Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Mía đường Lam Sơn

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỪ NGÀY 01 THÁNG 01 NĂM 2013 ĐẾN NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN MỤC LỤC Trang Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2013 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến ngày 30 tháng 06 năm 2013 1-4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến ngày 30 tháng 06 năm 2013 6-7 Bản thuyết minh Báo cáo tài từ ngày 01tháng 01 năm 2013 đến ngày 30 tháng 06 năm 2013 - 28 ************************** CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi Mã Thuyết số minh 100 110 111 112 120 121 129 V.1 Số cuối kỳ Số đầu năm 931.251.051.557 920.629.000.655 38.825.755.151 38.825.755.151 - 106.444.251.929 37.844.251.929 68.600.000.000 11.062.948.358 11.062.948.358 - 14.840.738.889 21.878.738.889 (7.038.000.000) V.6 V.7 404.789.797.591 44.687.646.927 340.595.993.301 24.102.169.555 (4.596.012.192) 461.481.658.857 37.813.026.681 410.219.754.410 18.045.389.958 (4.596.512.192) V.8 V.9 460.271.434.058 460.271.434.058 - 261.874.890.841 265.896.364.101 (4.021.473.260) 16.301.116.399 14.894.681.631 1.406.434.768 75.987.460.139 50.875.944.988 25.111.515.151 200 1.442.103.209.068 1.517.341.623.753 210 211 212 213 218 219 19.386.487.355 19.386.487.355 - 19.386.487.355 19.386.487.355 - 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.2 V.3 V.4 V.5 V.10 V.11 V.12 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2013 TÀI SẢN Mã Thuyết số minh II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ I 10 11 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi V.13 V.14 V.15 Số cuối kỳ Số đầu năm 1.290.673.165.219 963.328.724.678 1.851.231.044.872 (887.902.320.194) 17.500.908.397 25.321.710.332 (7.820.801.935) 309.843.532.144 1.327.203.920.157 1.019.957.293.889 1.887.123.953.562 (867.166.659.673) 18.173.866.721 25.321.710.332 (7.147.843.611) 289.072.759.547 - V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.29 Mã Thuyết số minh - 121.457.234.444 61.915.323.886 46.800.390.000 31.996.926.365 (19.255.405.807) 159.888.115.912 91.915.323.886 46.800.390.000 49.266.408.183 (28.094.006.157) 10.586.322.050 10.586.322.050 - 10.863.100.329 10.863.100.329 - 2.373.354.260.625 2.437.970.624.408 Số cuối kỳ Số đầu năm 300 1.123.758.424.450 1.187.878.442.454 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 760.955.385.166 519.657.731.374 47.005.104.160 4.372.720.000 30.104.105.571 22.217.133.671 25.347.829.417 54.584.952.378 57.665.808.595 841.867.031.408 577.876.764.618 100.704.038.782 1.292.170.001 15.119.979.751 1.714.452.316 7.515.218.645 80.001.871.893 57.642.535.402 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.21 V.22 V.23 V.24 V.25 V.26 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2013 NGUỒN VỐN II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU I 10 11 12 Vốn chủ sở hữu ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... cùng với Báo cáo tài chính 33 .27 4. 821 .593 (2. 099.8 12. 7 72) 351.796.538 167.461 .25 6 96.000.000 88.335 .28 2 2. 451.609.310 1 .23 5.657.750 1.104.750.000 111 .20 1.560 31.175.008. 821 31.175.008. 821 19 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Năm nay... 689.1 52. 379 689.1 52. 379 3 02. 761.411 24 9.936 3 12. 324 .665 88.093 .26 8 32. 476 .25 4 88.099. 024 65.484.580 777 .24 5.647 335 .23 7.665 777.501.339 377.809 .24 5 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 26 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 20 13 Bản... đọc cùng với Báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Số cuối kỳ Số đầu năm Ứng trước cho người bán Các khoản phải thu dài hạn khác: - Nông trường Thống Nhất (DA tưới nước) - Công ty TNHH Lam Sơn - Sao Vàng - Nông trường... trong kỳ Số cuối kỳ 14 Phần mềm máy vi tính Giá trị lợi thế doanh nghiệp 16 .28 9 .23 0.614 9.0 32. 479.718 25 . 321 .710.3 32 16 .28 9 .23 0.614 9.0 32. 479.718 25 . 321 .710.3 32 791.671.3 82 6.356.1 72. 229 27 7. 928 . 125 395.030.199 7.147.843.611 6 72. 958. 324 1.069.599.507 6.751 .20 2. 428 7. 820 .801.935 Giá trị còn lại Số đầu năm 15.497.559 .23 2 2. 676.307.489 Số cuối kỳ 15 .21 9.631.107 2. 281 .27 7 .29 0 18.173.866. 721 17.500.908.397 Chi... 21 .318.436.166 635.6 82. 000 28 9.0 72. 759.547 Đầu tư vào công ty con Tên công ty con Công ty CP Phân bón Lam Sơn Công ty TNHH Lam Sơn - Sao Vàng Tỷ lệ cổ phần sở hữu Theo giấy Thực phép góp 58,06% 58,06% 100% 100% Công ty CP Cơ giới NN Lam Sơn 78,00% Công ty CP Giấy Lam Sơn Công ty CP ĐT PT Lam Sơn - Bá Thước 68,1% 76, 92% Vốn đầu tư tại 30/06 /20 13 Số lượng 900.000 Giá trị 9.000.000.000 21 .396.593.886 78,00%... 481 .26 6 .27 6.800 61.857.463. 123 25 .934.905.011 22 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn, huyện Thọ Xuân, Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 20 12 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm Vốn góp của các cổ đông Vốn đầu tư của Nhà nước Thặng dư vốn cổ phần 500.000.000.000 180 .27 6.411.784... 10.031. 526 .000 5.058.173.007 1 82. 081 .21 2 4.508.655.199 693.3 52. 240 1.0 42. 185 .23 8 3.718.018.188 4.470.4 52. 495 24 .1 02. 169.555 18.045.389.958 Số cuối kỳ Số đầu năm (4.596.0 12. 1 92) (4.596.5 12. 1 92) Số cuối kỳ 37.151.486.4 12 1.9 12. 864.766 10. 625 .22 6.541 408.107.489.134 2. 474.367 .20 5 460 .27 1.434.058 Số đầu năm 57.977.385 .29 1 2. 010. 723 .6 92 16. 821 .843.509 186 .24 5.077.650 2. 841.333.959 (4. 021 .473 .26 0) 26 1.874.890.841 Hàng... 60. 325 .354.056 34.504. 721 .836 180 .27 6.411.784 - - 34.504. 721 .836 1 82. 259.036.173 37.610 .29 5.574 18.805.147.788 (1 82. 259.036.174) (94. 025 .738.938) ( 125 .000.000.000) (7. 720 .591.150) 5.350.768. 325 25 .453 .26 8.998 3.064 .21 8.135 1.5 32. 109.067 (11. 523 .085. 823 ) (22 .500.000.000) 500.000.000.000 180 .27 6.411.784 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính - - 3.8 62. 540.487... 38.39% 38.39% 2. 150.000 21 .500.000.000 Cộng Giá trị 46.800.390.000 Đầu tư dài hạn khác Số cuối kỳ Số lượng Giá trị - Đầu tư trái phiếu - Cho vay dài hạn + Công ty CP vận tải Lam Sơn + Công ty CP ĐTTM Lam Sơn - Đầu tư dài hạn khác + Công ty CP Vận tải Lam Sơn + Trường CĐN Lam Kinh + Công ty CP Bảo hiểm Viễn Đông + Công ty CP ĐTTM Lam Sơn + Cổ phiếu MB Land + Công ty CP du lịch & TM Lam Sơn + Công ty CP thương... phí tài chính 11.969.016.840 926 .7 32. 486 4.189.473.553 2. 305.071.705 10.759.818.858 20 0.000.000 5 Chi phí bán hàng Chi phí nhân viên Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 25 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG LAM SƠN Địa chỉ: Thị trấn Lam Sơn huyện Thọ Xuân Thanh Hoá BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho niên độ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo