thuộc vấn chủ số hữu d

|l9 tới nhuận say uế chưa phần phối —— leo 35,608,435,207|

|rồNG CỔNG NguỏN VỚN(440=500+400) —] _S31,882/112/29]

Trang 3

‘ba w 980 cfo: CONG TY C6 PHAN CHING KHOAN MAYEANK KIM ENG

Địa ch: 255 Trần Hưng Đạo, Q1, TPHCM Điện the: 8380636 - Fax: 8386629 on vị tù: vNO ccni eu ass | —— {Loy KE hu nao cud av way x aa mu xu E3 Ìh Doanh tụ hoạt động Kinh đoạn hưng khan oF 30888.167.155 30898.167.155 | Al239,898.487 Trọn đó

~ Doan thụ mới giới hếng khoản cro ngươi đầu uc out 013328602 303328602 16586712876 ~ Đesrh tụ hoạt động đâu tư chứng khoif, ộp vận ove 2551.16 2551016 13,335,208

Doanh thì đạ lý phật hành chứng khoản má

nh tụ lưu ý chững khoản mẽ 3886134001 792.855,906 309,623,401

sành tủ hoạt ding Wy thie ấu giá on?

anh tha ae ois| | aszesaasaia| —27.135,306,109 | 15,208,005,614

2 Cac khoar gảm tư dean cha 0

5 Doar ons habe v8 bo động linh doarbi10~01-02) 10 30/898,167,155 | 44/39/898,g87 | - ao.sva.ier1ss | ⁄4Z39/898/887 sch phí hoạt động nh doanh m" 3828681753 | 21/846146339| - 20248/0812.31| —- 226146353 sol nun og ea oat dng nh doanh G0716 + \0,650,083,362 | 222937523558 | - 10630/085362 | - 222937522558 | 7 (ợi nhuận tuần t hoạt động nh deanh (30-20 - 25) 3» 1/558,888,118 | 14.084,760,129 | 1358/88/18 | 14,080,784,129

a Thu hp Kase ma

L0 Lợi nhuận khác (20-31 3l * - - Ề

L1 Tông li nhật ể adn wade ta (50-30-40) 30 | 1 556,688,118 1/558/888.118 | 14,084,784,129

3: Ch ph hue TNO hed i 2 |

ha lạ nhuận su thuế thế nhy doanh nghệp(69~10.51-32) | 60 | 1s62,214200 | 9293687152 1,362,214,200 9,793,087.182

Trang 4

‘Dan vi bao cáo: CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN MAYBANK KIM ENG ta ý: 255 Trần lưng Đạp, GI, TPHCM P2 Go

Eesakoilcibbrbie-bi Me fan lành tho Tư tổ 95/208/TT-ET€ ‘gy 24/10/2008 cin 86 Ta Chin BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

yim 2013 en tok: VND sa sansa | = [tar eb aha etn ala cbt ot my

= Năm nay Năm trước, 7 Zs : z

1 LƯU CHUYEN THEN TỪ

'NOST DÓNG Khi DOANNI CHỬNG KHOỂN

crm ic ad o semana] one 704i 2 sau cư co các oán “at Tan ảnh “= 1265580210] zzemesasnl F 4

Clete sg = 2a em ¬ansnsai “LA hinh fe nt op ca eng etn on 4 “LAL bt heat ga On ph they os cs ¬eaarasd sossree0s] 2020783704 128207 et ma nh tA thay vb ew og on 3416339529 4 “apt cc tod pl ba = 1438637420 -14303449907 “apie than al gh to v0 -eemessi 4 + Tein ce than ph ken ng hủ n savrsnrsss Aud mi dur ngập rh ———— 2 ronoresse] —-2sz-vesed 4 “tier ab Th tu hp doanh nghiệp đ nộp 3 " “30537 so 4 4 4 Tắc te thúc hụt động oath " q aan Tin tne che hot a rh anh „ đ 4 4 4 cmd tan hot og inh dant 2 -3538mA460| -4ơzsassz

8 Ưu Guyx Ti 4 TỪ nGar bóng pÂu Tự 4

Ì_ rào 44 mạ án yng TCD các tha in ức 21 "mm ~ ern a ah cg in TSCD wh ch cà đo bọn Mác | 2z Tc cow, mach ơng cụ nợ của đan tưức 2B 4 đ 4 4 ie i ch uy, tc cng ce cha đơn de 2 4 Ề È_ nàc aa áp vốn vi don tác 2 of -ssann.are rae hu hc a go vin dn thc Ti tht ch yc ete mb được da 2 2 462081 ãI of seasenany tem cw che tt non tư hoe ga 20 32g720551| — -30&øœoz9 q -wwowrtn nin 4 h TỪ ICAr BÓNG Tài cư 4

1 ie su phá hình dphẩo, nhận ấn góp ca dủ di | sỉ nành vá ván gép ao ác hú nộ hấu ma hiểu — | 3y 4 4 4 4 asa abi pit ni

Trang 5

CƠNG TY CP CHỨNG KHỐN MAYBANK KIM ENG

255 Trần Hưng Đạo Quận 1, TPHCM Bán hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC số B09a-CTCK

Ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài Chính

BẢN THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LOC

Quý năm 20131

1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp

Công ty Cổ phần Chứng khoán Maybank Kim Eng (“

Nam Công ty") là một công ty cổ phẩn được thành lập tại Vi

Hoạt động Công ty đư

12 năm 2007 tấp Giấy phép thành lập 7IUBCK-GP, do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 14 tháng

Và giấy phép điều chỉnh tên số 105/GPĐC-UBCK, đo Ủy Ban Chứng Khóan Nhà nước cấp ngày 10 tháng 08

năm 2012

tư vấn tải chính và dầu

Hoạt động chính của Công ty bao gồm môi giới chứng khoán, tự đoanh chứng khoán,

tự chứng khoán, lưu ký chứng khốn

Cơng ty có trụ sở chính đặt tại 255 Trần Hưng Đạo , Quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Số nhân viên công ty tại thời điểm bảo cáo là 263 người Vốn điều lệ hiện nay của Công ty là 300 tỉ đồng Hội đồng quản trị

“Thành viên của Hội đồng quản trị vào ngây lập báo cáo này như sau:

Ông Shahrul Nazri Abdul Rahim - Chủ tịch Bỗ nhiệm ngày 27 tháng 07 năm 2012 Ông Lê Minh Tâm - ủy viên 'Bỗ nhiệm ngày 31 tháng 03 năm 2012 Bà Ami Moris - ủy viên ô nhiệm ngày 22 tháng 10 năm 2012 Ông Ong Cheow Kheng - ủy viên Bồ nhiệm ngày 31 tháng 03 năm 2012 Ông Tan Pei San - ủy viên Bồ nhiệm ngày 27 tháng 07 năm 2012 an Tổng Giám đốc Thành viền Ban Tông Giám đốc vào ngày lập báo cáo này như sau:

Ông Lê Minh Tâm — Tổng Giám đốc ô nhiệm ngày 14 tháng 12 năm 2007

Ông Nguyễn Văn Mạnh- Phó Tổng Giám đốc Bồ nhiệm ngày 01 tháng 09 năm 2010 Ông Dương Cẩm Đà - Phó Tổng Giám đốc Bỗ nhiệm ngày 01 thang 06 nam 2011

Các thành viên Ban Kiểm soát vào ngày lập báo cáo này như sau:

Ong Mohamad Yasin bin Abdullad — Trưởng ban Bồ nhiệm ngày 22 tháng 10 năm 2012

Ong Koh Boon Hann — Thanh vién Bộ nhiệm ngày 27 tháng 0? năm 2012

Ba Nguyễn Tuyết Vân — Thành viên Bỗ nhiệm ngày 27 tháng 07 năm 2012

Trang 6

11 Kỳ kế toán, đơn vị tệ sử dụng, Công ty thực hiện việc ghi chép số sách kế toán bằng đồng Việt Nam 3 Niên độ kế toán , : "Niên dộ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngây tháng 1 và kết thúc ngày 31 tháng 12 TH Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng 1 Cơ sở lập bảo cáo tài chính:

Các báo cáo tài chính của Công ty được trình bày bằng đồng Việt Nam (“VNĐ”) phù hợp với chế độ kế toán

ấp dụng cho các cơng ty chứng khốn được quy định tại Quyết định số 99/2000/QĐ-BTC ngày 13 tháng 6 2000, Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30 tháng 9 năm 2008 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các Chuân mực Kế toán Việt Nam đo Bộ Tài chính ban hành Bảng cân đối kế toán „ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ,

báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tải chính ¡được trình bảy kèm theo và việc sử dụng các báo

cáo này không đành cho các đối tượng không được cung cấp các thông tin về các thủ tục và nguyên tắc và thơng lệ kế tốn tại Việt Nam và hơn nữa không được chủ định trình bảy tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ theo các nguyên tắc vả thơng lệ kế tốn được chấp nhận rộng rãi ở các nước và lãnh thổ khác ngoài Việt Nam 3, Hình thức sỗ kễ toán áp dựng Hinh thức số kế toán áp dụng được đăng ký của Công ty là Số nhật ký chung 1V Các chính sách kế toán áp dụng,

Công ty bắt đầu hoạt động áp dụng Chính sách kế tốn của Cơng ty từ 1/1/2008

'V Các sự kiện hoặc giao dịch trọng yếu trong kỳ kế toán giữa niên độ

1 Tiễn và các khôan tương đương tiền: số dư tài khoản tiền mặt và tiền Ngân hàng của Công ty như sau: Ngày 31/03/2013 gây 31/12/2012 Tiên mặt 90,828,093 2,462,612

Tiền gửi ngân hàng 219,845,655

Tiền gửi thanh tóan bù trừ giao địch chứng khóan 110,324,642,648 130, 124,496,829

Trang 7

Chỉ tiêu _ Khỗi lượng thực hiện giao địch | Giá trị khối lượng thực hiện

Trong năm giao dịch trong uăm(triệu đồng)

| @) Của Cơng ty chứng khốn _ — - Cổ phiêu và chứng chỉ guy i 270,296 11238 - Trái phiẩu — 5) Cũa nhà dẫu te Ẹ | _= Cổ phiểu và chứng chi guy - Trái phiếu 714.954.858 _8094248 | _ _ Tổng cộng — 715,225,154 | 8,105,486 ` 3 Tình hình dẫu tứ tài chính Chứng khoán tự doanh

Chứng khoán tự doanh được ghi nhận theo giá trị hợp lý: theo giá mua vào lúc mua và theo giá thị trường vào

cuối kỳ, Lãi lỗ được ghi nhận vào doanh thu, chỉ phí trong kỳ

"Phương pháp tính giá vẫn chứng khoản tự doanh bản ra:

Công ty áp dụng phương pháp bình quân gia quyền di dong dé tính giá vốn cổ phiếu tự doanh bán ta và phương pháp đích đanh để tính giá vốn trái phiếu bán ra

Chứng khoán đâu tr đài hạn

Các khoản đầu tư chứng khoán dài hạn được ghi nhận theo giá trị hợp lý

vào vốn chủ sở hữu

và được đánh giá lại vào cuối mỗi kỳ

tứ

rái phiều giữ đến khi đáo hạn không đánh giá theo giá thị trường Lãi trái phiếu và phụ trội (chiế n h ) được phân bỏ theo tỉ lệ thời gian suốt thời hạn trái phiểu

- Sovéigii thi [Tổng giá trị

Trang 8

4 Chỉ phí trả trước đài hạn Ngày 31/03/2013 - Ngày 31/12/2012 Cải tạo văn phòng 614,192,219 905,169 Chí phí vật dụng văn phòng 246,300,982 333,078,321 TONG CONG 860,493,201 1,292,983,490 S Tai sản cỗ định

Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ đi giá trị hao mòn lũy kế

Nguyên giá tải sản cố định bao gồm giá mua và những chỉ phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tải sản vào

hoại động như dự kiến, Các chỉ phí mua sắm, nâng cấp và đồi mới tai sản cỗ định được vốn hóa và chỉ phi bảo trì, sửa chữa được hạch toán vào kết quả hoạt động kinh doanh tại thời điểm phát sinh chỉ phí, Khi tải sản được ban hay thanh lý, nguyên giá và giá trị hao mòn lũy kế được xóa số và bắt kỳ các khoản lãi lỗ nào phát sinh do thanh lý tài sản đều được hạch toán vào kết quả hoạt động kinh doanh Tài sản cố định hữu hình Ngày 31/03/2013 _Ngày 31/12/2012 Cài tạo văn phòng 7,409,985,197 7,409,985,197 Máy móc thiết b 28.843,349,439 28,843,349,439 Phương tiện vận tải, truyền 3,052,011,905 3,052,011,905 Tài sản cố định khác 2,433,616,043 2,433,616,043 TONG CONG 41,738,962,584 41,738,962,584 “Tài sẵn có định vô hình Ngày 31/03/2013 Ngày 31/12/2012 Phẩm mềm tỉn học 17,361,212,817 16,027,512,817 TONG CONG 17,361,212,817 16,027,512,817 6 Khéu hao

Khẩu hao và khấu trừ tài sản cổ định hữu hình và tải sản cố định vô hình được trích theo phương pháp khấu

hao đường thing trong suốt thời gian hữu dụng ước tính của các tài sản như sau: Máy móc thiết bị: 3 năm

Trang 9

n cố định hữu hình Ngày 31/03/2013 Ngày 31/12/2012 Cải tạo văn phòng (7,409,985,197) (3,409,985,197) Máy móc thiết bị (21,098,762,558) (19,994,545,973) Phương tiện van tai, tru (2,108,167,437) (1,980,973,775) “Tài sản cổ định khác (1,540,172,822) (1457431271) TONG CONG (32,157,088,014) (30,842,936,216) —_ Ngày 31/03/2013 Ngày 31/12/2012 Phẩm mềm tin học (15,060,5 10.000) (14,609,079,588) TONG CONG (15,060,510,000) (14,609,079,588)

7 Tiền nộp Quy hé trợ thanh toán

Biến động tiền nộp quỹ hỗ trợ thanh tóan trong, năm như sau:

Tiên nộp ban déu trong 2008 120,000,000 Tiền nộp bổ sung trong năm 2009-2012 6,524,975,804

Lai phan bé trong nim 2008 4,040,362

Tiền nộp bổ sung trong năm 2013 2,500,000,000

Iu vào ngày 31 tháng 03 năm 2013 9,149,016,166

8 Cúc khoản phải thu ngắn hạn Các khöan phải thu ngắn

Ngày 31/03/2013 Ngày 31/12/2012

“Trả trước cho người bán 2,232,T31,058 261,281,825

Phải thụ hoạt động giao dich chứng khóan

Phải thu khách hàng về nghiệp vụ giao dịch ký quỹ 239,410,222,149 206,660,586,234

Trang 10

Số trích lập trong kỳ 149,580, 1,274,634,740 Số hòan nhập trong kỳ (523,238,499) (2,082,232,588) Số dư cuối kỳ 634,148,520 8,157,237,439 9 Thuế và các khoản khác phải nộp nhà nước Ngày 31/03/2013 Ngày 31/12/2012

Thuế thu nhập cá nhân của nhân viên 1,245,912,400 404,889,233 ‘Thué thu nhập cá nhân nộp hộ nhà dầu tư 920,854,845 402,479,180 “Thuế giá trị gia tăng 65,636,916 107,313,896 4,496,501 17,074,261 “Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp hộ doanh nghiệp 59,974,933 9,130,962 TONG CONG 940,887,532 10 Chỉ phí phải trả Ngày 31/03/2013 Ngày 31/12/2012 Phí môi giới phải trả cho Sở Giao Dịch Chứng Khóan 895,935,951 481,977,637 Phí dịch vụ chuyên môn 89,512,500 358,050,000 Chỉ phí phải trả khác 2,476,246,290 6,717,618,593 TONG CONG 3,461,694,741 7,557,646,230

11 Tình hình tăng giảm nguon von chit so hitu

‘Tang trong Giảm trong năm năm Chỉ tiêu 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 300,000,000,000 : = 300,000,000,000 2.Thặng dư vốn cổ phần ` - - 7 3.Vỗn khác của chủ sở hữu Š a s 3 4.Cổ phiếu quỹ Œ) ‘ - - -

5.Chénh léch danh gid lai taisin (2.298,112,650) 72,243,000 = (2,225,869,650)

6.Chénh léch ty gid héi déai š Ễ

Trang 11

9á fú/.m Váy — thêu Che Agno Mong phân phối 31,015.4274987 1,405,992,780 609,435,207 TONG CONG 341,830,140,670 72,243,000 1,562,214,200 340,340,169,470 12 Cúc nghiệp vụ bằng ngoại tệ Các nghiệp vy phi

sinh bằng các đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ kế tốn của Cơng ty được bị

theo tỷ gid giao địch trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng vào ngày phát sinh nghiệp vụ Tại ngày kết thúc kỳ

kế toán năm, các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại id lai theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng,

thời điểm này Tắt cả các khoản chênh lệch tỷ nh trong kỳ và chênh lệch do đánh giá lại

dư tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được hạch toán vào kết quả hoạt động kinh doanh của năm tải chính

18 Ghỉ nhận doanh thự

Doanh thu dược ghi nhận khi Công ty có khả năng nhận được các lợi ích kinh tế có thể xác định được một cách chắc chân Các diều kiện ghỉ nhận cụ thể sau đây cũng phải được đáp ứng khi phỉ nhận doanh thu

Đoanh thụ cung cấp dịch vu

Khi có thể xác định được kết quả hợp đồng một cách chắc chắn, doanh thu sẽ được ghỉ nhận dựa vào mức độ

hoàn thành công việc Trong trường hợp không thể xác định được kết quả hợp đông một cách chi doanh thu sẽ chỉ được ghỉ nhận ở mức có thể thu hồi được của các chỉ phi đã được ghỉ nhận Thụ nhập từ kình doanh chứng khoản hu nhập từ kinh doanh chứng khoán được xác định dựa trên mức chênh lệch giá bán va giá vốn bình quân của chúng khoán Tiền lãi Thu nhập lãi được phỉ Cổ tức Doanh thu được ghi nhận khi quyền được nhận khoản thanh toán cỗ tức của Công ty được xái thận trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trên cơ sở dồn tích 14 Ghỉ nhận chỉ phí

Chỉ phí được ghỉ nhận khi các chỉ phí này làm giảm bớt lợi ích kinh tế trong tương lai có liên quan đến việc

idm bot tải sản hoặc tăng tài sản nợ phải trả và chỉ phi này phải xác định được một cách đáng tin cậy, Chỉ phí được ghi nhận tuân thủ nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chỉ phí

Định dạng
Số trang	11
Dung lượng	2,36 MB