Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Hải Minh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đ...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC Signature Not Verified Được ký ĐÀO KIM TRỌNG Ngày ký: 19.08.2015 16:12 CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài kết thúc vào ngày 30 tháng năm 2015 Bản thuyết minh phận tách rời đọc với báo cáo tài hợp đính kèm ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG 1.1 Hình thức sở hữu vốn Công ty cổ phần Hải Minh (“Công ty mẹ”) công ty cổ phần thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 4103000801, đăng ký lần đầu ngày 24 tháng 01 năm 2002 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp Trong trình hoạt động, Công ty mẹ Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp bổ sung Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh sau: Thay đổi đăng ký kinh doanh Lần thứ Lần thứ Lần thứ Lần thứ Lần thứ Lần thứ Lần thứ 10 Lần thứ 11 Lần thứ 12 Ngày cấp Nội dung thay đổi 26/10/2004 07/04/2006 03/10/2006 22/03/2007 10/09/2007 14/04/2008 21/01/2010 17/01/2012 13/01/2015 Thay đổi địa trụ sở chính, bổ sung ngành nghề kinh doanh Tăng vốn điều lệ (20 tỷ), bổ sung ngành nghề kinh doanh Tăng vốn điều lệ (50 tỷ), thay đổi người đại diện theo pháp luật Tăng vốn điều lệ (100 tỷ) Thay đổi trụ sở Bổ sung ngành nghề kinh doanh Thay đổi trụ sở Thay đổi trụ sở chính, thay đổi người đại diện theo pháp luật Thay đổi người đại diện theo pháp luật Vốn điều lệ: Số lượng cổ phiếu: Mệnh giá: 100.000.000.000 đồng (Một trăm tỷ đồng) 10.000.000 cổ phiếu 10.000 VND/cổ phiếu Văn phòng Công ty mẹ đặt số Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh Điện thoại: Fax: Email: Website: 1.2 +848 39 435 447 +848 39 435 446 haiminhgroup@vnn.vn www.haiminh.com.vn Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Công ty mẹ kinh doanh dịch vụ 1.3 Ngành nghề kinh doanh Ngành nghề kinh doanh Công ty mẹ theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp thay đổi lần thứ 12 ngày 13 tháng 01 năm 2015 bao gồm: Dịch vụ cho thuê kho bãi; Sản xuất máy móc, thiết bị chuyên dùng công nghiệp (không sản xuất trụ sở); Bán buôn máy móc, thiết bị chuyên dùng công nghiệp Mua bán tàu thiết bị hàng hải; Mua bán xe chuyên dùng; Sản xuất container, thiết bị chuyên dùng (không sản xuất trụ sở); Sửa chữa container, thiết bị chuyên dùng (không gia công khí, tái chế phế thải, xi mạ điện trự sở); Sản xuất máy lạnh, hệ thống điện-điện lạnh (không sản xuất trụ sở); Gia công lắp ráp máy lạnh, hệ thống điện-điện lạnh; Bốc xếp hàng hóa; CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài kết thúc vào ngày 30 tháng năm 2015 Ngành nghề kinh doanh (tiếp theo) 1.4 Dịch vụ giao nhận hàng hóa Kinh doanh vận tải đa phương thức (trừ vận tải hàng không); Dịch vụ vận chuyển hàng hóa đường bộ; Dịch vụ vận chuyển hàng hóa đường sông; Dịch vụ vận chuyển hàng hóa đường biển; Đại lý tàu biển; đại lý hàng hải; môi giới hàng hải; đại lý vận tải đường hàng không; Cho thuê thiết bị chuyên dùng bốc xếp, vận chuyển (không kèm người điều khiển); Cho thuê tàu thiết bị hàng hải; Sửa chữa phương tiện đường thủy-đường biển (không gia công khí, tái chế phế thải, xi mạ điện trự sở; Đầu tư khai thác cảng; Xây dựng cầu cảng, bến bãi, công trình dân dụng, công nghiệp; Mua bán máy móc, thiết bị máy móc ngành nông nghiệp Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường Công ty mẹ không 12 tháng 1.5 Cấu trúc Tập đoàn Tổng số công ty con: 03 công ty + Số lượng công ty hợp nhất: 02 công ty + Số lượng công ty không hợp nhất: 01 công ty Danh sách công ty hợp Tên Công ty Địa Hoạt động Tỷ lệ phần Tỷ lệ quyền vốn sở biểu hữu (%) nắm giữ (%) Công ty TNHH Tiếp vận Nam Phát Tầng 3, Tòa nhà Hải Minh, Km105 Đường bao Nguyễn Bỉnh Khiêm, Phường Đông Hải 2, Quận Hải An, TP Hải Phòng Kho bãi lưu giữ hàng hóa 96,08% 96,08% Công ty TNHH Tiếp vận Hải Minh Tầng 3, Tòa nhà Hải Minh, Km105 Đường bao Nguyễn Bỉnh Khiêm, Phường Đông Hải 2, Quận Hải An, TP Hải Phòng Kho bãi lưu giữ hàng hóa 100,00% (trong đó: 99,92% trực tiếp 0,08% gián tiếp) 100,00% Kho bãi lưu giữ hàng hóa 100,00% (trong đó: 99,00% trực tiếp 1,00% gián tiếp) 100,00% Các công ty bị loại khỏi trình hợp Công ty TNHH Dịch vụ Tầng 3, Tòa nhà Hải Minh, Hàng hải Hải Minh Km105 Đường bao Nguyễn Bỉnh Khiêm, Phường Đông Hải 2, Quận Hải An, TP Hải Phòng Công ty TNHH Dịch vụ Hàng hải Hải Minh hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0201624350 chứng nhận lần đầu ngày 06 tháng năm 2015 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hải Phòng cấp, vốn điều lệ 42.000.000.000 VND Đến ngày 30 tháng 06 năm 2015, Công ty mẹ góp 8.619.000.000 VND tương đương 20,52%; đó, Công ty TNHH Dịch vụ Hàng hải Hải Minh chưa chịu kiểm soát từ Công ty mẹ CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài kết thúc vào ngày 30 tháng năm 2015 Danh sách công ty liên kết quan trọng phản ánh Báo cáo tài hợp theo phương pháp vốn chủ sở hữu: Tên Công ty liên kết Địa Công ty TNHH “K” Line (Việt Nam) 1.6 60A Nguyễn Chí Thanh, Quận Đống Đa, TP Hà Nội Hoạt động Tỷ lệ phần Tỷ lệ quyền vốn sở biểu hữu (%) nắm giữ (%) Cung cấp ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. Phai ri c6ng nhAn viOn 6. Chi phi phai tri c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. [...]... 15.335.776.361 25 .21 0.395.8 82 (4.056.477. 822 ) 11 .27 9 .29 8.539 (4 .25 3.794.000) 20 .956.601.8 82 9.968 .28 4 1.1 32 9.784.784 2. 1 42 32 CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số 1 Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 7 CÔNG CỤ TÀI CHÍNH Công ty có các tài sản tài chính như tiền và các khoản tương đương tiền, các khoản phải thu khách... 3 .24 4. 920 .000 3,51 3,31 3, 12 2,64 2, 50 2, 53 2, 25 2, 22 1 ,21 3 ,24 3.513.800.000 3.310.380.000 3.119.960.000 2. 636.670.000 2. 498.480.000 2. 527 .070.000 2. 257.180.000 2. 220 .24 0.000 1 .20 6.530.000 3 .24 4. 920 .000 3,51 3,31 3, 12 2,64 2, 50 2, 53 2, 25 2, 22 1 ,21 3 ,24 3.000.000.000 2. 344.180.000 68. 120 .590.000 100.000.000.000 3,00 2, 34 68, 12 100,00 3.000.000.000 2. 344.180.000 68. 120 .590.000 100.000.000.000 3,00 2, 34... lập Báo cáo tài chính hợp nhất 4 CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 4.1 Cơ sở lập báo cáo tài chính hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất được lập trên cơ sở kế toán dồ n tích (trừ các thông tin liên quan đế n các luồ ng tiề n) Báo cáo tài chính hợp nhất đượ c lập trên cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính riêng của Công ty và Báo cáo tài chính của các công ty do Công ty kiểm soát (các công ty con)... 6 năm 20 15 5.11 Lợi thế thương mại Số dư đầu năm Phân bổ trong kỳ /năm Số dư cuối kỳ /năm 5. 12 6 tháng đầu năm 20 15 VND 20 14 1.484.857.7 62 (371 .21 4.440) 1.113.643. 322 2. 227 .28 6.6 42 (7 42. 428 .880) 1.484.857.7 62 VND Phải trả người bán ngắn hạn VND 30/06 /20 15 Số có khả năng trả nợ VND VND 01/01 /20 15 Số có khả năng trả nợ VND - - 56.695.000 22 .053.900 56.695.000 22 .053.900 2. 529 .3 52. 888 2. 529 .3 52. 888 1 .28 5.100.000... TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số 1 Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 5.17.4 Phân phối lợi nhuận Trong kỳ, Công ty đã phân phối lợi nhuận năm 20 14 theo Nghị quyết Đại hội cổ đông thường niên năm 20 15 số 01 -2 0 15/NQ-ĐHĐCĐ ngày 19 tháng 4 năm 20 15 như sau: Trích quỹ phúc lợi Công ty cổ phần Hải Minh Công ty TNHH... 718 .26 9.634 23 1.440.519 500.000.000 17. 125 .000 1.466.835.153 Quý 2 năm 20 15 VND Quý 2 năm 20 14 VND 6 tháng đầu năm 20 15 VND 6 tháng đầu năm 20 14 VND 1 .26 5.855.018 36.1 02. 347 509.344.4 82 455.108. 828 2. 266.410.675 1.145.751.398 56.058.597 743.815.034 411.171.659 2. 356.796.688 2. 285.678.9 12 90.136.134 1.183 .25 7.655 921 .140.039 4.480 .21 2.740 2. 039 .24 2 .22 4 1 12. 117.194 1.316.077.6 12 1.018.794.508 4.486 .23 1.538... 1.870.781 .23 9 378.890.774 - 9 62. 8 02. 628 92. 768.404 25 2.645.317 84.814.698 1.870.781 .23 9 378.890.774 1.963.549.643 1.679.153.417 VND 3.746.156. 722 2. 225 .705.470 570.713.035 1.148 .24 1.384 3.746.156. 722 7.690.816.611 VND 30/06 /20 15 Phải thu Phải thu/ (phải trả) VND 3.468.8 02. 5 82 1.566. 028 .977 351.4 92. 6 52 1. 821 .735.984 - 1.366.7 72. 114 838.453 .26 8 107.863. 320 793.734.156 - 439. 321 . 926 3.468.8 02. 5 82 1.566. 028 .977... 01/01 /20 15 6. 928 .500.191 Tại ngày 30/06 /20 15 7.608.0 12. 610 5.363.166 .21 1 5.671. 425 .756 25 CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số 1 Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 5.9 Tình hình tăng giảm tài sản cố định vô hình Quyền sử dụng đất VND Cộng VND 1. 120 .000.000 1. 120 .000.000 1. 120 .000.000 1. 120 .000.000 - - 1. 120 .000.000... nhập của các thành viên chủ chốt: Tiền lương Quý 2 năm 20 15 VND Quý 2 năm 20 14 VND 6 tháng đầu năm 20 15 VND 6 tháng đầu năm 20 14 VND 311 .20 0.000 319.800.000 681.400.000 624 .000.000 34 CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI MINH Số 1 Đinh Lễ, Phường 12, Quận 4, TP Hồ Chí Minh THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 8.1 .2 Giao dịch và số dư với các bên liên quan Giao... các bên liên quan Công ty TNHH "K" Line (Việt Nam) Công ty TNHH Tiếp vận Dongbu Hải Minh Công ty Cổ phần Hàng Hải Hưng Phú Phải thu các khách hàng khác Công ty cổ phần Nhật Việt Các khách hàng khác 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND 2. 675.738.654 2. 070.691.400 2. 094.507 .23 1 4 .26 8.097.677 1.778.099.474 2. 543.3 12. 259 5.585.703.643 15.506.343.046 27 .9 32. 983.974 2. 3 32. 496.915 16 .29 3 .29 7.551 27 .21 5.303.876 Tại