Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2009 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Mía đường Lam Sơn tài liệu, giáo án, bài giảng...
Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG Signature Not CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT CHO KỲ HOẠT ĐỘNG TỪ NGÀY 01/01/2009 ĐẾN NGÀY 30/06/2009 Tháng năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN VIÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 3-4 6-7 - 28 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2009 đến ngày 30/06/2009 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT MẪU SỐ B 09a-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài hợp kèm theo THÔNG TIN KHÁI QUÁT Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Mía đường Lam Sơn chuyển đổi từ Công ty Đường Lam Sơn - Doanh nghiệp Nhà nước thành lập theo Quyết định số 1133/QĐ-TTG ngày 06 tháng 12 năm 1999 Thủ tướng Chính phủ Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 056673 ngày 23 tháng 12 năm 1999 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thanh Hóa cấp, thay đổi lần thứ 05 ngày 21 tháng 06 năm 2007 Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 300 tỷ đồng Cổ đông pháp nhân Tổng Công ty Mía đường chiếm 12,14%, lại cổ đông cá nhân cổ đông khác Trụ sở Công ty Cổ phần Mía đường Lam Sơn đặt Thị trấn Lam Sơn, huyện Thọ Xuân, tỉnh Thanh Hóa Đến thời điểm 30/6/2009, Công ty Cổ phần mía đường Lam Sơn (“Công ty”) bao gồm Công ty mẹ Công ty Cổ phần mía đường Lam Sơn ba công ty Quyền biểu Công ty mẹ công ty tương ứng với tỷ lệ vốn góp Công ty mẹ công ty Chi tiết công ty tỷ lệ góp vốn Công ty mẹ theo đăng ký kinh doanh công ty sau: Công ty TNHH Sản Xuất Thương mại Lam Thành Công ty TNHH Lam Sơn Sao Vàng Công ty Cổ phần Phân bón Lam Sơn Quyền kiểm soát Công ty mẹ(%) Tỷ lệ góp vốn Công ty mẹ(%) 51,00% 90,98% 57,69% 51,00% 90,98% 57,69% Ngành nghề kinh doanh - Công nghiệp đường, cồn, nha, nước uống có cồn cồn; Chế biến sản phẩm sau đường, nông, lâm sản, thức ăn gia súc; Dịch vụ vận tải, khí, cung ứng vật tư nguyên liệu; Sản xuất cung ứng giống cây, con, tiêu thụ sản phẩm; Chăn nuôi bò sữa, chế biến sữa, bò thịt, chế biến sản phẩm cao su, giấy bao bì carton, kinh doanh thương mại, khách sạn ăn uống; Xuất nhập sản phẩm tài sản cố định, máy móc, thiết bị, vật tư, phụ tùng thay phục vụ cho sản xuất kinh doanh; Kinh doanh bất động sản với quyền sở hữu thuê; Sản xuất kinh doanh CO2 (Khí, lỏng, rắn); Nghiên cứu phát triển khoa học nông nghiệp, công nghiệp; Kinh doanh vận chuyển hành khách, vận chuyển hàng hóa tàu hỏa, ô tô đường thủy nội Nước phục vụ sản xuất sinh hoạt; Dịch vụ sửa chữa gia công máy móc, thiết bị; Dịch vụ làm đất nông, lâm nghiệp Tổng số nhân viên Công ty ngày 30/6/2009 950 người (tại ngày 31/12/2008 985 người) BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2009 đến ngày 30/06/2009 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09a-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài hợp kèm theo CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT VÀ KỲ KẾ TOÁN Cơ sở lập báo cáo tài hợp Báo cáo tài hợp trình bày đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam, quy định hành kế toán Việt Nam Báo cáo tài hợp lập sở hợp báo cáo tài Công ty mẹ báo cáo tài công ty Công ty kiểm soát (các công ty con) lập cho kỳ theo quy định Việc kiểm soát đạt Công ty có khả kiểm soát sách tài hoạt động công ty nhận đầu tư nhằm thu lợi ích từ hoạt động công ty Trong trường hợp cần thiết, báo cáo tài công ty điều chỉnh để sách kế toán áp dụng Công ty mẹ công ty khác giống Tất nghiệp vụ số dư công ty Công ty loại bỏ hợp báo cáo tài Lợi ích cổ đông thiểu số tài sản công ty hợp xác định tiêu riêng biệt tách khỏi phần vốn chủ sở hữu cổ đông công ty mẹ Lợi ích cổ đông thiểu số bao gồm giá trị lợi ích cổ đông thiểu số ngày hợp kinh doanh ban đầu phần lợi ích cổ đông thiểu số biến động tổng vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp kinh doanh Các khoản lỗ tương ứng với phần vốn cổ đông thiểu số vượt phần vốn họ tổng vốn chủ sở hữu công ty tính giảm vào phần lợi ích Công ty mẹ trừ cổ đông thiểu số có nghĩa vụ ràng buộc có khả bù đắp khoản lỗ Kỳ kế toán Năm tài Công ty ngày tháng kết thúc vào ngày 31 tháng 12 Báo cáo tài lập cho giai đoạn từ ngày tháng đến ngày 30 tháng TÓM TẮT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN CHỦ YẾU Sau sách kế toán chủ yếu Công ty áp dụng việc lập báo cáo tài hợp nhất: Ước tính kế toán Việc lập báo cáo tài hợp tuân thủ theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam yêu cầu Ban Tổng Giám đốc phải có ước tính giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo công nợ, tài sản việc trình bày khoản công nợ tài sản tiềm tàng ngày lập báo cáo tài số liệu báo cáo doanh thu chi phí suốt năm tài Kết hoạt động kinh doanh thực tế khác với ước tính, giả định đặt Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG [...]... 4.616.0 72. 864 31/ 12/ 2008 VND 93 .27 0.853 623 .743.889 Công ty cổ phần mía đường Lam Sơn Phải thu các đơn vị Công ty Cổ phần Phân bón Lam Sơn Công ty TNHH Lam Sơn Sao Vàng Phải trả các đơn vị Công ty Cổ phần Phân bón Lam Sơn Công ty TNHH Lam Sơn Sao Vàng Trong năm, Công ty đã có các giao dịch sau với các bên liên quan: GIAO DỊCH BÁN Lũy kế năm nay VND Công ty cổ phần mía đường Lam Sơn Bán cho các đơn vị Công. .. cho Công ty Cổ phần Sữa Lam Sơn để thực hiện việc mua cổ phiếu của LASUCO theo Thông báo huy động vốn số 02/ TB-TCKT/07 ngày 04/10 /20 07 của Công ty Cổ phần Sữa Lam Sơn 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 09 đến ngày 30/06 /20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09a-DN Các thuyết... tháng 06 16 31/ 12/ 2008 VND Từ ngày 01/01 /20 08 đến ngày 30/06 /20 08 VND 12. 967.8 12. 126 5 .23 8. 020 .013 12. 670. 521 .181 5.535.310.958 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 20 09 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và... khoa học công nghệ Chi phí bằng tiền khác 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 20 09 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 27 MẪU SỐ B 09a-DN LỢI... với báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 12 MẪU SỐ B 09a-DN CÔNG TY LIÊN KẾT Thông tin chi tiết về các công ty liên kết, liên doanh tại ngày 30/6 /20 09, như sau: Vốn thực góp đến 30/6 /20 09 Tên công ty liên kết Nơi thành lập Công ty Cổ phần Du lịch Thanh Hóa Số 25 A Quang Trung Thanh Hóa Công ty Cổ phần Cơ giới Nông nghiệp Lam Sơn Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Lam Sơn Công ty Cổ phần giấy Lam Sơn. .. vị Công ty Cổ phần Phân bón Lam Sơn Tiền mua phân vi sinh Tiền mua phân dự án phát triển khoa học công nghệ Công ty TNHH Lam Sơn Sao Vàng Tiền mua mía nguyên liệu 765.539.575 1.370.980.304 16.815.470.557 27 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 09 đến ngày 30/06 /20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT... khác Tại ngày 30/6 14 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 20 09 đến ngày 30 tháng 06 năm 20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 9 MẪU SỐ B 09a-DN TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH... Tổng Công ty Bảo hiểm Việt Nam (chiếm 0,0368% vốn điều lệ) 7 Công ty Cổ phần Mía đường Sơn La (chiếm 15% vốn điều lệ) 8 Công ty Cổ phần Vận tải Lam Sơn (chiếm 19% vốn điều lệ) 9 Trường Lam Kinh (chiếm 1% vốn điều lệ) 10 Công ty Cổ phần chế biến thực phẩm Lam Sơn 11 Công ty CP Mía đường Phan Rang 12 Công ty CP Mía đường Nước Trong 13 Công ty Thực phẩm công nghệ TP HCM 14 Công ty CP Đường Tuy Hòa 15 Công. .. 10 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 09 đến ngày 30/06 /20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn - Thọ Xuân - Thanh Hóa THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09a-DN Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo 3 TÓM TẮT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN CHỦ YẾU (Tiếp theo) Đầu tư vào công. .. 8.975.400 2. 577.796.515 866.836.855.710 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày 30/06 /20 09 72. 173.6 82. 913 113.710.701.994 11.669.719.861 4.393.393.731 25 .808.000 20 1.973.306.499 Tại ngày 31/ 12/ 2008 81.405.917.871 122 .001.986 .21 9 10.141 .26 2 .26 8 5.370.467.495 25 .808.000 21 8.945.441.853 15 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 09 đến ngày 30/06 /20 09 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Thị trấn Lam Sơn -