Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Đầu tư DNA tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...
Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được TNG CễNG TY C PHN XUT KHU ễNG NAM HAMICO BO CO TI CHNH thỏng u nm 2011 ó c soỏt xột MC LC Bỏo cỏo kt qu cụng tỏc soỏt xột Trang 01 Bỏo cỏo ti chớnh gia niờn Bng cõn i k toỏn gia niờn 02 - 03 Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh gia niờn 04 Bỏo cỏo lu chuyn tin t gia niờn 05 Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh gia niờn 06 - 18 S: 110656/BCSX- AISHN BO CO KT QU CễNG TC SOT XẫT BO CO TI CHNH Kớnh gi: HI NG QUN TR V TNG GIM C TNG CễNG TY C PHN XUT KHU ễNG NAM HAMICO Chỳng tụi, Chi nhỏnh Cụng ty TNHH Kim toỏn v Dch v tin hc thnh ph H Chớ Minh (AISC), ó thc hin cụng tỏc soỏt xột Bng cõn i k toỏn gia niờn ti ngy 30/6/2011, Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh gia niờn , Bỏo cỏo lu chuyn tin t gia niờn cho k k toỏn t ngy 01/01/2011 n ngy 30/6/2011 ca Tng Cụng ty C phn Xut khu ụng Nam Hamico (sau õy vit tt l "Tng Cụng ty"), c trỡnh by t trang 02 n trang 18 kốm theo Vic lp v trỡnh by Bỏo cỏo ti chớnh gia niờn ny thuc trỏch nhim ca Tng Giỏm c Tng Cụng ty Trỏch nhim ca chỳng tụi l a Bỏo cỏo nhn xột v Bỏo cỏo ti chớnh gia niờn ny trờn c s cụng tỏc soỏt xột ca chỳng tụi Chỳng tụi ó thc hin cụng tỏc soỏt xột bỏo cỏo ti chớnh theo Chun mc kim toỏn Vit Nam v cụng tỏc soỏt xột Chun mc ny yờu cu cụng tỏc soỏt xột phi lp k hoch v thc hin cú s m bo va phi rng bỏo cỏo ti chớnh gia niờn khụng cha ng nhng sai sút trng yu Cụng tỏc soỏt xột bao gm ch yu l vic trao i vi nhõn s ca cụng ty v ỏp dng cỏc th tc phõn tớch trờn nhng thụng tin ti chớnh; cụng tỏc ny cung cp mt mc m bo thp hn cụng tỏc kim toỏn Chỳng tụi khụng thc hin cụng vic kim toỏn nờn cng khụng a ý kin kim toỏn Trờn c s cụng tỏc soỏt xột ca chỳng tụi, chỳng tụi khụng thy cú s kin no chỳng tụi cho rng bỏo cỏo ti chớnh gia niờn kốm theo õy khụng phn ỏnh trung thc v hp lý trờn cỏc khớa cnh trng yu phự hp vi chun mc k toỏn Vit Nam (hoc chun mc k toỏn khỏc c Vit Nam chp nhn) v cỏc quy nh phỏp lý cú liờn quan H Ni, ngy 12 thỏng nm 2011 Giỏm c Kim toỏn viờn o Tin t Chng ch KTV s: .0078/KTV V Khc Chuyn Chng ch KTV s: 0160/KTV TNG CễNG TY C PHN XUT KHU ễNG NAM HAMICO a ch: ng Lờ Chõn, KCN Chõu Sn, Tp.Ph Lý, tnh H Nam Tel: 0351.3848888 MU S B 01a - DN (Ban hnh theo Q s 15/2006/Q-BTC ngy 20/3/2006 ca B trng BTC) Fax: 0351.3850869 BNG CN I K TON GIA NIấN (Dng y ) Ti ngy 30 thỏng nm 2011 TI SN A TI SN NGN HN Thuyt minh 30/6/2011 ng 01/01/2011 ng 100 115.814.122.234 106.591.393.760 5.725.178.970 7.488.772.560 4.225.178.970 7.488.772.560 Mó s I Tin v cỏc khon tng ng tin 110 Tin 111 Cỏc khon tng ng tin 112 1.500.000.000 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 0 130 68.419.758.169 50.213.095.599 III Cỏc khon phi thu ngn hn V.1 Phi thu khỏch hng 131 38.103.040.670 32.453.547.962 Tr trc cho ngi bỏn 132 893.364.000 2.310.433.637 Cỏc khon phi thu khỏc 135 29.423.353.499 15.449.114.000 38.582.357.799 43.964.259.195 38.582.357.799 43.964.259.195 150 3.086.827.296 4.925.266.406 IV Hng tn kho Hng tn kho V Ti sn ngn hn khỏc V.3 140 141 V.4 Thu giỏ tr gia tng c khu tr 152 3.086.827.296 4.820.266.406 Ti sn ngn hn khỏc 158 105.000.000 200 97.928.439.143 103.097.600.045 B TI SN DI HN I Cỏc khon phi thu di hn 210 0 II Ti sn c nh 220 76.643.559.695 81.080.573.010 Ti sn c nh hu hỡnh 221 76.635.537.821 80.303.961.839 Nguyờn giỏ 222 88.052.016.726 89.324.784.955 Giỏ tr hao mũn lu k 223 (11.416.478.905) (9.020.823.116) 8.021.874 10.381.250 Ti sn c nh vụ hỡnh 227 V.10 Nguyờn giỏ 228 15.100.000 15.100.000 Giỏ tr hao mũn lu k 229 (7.078.126) (4.718.750) 766.229.921 0 18.141.210.210 18.724.768.242 Chi phớ xõy dng c bn d dang V.8 230 III Bt ng sn u t 240 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 V.11 V.13 u t vo cụng ty 251 19.840.000.000 19.840.000.000 D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn 259 (1.698.789.790) (1.115.231.758) 260 3.143.669.238 3.292.258.793 3.143.669.238 3.292.258.793 213.742.561.377 209.688.993.805 V Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn TNG CNG TI SN 261 270 V.14 Các thuyết minh Báo cáo tài phận hợp thành cần đ-ợc đọc Báo cáo tài TNG CễNG TY C PHN XUT KHU ễNG NAM HAMICO a ch: ng Lờ Chõn, KCN Chõu Sn, Tp.Ph Lý, tnh H Nam Tel: 0351.3848888 MU S B 01a - DN (Ban hnh theo Q s 15/2006/Q-BTC ngy 20/3/2006 ca B trng BTC) Fax: 0351.3850869 BNG CN I K TON GIA NIấN (tip theo) (Dng y ) Ti ngy 30 thỏng nm 2010 NGUN VN A N PHI TR Thuyt minh 30/6/2011 ng 01/01/2011 ng 300 89.101.457.892 135.425.279.475 76.076.345.667 71.893.167.250 58.933.859.895 47.958.885.024 Mó s I N ngn hn 310 Vay v n ngn hn 311 Phi tr ngi bỏn 312 11.942.241.660 12.509.495.357 Ngi mua tr tin trc 313 1.193.978.689 165.977.241 Thu v cỏc khon phi np Nh nc 314 1.891.669.350 9.250.407.024 Phi tr ngi lao ng 315 1.009.358.809 1.261.656.342 Chi phớ phi tr 316 V.17 645.807.443 526.657.860 Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 319 V.18 159.429.821 220.088.402 300.000.000 11 Qu khen thng, phỳc li V.15 V.16 323 II N di hn 330 Vay v n di hn 334 Doanh thu cha thc hin B VN CH S HU 13.025.112.225 V.20 63.532.112.225 13.024.112.225 63.519.112.225 338 1.000.000 13.000.000 400 124.641.103.485 74.263.714.330 124.641.103.485 74.263.714.330 I Vn ch s hu 410 Vn u t ca ch s ...1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƢỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC SOÁT XÉT CHO KỲ HOẠT ĐỘNG TỪ NGÀY THÁNG NĂM 2011 ĐẾN NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 Tháng 08 năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƢỜNG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,Cụm công nghiệp An Đồng, thị trấn Nam Sách, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO SOÁT XÉT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 4-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 23 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƢỜNG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,Cụm công nghiệp An Đồng, thị trấn Nam Sách, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công " ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc " ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc Báo cáo tài MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 [...]... thiết bị 56.5 52. 467.404 12. 269. 422 .1 32 20.331. 324 .185 171.571 .23 4 89. 324 .784.955 766 .22 9. 921 0 0 0 766 .22 9. 921 Tăng do mua sắm 0 28 2.0 82. 513 0 0 28 2.0 82. 513 Thanh lý, nhượng bán 0 (1.687.585 .21 1) (585.950.000) (47.545.4 52) (2. 321 .080.663) 57.318.697. 325 10.863.919.434 19.745.374.185 124 . 025 .7 82 88.0 52. 016. 726 Tại ngày 01/01 /20 11 4.360.084.463 2. 775.497.578 1.855.754.954 29 .486. 121 9. 020 . 823 .116 Khấu... 01/01 /20 11 Đồng 1 .28 0.000.000 1 .28 0.000.000 1 .28 0.000.000 30/6 /20 11 Đồng 0 0 1.878.004.976 13.664.374 1.891.669.350 01/01 /20 11 Đồng 969.4 52. 515 2. 803.640.481 4 .23 0.144.957 1 .24 7.169.071 9 .25 0.407. 024 30/6 /20 11 Đồng 7.7 82. 321 638. 025 . 122 645.807.443 01/01 /20 11 Đồng 36. 520 .000 490.137.860 526 .657.860 30/6 /20 11 Đồng 159. 429 . 821 0 0 159. 429 . 821 01/01 /20 11 Đồng 161. 327 .869 58.760.533 58.760.533 22 0.088.4 02. .. MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính giữa niên độ) 20 Vay và nợ dài hạn Vay dài hạn Vay dài hạn Đồng Việt nam + Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Thái Bình (*) + Trái phiếu phát hành Cộng 30/6 /20 11 01/01 /20 11 Đồng Đồng 13. 024 .1 12. 225 13. 024 .1 12. 225 399.1 12. 225 12. 625 .000.000 13. 024 .1 12. 225 63.519.1 12. 225 63.519.1 12. 225 399.1 12. 225 ... thời với Báo cáo tài chính giữa niên độ) 27 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 58.981.957.454 42. 625 .7 32. 097 109.977.185.7 62 75.551.883 .29 9 58.786.340.974 42. 625 .7 32. 097 109.631. 926 .0 42 75.390.7 62. 803 195.616.480 0 345 .25 9. 720 161. 120 .496 Quý II năm 20 11 Đồng Quý II năm 20 10 Đồng 6 tháng đầu năm 20 11 Đồng 6 tháng đầu năm 20 10 Đồng - Giá vốn của hàng hóa đã bán 53.968.891.591 35.7 52. 380.133... 101.059.495 .25 4 64.046.718.881 Cộng 53.968.891.591 35.7 52. 380.133 101.059.495 .25 4 64.046.718.881 Quý II năm 20 11 Quý II năm 20 10 6 tháng đầu năm 20 11 6 tháng đầu năm 20 10 Đồng Đồng Đồng Đồng - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 29 6.617.7 12 3.548.0 12 390.789.151 9. 822 . 927 71.431.187 3. 424 .556.8 12 2 .26 6.560.159 3. 528 .906.8 12 Cộng 368.048.899 3. 428 .104. 824 2. 657.349.310 3.538. 729 .739... đầu Quý II Số dư cuối Quý II (*) Công ty thực hiện tăng vốn theo Nghị Quyết số 02/ 2011/ NQ-HĐQT ngày 11/01 /20 11 của Hội đồng quản trị Tổng Công ty về việc thông qua phương án chuyển đổi trái phiếu KSD_CB2010 năm 20 11 (**) Công ty thực hiện phân phối LN theo Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên 20 11 số 01 /20 11/KSD/NQ-ĐHĐCĐ ngày 28 /4 /20 11 b Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu 30/6 /20 11 01/01 /20 11... Trong đó: - Doanh thu thuần trao đổi sản phẩm, hàng hóa - Doanh thu thuần trao đổi dịch vụ 28 Giá vốn hàng bán 29 Doanh thu hoạt động tài chính 30 Chi phí tài chính Quý II năm 20 11 Quý II năm 20 10 6 tháng đầu năm 20 11 6 tháng đầu năm 20 10 Đồng Đồng Đồng Đồng 2. 175.773.486 927 .486 .24 9 3.909.834.490 1.384. 520 .673 161.818.093 2. 688.936.864 168.4 42. 093 2. 720 .0 72. 864 1.735.057.095 0 1.735.057.095 0 - Lãi trái... BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý II năm 20 11 Đồng Quý II năm 20 10 Đồng 6 tháng đầu năm 20 11 Đồng 6 tháng đầu năm 20 10 Đồng 25 Tổng doanh thu bán hàng 58.981.957.454 và cung cấp dịch vụ 42. 625 .7 32. 097 109.977.185.7 62 75.695.619.663 58.786.340.974 42. 625 .7 32. 097 109.631. 926 .0 42 75.534.499.167 195.616.480 0 345 .25 9. 720 161. 120 .496 0 0 0 143.736.364 0 0 0 143.736.364 Trong đó: - Doanh thu... 01/01 /20 11 4.718.750 4.718.750 Khấu hao trong kỳ 2. 359.376 2. 359.376 Tại ngày 30/6 /20 11 7.078. 126 7.078. 126 Tại ngày 01/01 /20 11 10.381 .25 0 10.381 .25 0 Tại ngày 30/6 /20 11 8. 021 .874 8. 021 .874 Mua trong năm Tại ngày 30/6 /20 11 GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ GIÁ TRỊ CÒN LẠI 11 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Chi phí xây dựng, sửa chữa nhà xưởng tại Nam Định 30/6 /20 11 Đồng 0 01/01 /20 11 Đồng 766 .22 9. 921 0 766 .22 9. 921 ... 01/01 /20 11 trên Bảng cân đối kế toán được lấy theo số liệu từ Báo cáo tài chính cho năm tài chính 20 10 của Tổng Công ty Cổ phần Xuất khẩu Đông Nam Á Hamico đã được kiểm toán bởi Chi nhánh Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học thành phố Hồ Chí Minh (AISC) Số liệu so sánh quý II năm 20 10 và 6 tháng đầu năm 20 10 trên Báo cáo kết quả kinh doanh và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ được lấy theo số liệu từ Báo cáo