Báo cáo tài chính quý 2 năm 2008 - Công ty Cổ phần Lilama 3 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài...
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung 3 IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định 4 hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn Công ty cổ phần LILAMA Mẫu số B01 - DN 927 - Đại lộ Hùng vơng - việt trì - Phú thọ Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trởng BTC Bảng cân đối kế toán Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: Đồng Tài sản Thuyết Mã số minh 30/06/2008 01/01/2008 100 183,540,639,947 208,110,888,967 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 7,760,928,719 11,657,592,968 Tiền 111 7,760,928,719 11,657,592,968 A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) V.01 - TK 111 "Tiền Mặt" 5,435,910,849 1,722,464,024 - TK 112 "Tiền gửi Ngân hàng" 2,325,017,870 9,935,128,944 - - TK 113 "Tiền chuyển" Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t tài ngắn hạn Đầu t ngắn hạn 112 120 V.02 121 4,000,000,000 19,000,000,000 4,000,000,000 - TK 128 "Đầu t ngắn hạn khác" III Các khoản phải thu ngắn hạn 19,000,000,000 - - TK 121 "Đầu t chứng khoán ngắn hạn" Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) 4,000,000,000 129 19,000,000,000 - 130 55,301,513,824 54,736,500,940 Phải thu khách hàng 131 32,376,280,772 38,862,553,683 Trả trớc cho ngời bán 132 8,739,406,228 3,484,169,972 Phải thu nội ngắn hạn 133 458,508,714 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác - TK 138 "Phải thu cổ phần hoá" 135 V.03 - TK 138 "Phải thu khác" 13,727,318,110 139,644,072 12,389,777,285 238,829,874 13,548,155,948 12,150,947,411 - - TK 3382 "Kinh phí công đoàn" - TK 3383 "Bảo hiểm x hội" 16,974,454 - TK 3388 "Phải trả khác" 22,543,636 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 - V.04 99,362,913,591 109,067,386,570 99,362,913,591 109,067,386,570 - - TK 151 "Hàng mua đờng" - TK 152 "Nguyên Vật Liệu" 4,231,314,438 2,852,496,672 - TK 153 "Công cụ dụng cụ" 104,414,358 79,790,000 92,172,935,706 104,389,685,144 - TK 154 "Chí phí SXKD dở dang" - - TK 155 "Thành phẩm" 2,854,249,089 - TK 156 "Hàng hoá" - - TK 157 "Hàng gửi bán" Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 1,745,414,754 Tài sản Mã số Thuyết minh 30/06/2008 01/01/2008 150 17,115,283,813 13,649,408,489 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 5,254,722,092 2,389,782,432 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 277,183,393 956,536,887 277,183,393 956,536,887 V Tài sản ngắn hạn khác - TK 133 "Thuế GTGT đợc khấu trừ" - - TK 333 "Thuế khoản phải nộp NN" Thuế khoản khác phải thu nhà nớc 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 V.05 11,583,378,328 10,303,089,170 - TK 141 "Tạm ứng" 8,159,741,905 10,111,627,570 - TK 144 "Cầm cố, ký cợc, ký quỹ ngắn hạn" 3,423,636,423 191,461,600 49,378,000,857 40,830,721,991 B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - Phải thu dài hạn nội 213 V.06 - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - TK 138 "Phải thu khác" - - TK 338 "Phải trả khác" - - TK 244 "Ký quỹ, ký cợc dài hạn" - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV Các khoản đầu t tài dài hạn Đầu t vào Công ty Đầu t vào Công ty liên kết, liên doanh - TK 222 "Vốn góp liên doanh" - TK 223 "Đầu t vào Công ty Liên kết" Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn (*) 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 V Tài sản dài hạn khác 260 258 259 V.08 V.09 V10 V.11 V.12 V.13 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập ho n lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 270 - - Chi phí trả trớc dài hạn Tổng cộng tài sản (270=100+200) - 44,969,378,383 37,548,531,244 26,214,329,301 53,985,940,959 (27,771,611,658) 4,214,220,185 4,344,592,509 (130,372,324) 790,097,222 1,060,000,000 (269,902,778) 13,750,731,675 594,523,625 594,523,625 594,523,625 - 27,088,323,652 52,414,377,895 (25,326,054,243) 592,217,009 1,040,908,778 (448,691,769) 831,500,000 1,045,000,000 (213,500,000) 9,036,490,583 - 3,814,098,849 3,282,190,747 3,814,098,849 3,282,190,747 - - 232,918,640,804 248,941,610,958 Nguồn vốn Thuyết minh 30/06/2008 01/01/2008 300 159,113,568,412 175,553,445,409 I Nợ ngắn hạn 310 154,155,739,597 172,859,234,846 Vay nợ ngắn hạn 311 A Nợ phải trả (300=310+330) Số hiệu V.15 - TK 311 "Vay ngắn hạn" - TK 315 "Nợ dài hạn đến hạn trả" 32,770,954,074 34,770,247,633 32,770,954,074 882,202,538 - TK 343 "Trái phiếu phát hành - đến hạn trả" Phải trả cho ngời bán 35,652,450,171 - 312 Ngời mua trả tiền trớc 313 Thuế & khoản phải nộp Nhà nớc 314 Phải trả ngời lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.16 V.17 15,247,148,092 18,308,448,161 22,332,139,776 39,381,901,797 1,973,019,972 179,556,996 1,752,531,480 4,785,204,193 163,796,819 163,796,819 71,458,472,005 V.18 - TK 141 "Tạm ứng" - TK 138 "Phải thu khác" 5,576,181,282 77,269,372,806 598,557,012 209,251,551 - - TK 3382 "Kinh phí công đoàn" 395,121,497 - TK 3383 "Bảo hiểm x ...Đơn vị: CƠNG TY CP BƠNG BẠCH TUYẾT Địa chỉ: 550 - ÂU CƠ - P.10 - QUẬN TÂN BÌNH BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Mẫu số B 02a-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh (1) (2) (3) VI.25 Đơn vị tính: Đồng Phần thực Q II/2008 Q I/2008 (4) (5) Luỹ kế từ đầu năm đến cuối q Q II/2008 6/30/2008 (6) (7) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 14,555,472,005 12,679,668,667 14,555,472,005 27,235,140,672 Các khoản giảm trừ doanh thu 03 1,860,834,048 168,400,519 1,860,834,048 2,029,234,567 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 03) 10 12,694,637,957 12,511,268,148 12,694,637,957 25,205,906,105 9,197,985,894 11,341,478,953 9,197,985,894 20,539,464,847 VI.27 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10-11) 20 3,496,652,063 1,169,789,195 3,496,652,063 4,666,441,258 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 12,901,416 4,898,030 12,901,416 17,799,446 Chi phí tài 22 VI.28 3,345,735,910 787,271,161 3,345,735,910 4,133,007,071 23 1,317,962,117 783,025,545 1,317,962,117 2,100,987,662 Chi phí bán hàng - Trong : Chi phí lãi vay 24 2,549,592,533 3,031,048,926 2,549,592,533 5,580,641,459 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1,423,337,569 1,499,488,625 1,423,337,569 2,922,826,194 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 (3,809,112,533) (4,143,121,487) (3,809,112,533) (7,952,234,020) 11 Thu nhập khác 31 48,436,333 3,377,548,557 48,436,333 3,425,984,890 12 Chi phí khác 32 16,942 11,697,640 16,942 11,714,582 13 Lợi nhuận khác : ( 40 = 31 - 32 ) 40 48,419,391 3,365,850,917 48,419,391 3,414,270,308 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế : ( 50 = 30 + 40 ) 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 VI.30 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 VI.30 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp : (60 = 50 - 51 ) 60 18 Lãi cổ phiếu 70 Người lập biểu (Ký, họ tên) K ế tốn trưởng (Ký, họ tên) (3,760,693,142) (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - (3,760,693,142) - (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) - Mẫu số B 01-DN Đơn vị: CƠNG TY CỔ PHẦN BƠNG BẠCH TUYẾT (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 Tại ngày……tháng … Năm … Đơn vị tính: Đồng TÀI SẢN MÃ SỐ TM SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU Q (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100) =110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền 100 110 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 26,723,591,171 26,144,194,166 1,025,623,602 1,599,363,302 V.01 1,025,623,602 1,599,363,302 V.02 2,096,874,389 4,120,840,889 4,795,496,389 Đầu tư ngắn hạn 121 4,795,496,389 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2,698,622,000) III Các khoản phải thu (674,655,500) 130 8,691,520,637 9,035,489,265 Phải thu khách hàng 131 6,873,324,743 7,240,373,451 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 138 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn - V.03 14,355,269 4,693,189 2,689,911,043 2,676,493,043 (886,070,418) V.04 - (886,070,418) 11,872,360,497 8,962,290,559 12,164,442,933 9,254,372,995 (292,082,436) (292,082,436) 150 3,037,212,046 2,426,210,151 151 1,187,590,696 1,045,975,152 781,424,677 273,173,168 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 1,068,196,673 1,107,061,831 200 82,604,146,012 82,684,338,035 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 - 210 - Phải thu dài hạn khách hàng Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Công bố thông tin thị trường chứng khoán) Số : 04-08 / CBTTĐK - BT6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý II Năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT I Nội dung Tài sản ngắn hạn Số dư đầu kỳ 01/01/2008) Số dư cuối kỳ 30/06/2008) 490,024,594,285 502,651,539,228 Tiền khoản tuơng đương tiền 37,201,783,090 39,974,816,937 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 15,884,052,000 8,885,462,000 Các khoản phải thu ngắn hạn 208,685,752,590 221,661,072,334 Hàng tồn kho 225,877,950,118 230,542,156,442 2,375,056,487 1,588,031,515 216,852,746,985 237,508,623,869 - - 80,902,029,694 87,493,330,675 49,086,387,781 58,380,106,255 - - _ Tài sản cố định thuê tài 11,873,059,455 5,705,345,666 _ Chi phí xây dựng dở dang 19,942,582,458 23,407,878,754 - - 133,529,149,286 148,200,031,191 2,421,568,005 1,815,262,003 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 706,877,341,270 740,160,163,097 IV Nợ phải trả 393,107,100,921 423,236,070,529 Tài sản ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định _ Tài sản cố định hữu hình _ Tài sản cố định vô hình Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Nợ ngắn hạn 304,966,241,409 331,940,219,925 88,140,859,512 91,295,850,604 V Nguồn vốn chủ sở hữu 313,770,240,349 316,924,092,568 Vốn chủ sở hữu 302,980,052,258 303,157,623,421 _ Vốn đầu tư chủ sở hữu 109,978,500,000 109,978,500,000 _ Thặng dư vốn cổ phần 122,689,948,000 122,689,948,000 _ Vốn khác chủ sở hữu - - _ Cổ phiếu quỹ - - _ Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - Nợ dài hạn - - _ Các quỹ 41,774,825,323 51,661,062,339 _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 28,536,778,935 18,828,113,082 - - Nguồn kinh phí quỹ khác 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Nguồn kinh phí - - _ Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ - - 706,877,341,270 740,160,163,097 _ Chênh lệch tỉ giá hối đóai _ Nguồn vốn đầu tư XDCB VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) STT Chỉ tiêu Quý II Năm 2008 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Lũy kế 211,508,395,910 392,531,158,581 - Các khoản giảm trừ doanh thu - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 211,508,395,910 392,531,158,581 Giá vốn hàng bán 193,179,503,911 352,494,684,891 18,328,891,999 40,036,473,690 Doanh thu hoạt động tài 2,772,145,407 3,576,707,032 Chi phí tài 4,332,094,070 11,070,970,449 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp - - 4,240,268,608 8,062,817,804 12,528,674,728 24,479,392,469 1,023,160,309 1,087,089,309 54,562,986 1,047,729,589 968,597,323 39,359,720 13,497,272,051 24,518,752,189 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3,779,236,174 6,865,250,613 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 9,718,035,877 17,653,501,576 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 17 Lãi cổ phiếu 18 Cổ tức cổ phiếu Tp Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 07 năm 2008 T ỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN HÙNG CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI Km 1877, Quốc lộ 1K, Xã Bình An, Huyện Dĩ An, Tỉnh Bình Dương BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN Mã Thuyết số minh Số cuối kỳ Số đầu năm A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 502,651,539,228 490,024,594,285 Công ty cổ phần cơ khí và xây dựng Bình Triệu BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý 2 Năm 2008 I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ 01/01/2008 30/06/2008 47,128,691,025 91,709,147,270 I Tài sản ngắn hạn Tiền và các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác 22,339,954,589 15,575,435,943 3,595,265,463 II Tài sản dài hạn 1,537,615,927 10,377,769,376 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định ‐ Nguyên giá TSCĐ hữu hình ‐ Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ hữu hình ‐ Nguyên giá TSCĐ vô hình ‐ Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ vô hình ‐ Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Bất động sản đầu tư ‐ Nguyên giá ‐ Giá trị hao mòn lũy kế Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Tài sản dài hạn khác 15,000,000 1,035,641,106 12,360,813,186 (11,395,387,853) 15,000,000 875,794,555 12,435,098,901 (11,629,520,119) 70,215,773 70,215,773 5,618,035,030 845,009,532 10,014,840,333 52,130,849,808 24,560,161,632 4,158,285,965 9,000,000,000 486,974,821 486,974,821 III Tổng tài sản 48,666,306,952 102,086,916,646 IV Nợ phải trả 40,868,300,096 92,436,256,381 Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn 39,965,300,096 91,539,446,635 903,000,000 896,809,746 V Nguồn vốn chủ sở hữu 7,798,006,856 9,650,660,265 Vốn chủ sở hữu ‐ Vốn đầu tư của chủ sở hữu 13,180,262,313 13,180,262,313 VI ‐ Thặng dư vốn cổ phần ‐ Cổ phiếu quỹ ‐ Các quỹ ‐ Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn kinh phí và quỹ khác 445,617,017 445,617,017 351,956,011 351,956,011 (5,835,836,877) (3,939,453,468) (343,991,608) (387,721,608) Tổng nguồn vốn 48,666,306,952 102,086,916,646 II‐A. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) Kỳ báo cáo Qúy 2‐2008 STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng và dịch vụ 9,968,479,074 Các khoản giảm trừ ‐ Doanh thu thuần về bán hàng và dịch vụ 9,968,479,074 Giá vốn hàng bán 8,630,867,540 1,337,611,534 Lợi nhuận gộp về bán hàng và dịch vụ Doanh thu hoạt động tài chính 123,574,845 Chi phí tài chính 109,851,370 Chi phí bán hàng ‐ Chi phí quản lý doanh nghiệp 241,563,444 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 1,109,771,565 11 Thu nhập khác 467,462,601 12 Chi phí khác ‐ 13 Lợi nhuận khác 467,462,601 14 Lợi nhuận trước thuế 1,577,234,166 15 Thuế thu nhập phải nộp ‐ 1,577,234,166 16 Lợi nhuận sau thuế 17 Thu nhập trên mỗi cổ phiếu 1,250 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu Lũy kế ‐ 2008 13,989,457,182 ‐ 13,989,457,182 11,823,894,490 2,165,562,692 143,061,403 195,530,626 10,118,836 991,153,891 1,111,820,742 898,254,667 ‐ 898,254,667 2,010,075,409 ‐ 2,010,075,409 1,594 ‐ CÔNG TY CP CƠ KHÍ & XD BÌNH TRIỆU KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp [...]... cuối năm 4 ,34 4,5 92, 509 4 ,34 4,5 92, 509 Giá trị hao mòn luỹ kế 0 Số d đầu năm 448,691,769 448,691,769 - Khấu hao trong năm 130 ,3 72, 32 4 130 ,3 72, 32 4 - Mua lại TSCĐ thuê tài chính 0 - Tăng khác 0 - Trả lại TSCĐ thuê tài chính 0 - Giảm khác Số d cuối năm 0 -4 48,691,769 -4 48,691,769 130 ,3 72, 32 4 130 ,3 72, 32 4 Giá trị còn lại của TSCĐ thuê tài chính 0 - Tại ngày đầu năm 5 92, 217,009 5 92, 217,009 - Tại ngày cuối năm. .. thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hợp đồng xây dựng(Đối với doanh nghiệp có hoạt động xây lắp) + Doanh thu của hợp đồng xây dựng đợc ghi nhận trong kỳ; + Tổng doanh thu luỹ kế của hợp đồng xây dựng đợc ghi nhận đến thời điểm lập báo cáo tài chính; 35 ,33 4,776, 126 ,đ 1 72, 222 ,814 ,đ ,đ 69, 32 1 ,3 62, 422 ,đ 156,6 12, 046, 125 ,đ 69, 32 1 ,3 62, 422 ,đ ,đ ,đ ,đ 14, 32 3 ,595,701 Năm nay 26 - Các khoản... Tại ngày đầu năm 831 ,500,000 831 ,500,000 Tại ngày cuối năm 790,097 ,22 2 790,097 ,22 2 * Thuyết minh số liệu và giải trình khác: 1 1- Chi phí xây dựng cơ bản dở dang - Tổng số chi phí xây dựng cơ bản dở dang - Cộng Cuối năm 1 3- Đầu t dài hạn khác: Cuối năm Đầu năm 13, 750, 731 ,675 13, 750, 731 ,675 ,đ ,đ ,đ 9, 036 ,490,5 83 ,đ ,đ 9, 036 ,490,5 83 ,đ Đầu năm - Đầu t cổ phiếu ,đ ,đ - Đầu t trái phiếu ,đ ,đ - Đầu t tín... 3, 814,098,849 3, 814,098,849 ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ 3 ,28 2,190,747 ,đ ,đ 3 ,28 2,190,747 ,đ Cuối năm Vay ngắn hạn Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng Đầu năm 34 ,770 ,24 7, 633 ,đ 32 , 770,954,074 ,đ 8 82, 2 02, 538 ,đ ,đ 0 ,đ 35 ,6 52, 450,171 1 6- Thuế và các khoản phải nộp nhà nớc Cuối năm 32 , 770,954,074 ,đ Đầu năm ,đ 179,556,996 ,đ - Thuế tiêu thụ đặc biệt ,đ ,đ - Thuế xuất, nhập khẩu ,đ ,đ ,đ 0 ,đ - Thuế thu nhập cá nhân ,đ ,đ - Thuế... hạn - Từ 1 năm trở xuống - Trên 1 năm đến 5 năm - Trên 5 năm 23 24(1) (2) - Năm nay Năm trớc ,đ ,đ ,đ Cuối năm ,đ ,đ ,đ Đầu năm ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ VI - Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (Đơn vị tính: đồng) Năm nay Năm trớc 25 - Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ (Mã số 01) 83, 817,180, 937 ,đ 1 92, 0 92, 276,796 ,đ Trong đó: - Doanh... trở xuống Trên 1 năm đến 5 năm 1,714,5 03, 030 7, 622 , 535 1,706,880,495 35 ,7 72, 264 29 4,1 62, 33 9 25 8 ,39 0,075 Trên 5 năm 21 - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả a- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại - Tài sản thuế thu nhập ho n lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời đợc khấu trừ - Tài sản thuế thu nập ho n lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế cha sử dụng - Tài sản thuế thu... 1 63, 796,819 ,đ - Chi phí phải trả khác 1 63, 796,819 Cộng 1 63, 796,819 1 8- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Cuối năm 1 63, 796,819 ,đ Đầu năm ,đ ,đ 39 5, 121 ,497 ,đ 24 5,907,109 ,đ 0 ,đ 0 ,đ 20 3, 877, 428 ,đ 0 ,đ 0 ,đ 15,7 03, 797 ,đ - Nhận ký quỹ, ký cợc ngắn hạn ,đ ,đ - Doanh thu cha thực hiện ,đ ,đ 4 ,37 8, 625 ,34 5 ,đ 76,796,769,514 ,đ 4,977, 624 ,27 0 ,đ 77,058 ,38 0, 420 ,đ - Tài sản thừa chờ giải quyết -. .. đ công bố trên cổ phiếu phổ thông: + Cổ tức đ công bố trên cổ phiếu u đ i: - Cổ tức của cổ phiếu u đ i luỹ kế cha đợc ghi nhận: - Cổ phiếu - Số lợng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lợng cổ phiếu đ bán ra công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đ i - Số lợng cổ phiếu đợc mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đ i - Số lợng cổ phiếu lu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đ i Cuối năm Đầu năm. .. 11,8 42, 844 ,34 1 ,đ 39 , 427 ,681, 520 ,đ 2, 104,1 02, 980 ,đ 4,848,917,601 ,đ 6, 130 ,691, 32 6 ,đ 5,505,116 ,34 6 ,đ 10,718 ,33 6,199 ,đ 2, 705,858,404 ,đ 47,968,974 ,28 3 ,đ 156 ,31 0 ,21 9,497 ,đ VII - Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo lu chuyển tiền tệ 3 4- Các giao dịch không bằng tiền ảnh hởng đến báo cáo lu chuyển tiền tệ và các khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhng không đợc sử dụng a- Mua tài. .. 83, 817,180, 937 Năm trớc ,đ 1 92, 0 92, 276,796 ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ Năm nay 72, 577,744,559 Năm trớc ,đ ,đ ,đ 165, 536 ,0 82, 101 ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ ,đ 165, 536 ,0 82, 101 ,đ Năm trớc 661 ,31 1,197 ,đ 5 23 , 435 ,4 13 ,đ o ,đ ,đ - Cổ tức, lợi nhuận đợc chia ,đ ,đ - L i bán ngoại tệ ,đ ,đ - L i chênh lệch tỷ giá đ thực hiện ,đ ,đ - L i chênh lệch tỷ giá cha thực hiện ,đ ,đ - L i bán hàng trả chậm ,đ ,đ -