Báo cáo tài chính quý 4 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thương mại Dịch vụ Vận tải Xi măng Hải Phòng

C C O O   N N G G T T Y Y C C O O Å Å P P H H A A À À N N T T H H Ư Ư Ơ Ơ N N G G M M A A Ï Ï I I – – D D Ị Ị C C H H V V U U Ï Ï B B E E Á Á N N T T H H A A Ø Ø N N H H ( ( B B T T T T ) ) 186 - 188 Lê Thánh Tôn, Quận 1 – Thành phố Hồ Chí Minh Mã số thuế : 0 3 0 1 1 6 4 0 6 5 B B A A Ù Ù O O C C A A Ù Ù O O T T H H Ư Ư Ơ Ơ Ø Ø N N G G N N I I E E   N N N N A A Ê Ê M M 2 2 0 0 1 1 1 1 T T h h a a ù ù n n g g 3 3 / / 2 2 0 0 1 1 2 2 CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ BẾN THÀNH MỤC LỤC Trang Tóm lược lòch sử họat động của công ty 02 Báo cáo của Hội đồng quản trò 08 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 11 Các công ty con và công ty liên quan 19 Tổ chức và nhân sự của công ty 20 Thông tin cổ đông/thành viên góp vốn và Quản trò công ty 45 Báo cáo kiểm tóan và Báo cáo tài chính hợp nhất Phụ lục Báo cáo kiểm tóan và Báo cáo tài chính Cơng ty mẹ Phụ lục ` ` Báo cáo thường niên năm 2011 - 1 - B B Á Á O O C C Á Á O O T T H H Ư Ư Ờ Ờ N N G G N N I I Ê Ê N N N N Ă Ă M M 2 2 0 0 1 1 1 1 Tên Công ty : CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI – DỊCH VỤ BẾN THÀNH Tên tiếng anh : BEN THANH TRADING & SERVICE JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt : BEN THANH TSC Logo : Địa chỉ : 186 – 188 Lê Thánh Tôn, Phường Bến Thành, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh Điện thoại : (84-8) 38 223 390 Fax: (84-8) 38 291 389 Email : benthanh@benthanhtsc.com.vn Website : www.benthanhtsc.com.vn Vốn điều lệ : 88.000.000.000 VND (Tám mươi tám tỷ đồng). Báo cáo thường niên năm 2011 - 2 - I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Những sự kiện quan trọng: 1.1 Quá trình hình thành và phát triển Công ty cổ phần Thương mại – Dịch vụ Bến Thành được thành lập ngày 21 tháng 04 năm 2004 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103002274, tiền thân là Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành, một doanh nghiệp Nhà nước trực thuộc Tổng Công ty Bến Thành. Năm 1992, Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành được thành lập theo quyết định số 22/QĐ-UB ngày 29/09/1992 trên cơ sở sáp nhập 3 đơn vị thương nghiệp quốc doanh: Công ty Thương nghiệp tổng hợp Quận I, Công ty Thương nghiệp tổng hợp chợ Bến Thành, Công ty Thương nghiệp tổng hợp chợ Dân Sinh. Năm 1997, Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành trở thành đơn vị thành viên của Tổng Công ty Bến Thành theo quyết định số 7448/QĐ-UB-KT ngày 26/12/1997 của Ủy Ban Nhân Dân Thành phố Hồ Chí Minh. Ngày 16 tháng 12 năm 2003, Uỷ ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh ban hành quyết định số 5435/QĐ-UB chuyển Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành thành Công ty Cổ phần Thương mại – Dịch vụ Bến Thành hạch toán kinh tế độc lập. Ngày 21 tháng 4 năm 2004, Công ty Cổ phần Thương mại – Dịch vụ Bến Thành chính thức đi vào hoạt động theo Tổng Công ty cn xi măng VN CTy cp thơng mại dịch vụ Vận tải xi măng hải phòng ~~~~~~~***~~~~~~~ Số : /HCT- KTTC Cộng ho xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc ~~~~~~~~~***~~~~~~~~ Hải phòng,ngy 20 tháng 01 năm 2016 V/v Công bố BCTC quý 4/2015 Kính gửi: Uỷ ban Chứng khoán Nh nớc Sở giao dịch chứng khoán H nội Tên Công ty: Công ty CP thơng mại dịch vụ vận tải xi măng HP Mã chứng khoán: HCT Địa trụ sở chính: 290 đờng H Nội - Sở Dầu - Hồng bng - HP Điện thoại: 031.3540418 Fax: 031.3540417 Ngời đại diện theo pháp luật: Giám đốc Khoa Năng Tuyên Nội dung thông tin công bố: Báo cáo ti quý nm 2015 đợc lập ngy 20/01/2016; Bao gồm : Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo lu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo ti Địa Website đăng tải báo cáo ti chính: http://vtxmhp.com Chúng xin cam kết thông tin công bố l thật v hon ton chịu trách nhiệm trớc pháp luật nội dung thông tin công bố Nơi nhận - Nh kính gửi; - Lu KTTC, TCLĐ Giám đốc Khoa Năng Tuyên Bỏo cỏo ti chớnh Quý IV nm ti chớnh 2015 CễNG TY: C phn thng mi dch v ti xi mng Hi Phũng a ch: S 290 ng H Ni, Hng Bng, Hi Phũng Tel: 031.3540418 Fax: 031.3540417 Mu s B01-DN (Ban hnh theo thụng t s 200/2014/TT-BTC 22/12/2014 ca B trng BTC) DN - BNG CN I K TON Ch tiờu TI SN A- TI SN NGN HN I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Chng khoỏn kinh doanh D phũng gim giỏ chng khoỏn kinh doanh u t nm gi n ngy ỏo hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu ngn hn ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn ngn hn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Phi thu v cho vay ngn hn Phi thu ngn hn khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi Ti sn Thiu ch x lý IV Hng tn kho Hng tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho V.Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc Giao dch mua bỏn li trỏi phiu Chớnh ph Ti sn ngn hn khỏc B TI SN DI HN I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn di hn Vn kinh doanh n v trc thuc Phi thu ni b di hn Phi thu v cho vay di hn Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi II.Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh thuờ ti chớnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh vụ hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k III Bt ng sn u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k IV Ti sn d dang di hn Chi phớ sn xut, kinh doanh d dang di hn Chi phớ xõy dng c bn d dang V u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t gúp vo n v khỏc D phũng u t ti chớnh di hn u t nm gi n ngy ỏo hn VI Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hon li Thit b, vt t, ph tựng thay th di hn Mó ch tiờu 100 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 133 134 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 154 155 200 210 211 212 213 214 215 216 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 240 241 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 Thuyt minh V.01 S cui k S u nm 20,505,915,178 2,643,186,609 2,643,186,609 15,045,945,371 2,930,886,109 530,886,109 2,400,000,000 15,981,350,631 13,357,387,528 2,382,413,553 V.03 V.04 820,082,571 (578,533,021) 1,633,161,662 1,633,161,662 248,216,276 248,216,276 28,223,196,015 500,000 500,000 V.08 V.10 28,010,920,551 27,832,098,067 48,303,612,906 (20,471,514,839) 178,822,484 285,410,000 (106,587,516) V.11 V.14 211,775,464 211,775,464 11,095,506,818 10,641,972,491 426,385,544 457,281,804 (430,133,021) 467,391,460 467,391,460 552,160,984 273,447,574 207,799,109 70,914,301 27,163,229,879 500,000 500,000 26,919,675,261 26,733,974,989 44,150,576,541 (17,416,601,552) 185,700,272 285,410,000 (99,709,728) 243,054,618 243,054,618 - Ch tiờu Mó ch tiờu Ti sn di hn khỏc Li th thng mi TNG CNG TI SN NGUN VN C N PHI TR I N ngn hn Phi tr ngi bỏn ngn hn Ngi mua tr tin trc ngn hn Thu v cỏc khon phi np nh nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr ngn hn Phi tr ni b ngn hn Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng Doanh thu cha thc hin ngn hn Phi tr ngn hn khỏc 10 Vay v n thuờ ti chớnh ngn hn 11 D phũng phi tr ngn hn 12 Qu khen thng phỳc li 13 Qu bỡnh n giỏ 14 Giao dch mua bỏn li trỏi phiu Chớnh ph II N di hn Phi tr ngi bỏn di hn Ngi mua tr tin trc di hn Chi phớ phi tr di hn Phi tr ni b v kinh doanh Phi tr ni b di hn Doanh thu cha thc hin di hn Phi tr di hn khỏc Vay v n thuờ ti chớnh di hn Trỏi phiu chuyn i 10 C phiu u ói 11 Thu thu nhp hoón li phi tr 12 D phũng phi tr di hn 13 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh D.VN CH S HU I Vn ch s hu Vn gúp ca ch s hu - C phiu ph thụng cú quyn biu quyt - C phiu u ói Thng d c phn Quyn chn chuyn i trỏi phiu Vn khỏc ca ch s hu C phiu qu Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn Chờnh lch t giỏ hi oỏi Qu u t phỏt trin Qu h tr sp xp doanh nghip 10 Qu khỏc thuc ch s hu 11 Li nhun sau thu cha phõn phi - LNST cha phõn phi ly k n cui k trc - LNST cha phõn phi k ny 12 Ngun u t XDCB 13 Li ớch c ụng khụng kim soỏt II Ngun kinh phớ v qu khỏc Ngun kinh phớ Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC TNG CNG NGUN VN 268 269 270 Thuyt minh 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 330 ... C C O O   N N G G T T Y Y C C O O Å Å P P H H A A À À N N T T H H Ư Ư Ơ Ơ N N G G M M A A Ï Ï I I – – D D Ị Ị C C H H V V U U Ï Ï B B E E Á Á N N T T H H A A Ø Ø N N H H ( ( B B T T T T ) ) 186 - 188 Lê Thánh Tôn, Quận 1 – Thành phố Hồ Chí Minh Mã số thuế : 0 3 0 1 1 6 4 0 6 5 B B A A Ù Ù O O C C A A Ù Ù O O T T H H Ư Ư Ơ Ơ Ø Ø N N G G N N I I E E   N N N N A A Ê Ê M M 2 2 0 0 1 1 1 1 T T h h a a ù ù n n g g 3 3 / / 2 2 0 0 1 1 2 2 CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ BẾN THÀNH MỤC LỤC Trang Tóm lược lòch sử họat động của công ty 02 Báo cáo của Hội đồng quản trò 08 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 11 Các công ty con và công ty liên quan 19 Tổ chức và nhân sự của công ty 20 Thông tin cổ đông/thành viên góp vốn và Quản trò công ty 45 Báo cáo kiểm tóan và Báo cáo tài chính hợp nhất Phụ lục Báo cáo kiểm tóan và Báo cáo tài chính Cơng ty mẹ Phụ lục ` ` Báo cáo thường niên năm 2011 - 1 - B B Á Á O O C C Á Á O O T T H H Ư Ư Ờ Ờ N N G G N N I I Ê Ê N N N N Ă Ă M M 2 2 0 0 1 1 1 1 Tên Công ty : CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI – DỊCH VỤ BẾN THÀNH Tên tiếng anh : BEN THANH TRADING & SERVICE JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt : BEN THANH TSC Logo : Địa chỉ : 186 – 188 Lê Thánh Tôn, Phường Bến Thành, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh Điện thoại : (84-8) 38 223 390 Fax: (84-8) 38 291 389 Email : benthanh@benthanhtsc.com.vn Website : www.benthanhtsc.com.vn Vốn điều lệ : 88.000.000.000 VND (Tám mươi tám tỷ đồng). Báo cáo thường niên năm 2011 - 2 - I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Những sự kiện quan trọng: 1.1 Quá trình hình thành và phát triển Công ty cổ phần Thương mại – Dịch vụ Bến Thành được thành lập ngày 21 tháng 04 năm 2004 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103002274, tiền thân là Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành, một doanh nghiệp Nhà nước trực thuộc Tổng Công ty Bến Thành. Năm 1992, Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành được thành lập theo quyết định số 22/QĐ-UB ngày 29/09/1992 trên cơ sở sáp nhập 3 đơn vị thương nghiệp quốc doanh: Công ty Thương nghiệp tổng hợp Quận I, Công ty Thương nghiệp tổng hợp chợ Bến Thành, Công ty Thương nghiệp tổng hợp chợ Dân Sinh. Năm 1997, Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành trở thành đơn vị thành viên của Tổng Công ty Bến Thành theo quyết định số 7448/QĐ-UB-KT ngày 26/12/1997 của Ủy Ban Nhân Dân Thành phố Hồ Chí Minh. Ngày 16 tháng 12 năm 2003, Uỷ ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh ban hành quyết định số 5435/QĐ-UB chuyển Công ty Thương mại tổng hợp Bến Thành thành Công ty Cổ phần Thương mại – Dịch vụ Bến Thành hạch toán kinh tế độc lập. Ngày 21 tháng 4 năm 2004, Công ty Cổ phần Thương mại – Dịch vụ Bến Thành chính thức đi vào hoạt CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CÔNG BO CO THC TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ MAI HẠNH MỤC LỤC KÕt luËn 65 Sinh viên Nguyễn Th Vui Lp K ton K06 1 BO CO THC TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ MAI HẠNH Lêi nãi ®Çu Trường Trung cấp Kinh tế Kỹ thuật công thương được thành lập theo quyết định 44/QĐ-UBND của Chủ Tịch Ủy ban nhân dân Tỉnh Bắc Ninh. Trường nằm trong hệ thống giáo dục chuyên nghiệp của bộ giáo dục đào tạo. Trường Trung cấp Kinh tế Kỹ thuật Công thương - CCI là Trường chuyên đào tạo bậc trung cấp chuyên nghiệp với các ngành nghề có yêu cầu lớn của thị trường lao động hiện nay. Trường đặc biệt chú trọng đến việc đào tạo kiến thức công nghệ mới; Khả năng tiếp cận và ứng dụng công nghệ thông tin,công nghệ điện - điện tử mới nhất vào thực tế sản xuất và đời sống của học sinh. Ngoài ra, Trường coi hoạt động nâng cao dân trí và phát triển cộng đồng là một trong những nhiệm vụ của Trường. Chức năng và kế hoạch đào tạo của Trường: Đào tạo nguồn nhân lực có phẩm chất chính trị, đạo đức tốt, có kiến thức và năng lực thực hành nghề nghiệp tương xứng với trình độ đào tạo, có sức khoẻ, có năng lực thích ứng với việc làm trong xã hội, tự tạo việc làm cho mình và cho những người khác, đáp ứng yêu cầu xây dựng và bảo vệ Tổ quốc; cụ thể như sau: Đào tạo: Trường là một trung tâm đào tạo bậc Trung cấp chuyên nghiệp thuộc các lĩnh vực kỹ thuật, công nghệ, kinh tế. Các văn bằng của trường thuộc hệ thống văn bằng quốc gia. Nghiên cứu, ứng dụng khoa học kỹ thuật, khoa học công nghệ và lao động sản xuất. Trường là một cơ sở nghiên cứu ứng dụng khoa học kỹ thuật và công nghệ nhằm đáp ứng nhu cầu nâng cao chất lượng đào tạo và đóng góp phần phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Hợp tác, liên kết đào tạo với các Trường Đại học uy tín trong nước như: - Trường Đại học Kinh doanh và Công nghệ Hà Nội - Học viện Công nghệ Bưu chính Viễn thông - Trường Đại học Điện lực Hà Nội Là một học sinh của Trường Trung cấp Kinh tế Kỹ thuật Công thương - CCI em đã học chuyên ngành kế toán, em hiểu được tầm quan trọng của công tác kế Sinh viên Nguyễn Th Vui Lp K ton K06 2 BO CO THC TỐT NGHIỆP GVHD: NGUYỄN THỊ MAI HẠNH toán, kế toán là bộ phận cấu thành quan trọng của hệ thống công cụ quản lý kinh tế, tài chính, có vai trò tích cực trong việc quản lý, điều hành và kiểm soát các hoạt động kinh tế tài chính. Tổ chức hệ thống thông tin hữu ích cho các quyết định kinh tế. Vì vậy, kế toán có vai trò đặc biệt quan trọng không chỉ với hoạt động tài chính Nhà nước, mà còn với tài chính doanh nghiệp của mọi thành phần kinh tế. Cùng với sự phát triển của xã hội, các hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng mở rộng và phát triển không ngừng kéo theo sự thay đổi về hoạt động quản lý và cơ chế quản lý kế toán luôn luôn tồn tại gắn liền với quản lý. Một doanh nghiệp, một xã hội được coi là phát triển khi lao động có năng suất, có chất lượng, và đạt hiệu quả cao. Như vậy, nhìn từ góc độ "Những vấn đề cơ bản trong sản xuất" thì lao động là một trong những yếu tố quan trọng trong quá trình sản xuất kinh doanh. Nhất là trong tình hình hiện nay nền kinh tế bắt đầu chuyển sang nền kinh tế tri thức thì lao động có trí tuệ, có kiến thức, có kỹ thuật cao sẽ trở thành nhân tố hàng đầu trong việc tạo ra năng suất cũng như chất lượng lao động. Trong quá trình lao động người lao động đã hao tốn một lượng sức lao động nhất định, do đó muốn quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục thì người lao động phải [...]... 1,1 64, 092,2 64 ( 549 ,45 4, 944 ) 147 ,3 94, 7 84 (40 3,277,000) 40 ,40 1 ,47 6,1 34 40 ,40 1 ,47 6,1 34 1,797,361, 846 (40 3,277,000) (357,538,2 64) 41 ,43 8,022,716 Năm trớc Pages7 Tổng công ty công nghiệp xi măng Việt Nam Cty CP TMDV vận tảI XMHP bản thuyết minh báo cáo tI chính Quý IV .2015 d -Cổ tức -Cổ tức đã công bố sau ngy kết thúc kỳ kế toán năm +Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông +Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu... 5,721, 248 ,47 2 16,6 64, 288, 342 Quý IV.20 14 10,289,585,380 11,592,017,888 5 ,48 4,981 ,44 5 26,323,393 ,48 5 Quý IV .2015 1,515,078 15,7 74, 566,825 Quý IV.20 14 30,626,553 57,020,500 29 ,41 3,500 58,535,578 Quý IV .2015 14, 1 94, 444 60, 040 ,053 Quý IV.20 14 - Quý IV .2015 681,709,626 149 ,976,117 8,1 84, 000 Quý IV.20 14 (351 ,49 7,732) (77,329,501) 6 ,41 5,200 158,160,117 (70,9 14, 301) 158,160,117 Quý IV .2015 (70,9 14, 301) Quý IV.20 14. .. HP -Công ty kiểm toán An Việt -Trung tâm dịch vụ khách hng - Khác -C /ty TNHH Trung Dũng - Công ty cổ phần thơng mại v dịch vụ Việt Hng - Công ty CP Tân Hong An - Công ty CP ti chính Xi măng Cộng 18-Các khoản phảI trả, phải nộp ngắn hạn khác(TK338) -TI sản thừa chờ giảI quyết -Kinh phí công đon -Bảo hiểm xã hội -Bảo hiểm ytế -Bảo hiểm thất nghiệp - Phải thu khác -Nhận ký quỹ, ký cợc ngắn hạn -Doanh thu... Hải Phòng: 15 ,48 2, 645 ,45 1 10,2 84, 533, 643 Mua xi măng Cộng 15 ,48 2, 645 ,45 1 10,2 84, 533, 643 1.2 Doanh thu 5,912,902, 841 3,669 ,43 6,685 Cung cấp dịch vụ vận chuyển, bốc xúc, trong coi xe cho XMHP 1 34, 548 ,000 Nhận khuyến mại từ việc bán xi măng Cộng 5,912,902, 841 3,803,9 84, 685 Quý IV .2015 Số d cuối kỳ hoạt động: 1.Tổng công ty công nghiệp XMVN: Phí t vấn phải trả: Cổ tức Cộng 2 Công ty TNHH MTV Vicem xi măng. .. 952,731, 944 Cuối kỳ Đầu kỳ Cuối kỳ Đầu kỳ Cộng 8 - 1,1 64, 092,2 64 ( 549 ,45 4, 944 ) 147 ,3 94, 7 84 - 7,552,956,575 7,552,956,575 (40 3,277,000) 1,1 64, 092,2 64 1,1 64, 092,2 64 - 1,797,361, 846 (40 3,277,000) (357,538,2 64) - 7,552,956,575 2,200,638, 846 b-Chi tiết đầu t vốn chủ sở hữu -Vốn góp của Nh Nớc 53.86% 46 . 14% -Vốn góp của các đối tợng khá Cộng 100% *Giá trị trái phiếu đã chuyển thnh cổ phiếu trong năm *Số lợng cổ. .. 17,0 64, 332,6 04 29,136,509,700 17,0 64, 332,6 04 check VIII-Những thông tin về các bên liên quan 1,Nghiệp vụ v số d với các bên liên quan: Các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ với Tổng công ty công nghiệp xi măng Việt nam (Công ty mẹ) v Công ty xi măng Hải Phòng (Đơn vị thnh viên của Tổng công ty công nghiệp XMVN) Nghiệp vụ phát sinh trong kỳ hoạt động: Quý IV .2015 Quý IV.20 14 1.1 Công ty TNHH MTV Vicem xi măng. .. 31/12 /2015 1,000,000,000 1,000,000,000 31/12 /2015 516,502,192 516,502,192 01/01 /2015 01/01 /2015 - 158,160,817 12,2 34, 358 (70,9 14, 301) 4, 313 ,45 0 170,395,175 31/12 /2015 1,7 54, 325 760,109 303,502,000 41 ,805,000 (66,600,851) 01/01 /2015 1,387,795 56, 643 ,355 31,636,3 64 1,168,301 - 14, 1 94, 444 362,015,878 31/12 /2015 90,835,815 01/01 /2015 8,6 64, 560 4, 586,160 44 9,799,512 266,965,322 232,8 34, 190 44 9,799,512 31/12 /2015. .. 10, 943 ,039,870 5,721, 248 ,47 2 - Tổng công ty công nghiệp xi măng Việt Nam Cty CP TMDV vận tảI XMHP bản thuyết minh báo cáo tI chính Quý IV .2015 26-Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02) Trong đó: -Chiết khấu thơng mại -Giảm giá hng bán -Hng bán bị trả lại -Thuế GTGT phảI nộp (phơng pháp trực tiếp) -Thuế tiêu thụ đặc biệt -Thuế xuất khẩu 27-Doanh thu thuần về bán hng v cung cấp dịch vụ (Mã số 10) -Doanh... 116,172, 349 116,172, 349 129 ,42 3,069 01/01 /2015 31/12 /2015 01/01 /2015 - - -Các khoản nợ thuê ti chính Thời hạn Năm nay Tổng khoản Trả tiền Trả nợ gốc hanh toán tiề lãI thuê thuê tI chính Từ 1 năm trở xuống Trên 1 năm đến 5 năm Trên 5 năm Pages6 Tổng khoản Trả tiền thanh toán tiề lãI thuê thuê tI chính Năm trớc Trả nợ gốc Tổng công ty công nghiệp xi măng Việt Nam Cty CP TMDV vận tảI XMHP bản thuyết minh báo cáo. .. công bố trên cổ phiếu u đãI -Cổ tức của cổ phiếu u đãi đã đợc ghi nhận 31/12 /2015 40 0 40 0 01/01 /2015 40 0 40 0 đ -Cổ phiếu -Số lợng cổ phiếu đăng ký phát hnh -Số lợng cổ phiếu đă bán ra công chúng +Cổ phiếu phổ thông +Cổ phiếu u đãI -Số lợng cổ phiếu đợc mua lại -Cổ phiếu phổ thông +Cổ phiếu u đãI -Số lợng cổ phiếu đang lu hnh +Cổ phiếu phổ thông +Cổ phiếu u đãI *Mệnh giá cổ phiếu đang lu hnh 2,083,116