Báo cáo tài chính quý 2 năm 2008 - Công ty Cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Bình Thạnh

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung 3 IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định 4 hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn CƠNG TY CỔ PHẦN SXKD XNK BÌNH THẠNH 370 Bạch Đằng, P.14, Quận Bình Thạnh, TP.HCM ĐT : 08 - 5108508 Fax: 08 - 5510585 MÉu sè B02a-DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ Q II/2008 Đơn vị tính: VND Quý II ChØ tiªu N¨m Doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vơ C¸c kho¶n gi¶m trõ doanh thu Doanh thu thn vỊ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vơ Gi¸ vèn hµng b¸n Lỵi nhn gép vỊ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vơ Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh Chi phÝ tµi chÝnh - Trong ®ã : Chi phÝ l·i vay Chi phÝ b¸n hµng Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiƯp 10 Lỵi nhn thn tõ ho¹t ®éng kinh doanh 11 Thu nhËp kh¸c 12 Chi phÝ kh¸c 13 Lỵi nhn kh¸c 14 Tỉng lỵi nhn kÕ to¸n tr−íc th 15 Chi phÝ th TNDN hiƯn hµnh 16 Chi phÝ th TNDN ho·n l¹i 17 Lỵi nhn sau th thu nhËp doanh nghiƯp 18 L·i c¬ b¶n trªn cỉ phiÕu Lòy kÕ tõ ®Çu n¨m ®Õn ci q nµy N¨m tr−íc 106,736,720,078 115,806,231,978 106,736,720,078 95,560,284,723 11,176,435,355 7,200,663,992 3,085,143,081 496,950,127 2,807,198,088 3,753,015,167 8,731,743,011 217,397,552 217,397,552 8,949,140,563 1,789,828,113 115,806,231,978 103,487,471,209 12,318,760,769 1,832,156,815 636,735,454 263,510,101 2,863,563,360 2,989,189,492 7,661,429,278 284,852,827 23,642,954 261,209,873 7,922,639,151 1,584,527,830 7,159,312,450 701 6,338,111,321 1,393 N¨m 213,183,027,880 90,000,000 213,093,027,880 190,290,896,290 22,802,131,590 11,642,539,179 4,457,947,238 943,816,757 6,171,731,091 7,183,574,686 16,631,417,754 445,401,361 N¨m tr−íc 231,589,238,448 445,401,361 17,076,819,115 3,415,363,823 231,589,238,448 205,990,706,858 25,598,531,590 2,023,960,555 1,080,215,936 284,308,363 5,839,231,958 5,828,047,936 14,874,996,315 845,853,390 35,428,686 810,424,704 15,685,421,019 3,137,084,204 13,661,455,292 1,337 12,548,336,815 2,758 Ngày 30 tháng 07 năm 2008 TỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN GIA VINH CƠNG TY CỔ PHẦN SXKD XNK BÌNH THẠNH 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, TP.HCM Điện thoại : 08-5108508 Fax: 08-5510585 ******** BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT Q II / 2008 I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN: STT I II III IV V VI NỘI DUNG Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối - Các quỹ - Lợi nhuận chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 30/06/2008 345,098,476,370 16,335,895,564 120,889,505,300 113,274,114,787 77,628,031,882 16,970,928,837 54,865,925,816 47,924,428,346 15,325,623,819 136,800,000 32,462,004,527 5,741,578,152 1,199,919,318 399,964,402,186 73,202,679,877 71,893,298,463 1,309,381,414 326,761,722,309 320,701,833,872 102,198,180,000 153,910,785,047 -3,288,801,000 26,706,087,003 41,175,582,822 6,059,888,437 6,059,888,437 399,964,402,186 Đơn vị tính : VND 1/1/2008 335,759,685,628 13,289,864,283 197,148,366,667 74,184,844,374 39,551,620,574 11,584,989,730 48,593,372,608 41,306,886,804 16,350,613,806 136,800,000 24,819,472,998 5,741,578,152 1,544,907,652 384,353,058,236 51,145,109,412 49,835,727,998 1,309,381,414 333,207,948,824 332,097,351,493 102,198,180,000 153,910,785,047 23,522,526,535 52,465,859,911 1,110,597,331 1,110,597,331 384,353,058,236 II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi cổ phiếu Cổ tức cổ phiếu 106,736,720,078 95,560,284,723 11,176,435,355 7,200,663,992 3,085,143,081 2,807,198,088 3,753,015,167 8,731,743,011 217,397,552 Đơn vị tính : VND LŨY KẾ TỪ ĐẦU NĂM 213,183,027,880 90,000,000 213,093,027,880 190,290,896,290 22,802,131,590 11,642,539,179 4,457,947,238 6,171,731,091 7,183,574,686 16,631,417,754 445,401,361 217,397,552 8,949,140,563 1,789,828,113 7,159,312,450 701 445,401,361 17,076,819,115 3,415,363,823 13,661,455,292 1,337 Q II/2008 106,736,720,078 Ngày 30 Tháng 07 Năm 2008 TỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN GIA VINH CƠNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2008 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Q II Năm 2008 Đơn vị tính: VND Thuyết minh Chỉ tiêu Q Năm Lũy kế từ đầu năm đến cuối q Năm trước Năm Năm trước Doanh thu ...Đơn vị: CƠNG TY CP BƠNG BẠCH TUYẾT Địa chỉ: 550 - ÂU CƠ - P.10 - QUẬN TÂN BÌNH BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Mẫu số B 02a-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh (1) (2) (3) VI.25 Đơn vị tính: Đồng Phần thực Q II/2008 Q I/2008 (4) (5) Luỹ kế từ đầu năm đến cuối q Q II/2008 6/30/2008 (6) (7) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 14,555,472,005 12,679,668,667 14,555,472,005 27,235,140,672 Các khoản giảm trừ doanh thu 03 1,860,834,048 168,400,519 1,860,834,048 2,029,234,567 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 03) 10 12,694,637,957 12,511,268,148 12,694,637,957 25,205,906,105 9,197,985,894 11,341,478,953 9,197,985,894 20,539,464,847 VI.27 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10-11) 20 3,496,652,063 1,169,789,195 3,496,652,063 4,666,441,258 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 12,901,416 4,898,030 12,901,416 17,799,446 Chi phí tài 22 VI.28 3,345,735,910 787,271,161 3,345,735,910 4,133,007,071 23 1,317,962,117 783,025,545 1,317,962,117 2,100,987,662 Chi phí bán hàng - Trong : Chi phí lãi vay 24 2,549,592,533 3,031,048,926 2,549,592,533 5,580,641,459 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1,423,337,569 1,499,488,625 1,423,337,569 2,922,826,194 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 (3,809,112,533) (4,143,121,487) (3,809,112,533) (7,952,234,020) 11 Thu nhập khác 31 48,436,333 3,377,548,557 48,436,333 3,425,984,890 12 Chi phí khác 32 16,942 11,697,640 16,942 11,714,582 13 Lợi nhuận khác : ( 40 = 31 - 32 ) 40 48,419,391 3,365,850,917 48,419,391 3,414,270,308 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế : ( 50 = 30 + 40 ) 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 VI.30 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 VI.30 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp : (60 = 50 - 51 ) 60 18 Lãi cổ phiếu 70 Người lập biểu (Ký, họ tên) K ế tốn trưởng (Ký, họ tên) (3,760,693,142) (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - (3,760,693,142) - (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) - Mẫu số B 01-DN Đơn vị: CƠNG TY CỔ PHẦN BƠNG BẠCH TUYẾT (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 Tại ngày……tháng … Năm … Đơn vị tính: Đồng TÀI SẢN Mà SỐ TM SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU Q (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100) =110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền 100 110 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 26,723,591,171 26,144,194,166 1,025,623,602 1,599,363,302 V.01 1,025,623,602 1,599,363,302 V.02 2,096,874,389 4,120,840,889 4,795,496,389 Đầu tư ngắn hạn 121 4,795,496,389 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2,698,622,000) III Các khoản phải thu (674,655,500) 130 8,691,520,637 9,035,489,265 Phải thu khách hàng 131 6,873,324,743 7,240,373,451 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 138 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn - V.03 14,355,269 4,693,189 2,689,911,043 2,676,493,043 (886,070,418) V.04 - (886,070,418) 11,872,360,497 8,962,290,559 12,164,442,933 9,254,372,995 (292,082,436) (292,082,436) 150 3,037,212,046 2,426,210,151 151 1,187,590,696 1,045,975,152 781,424,677 273,173,168 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 1,068,196,673 1,107,061,831 200 82,604,146,012 82,684,338,035 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 - 210 - Phải thu dài hạn khách hàng Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mà SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) Mà THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Công bố thông tin thị trường chứng khoán) Số : 04-08 / CBTTĐK - BT6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý II Năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT I Nội dung Tài sản ngắn hạn Số dư đầu kỳ 01/01/2008) Số dư cuối kỳ 30/06/2008) 490,024,594,285 502,651,539,228 Tiền khoản tuơng đương tiền 37,201,783,090 39,974,816,937 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 15,884,052,000 8,885,462,000 Các khoản phải thu ngắn hạn 208,685,752,590 221,661,072,334 Hàng tồn kho 225,877,950,118 230,542,156,442 2,375,056,487 1,588,031,515 216,852,746,985 237,508,623,869 - - 80,902,029,694 87,493,330,675 49,086,387,781 58,380,106,255 - - _ Tài sản cố định thuê tài 11,873,059,455 5,705,345,666 _ Chi phí xây dựng dở dang 19,942,582,458 23,407,878,754 - - 133,529,149,286 148,200,031,191 2,421,568,005 1,815,262,003 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 706,877,341,270 740,160,163,097 IV Nợ phải trả 393,107,100,921 423,236,070,529 Tài sản ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định _ Tài sản cố định hữu hình _ Tài sản cố định vô hình Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Nợ ngắn hạn 304,966,241,409 331,940,219,925 88,140,859,512 91,295,850,604 V Nguồn vốn chủ sở hữu 313,770,240,349 316,924,092,568 Vốn chủ sở hữu 302,980,052,258 303,157,623,421 _ Vốn đầu tư chủ sở hữu 109,978,500,000 109,978,500,000 _ Thặng dư vốn cổ phần 122,689,948,000 122,689,948,000 _ Vốn khác chủ sở hữu - - _ Cổ phiếu quỹ - - _ Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - Nợ dài hạn - - _ Các quỹ 41,774,825,323 51,661,062,339 _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 28,536,778,935 18,828,113,082 - - Nguồn kinh phí quỹ khác 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Nguồn kinh phí - - _ Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ - - 706,877,341,270 740,160,163,097 _ Chênh lệch tỉ giá hối đóai _ Nguồn vốn đầu tư XDCB VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) STT Chỉ tiêu Quý II Năm 2008 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Lũy kế 211,508,395,910 392,531,158,581 - Các khoản giảm trừ doanh thu - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 211,508,395,910 392,531,158,581 Giá vốn hàng bán 193,179,503,911 352,494,684,891 18,328,891,999 40,036,473,690 Doanh thu hoạt động tài 2,772,145,407 3,576,707,032 Chi phí tài 4,332,094,070 11,070,970,449 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp - - 4,240,268,608 8,062,817,804 12,528,674,728 24,479,392,469 1,023,160,309 1,087,089,309 54,562,986 1,047,729,589 968,597,323 39,359,720 13,497,272,051 24,518,752,189 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3,779,236,174 6,865,250,613 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 9,718,035,877 17,653,501,576 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 17 Lãi cổ phiếu 18 Cổ tức cổ phiếu Tp Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 07 năm 2008 T ỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN HÙNG CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI Km 1877, Quốc lộ 1K, Xã Bình An, Huyện Dĩ An, Tỉnh Bình Dương BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN Mã Thuyết số minh Số cuối kỳ Số đầu năm A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 502,651,539,228 490,024,594,285 Công ty cổ phần cơ khí  và xây dựng Bình Triệu BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý 2 Năm 2008 I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT Nội dung  Số dư đầu kỳ   Số dư cuối kỳ  01/01/2008  30/06/2008          47,128,691,025           91,709,147,270 I Tài sản ngắn hạn Tiền và các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác       22,339,954,589       15,575,435,943         3,595,265,463 II Tài sản dài hạn           1,537,615,927           10,377,769,376 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định   ‐ Nguyên giá TSCĐ hữu hình   ‐ Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ hữu hình   ‐ Nguyên giá TSCĐ vô hình   ‐ Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ vô hình   ‐ Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Bất động sản đầu tư   ‐ Nguyên giá   ‐ Giá trị hao mòn lũy kế Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Tài sản dài hạn khác              15,000,000         1,035,641,106       12,360,813,186      (11,395,387,853)                 15,000,000               875,794,555           12,435,098,901         (11,629,520,119)              70,215,773                 70,215,773         5,618,035,030               845,009,532           10,014,840,333           52,130,849,808           24,560,161,632             4,158,285,965             9,000,000,000            486,974,821               486,974,821 III Tổng tài sản         48,666,306,952         102,086,916,646 IV Nợ phải trả         40,868,300,096           92,436,256,381 Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn       39,965,300,096           91,539,446,635            903,000,000               896,809,746 V Nguồn vốn chủ sở hữu           7,798,006,856             9,650,660,265 Vốn chủ sở hữu   ‐ Vốn đầu tư của chủ sở hữu       13,180,262,313           13,180,262,313 VI   ‐ Thặng dư vốn cổ phần   ‐ Cổ phiếu quỹ   ‐ Các quỹ   ‐ Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn kinh phí và quỹ khác            445,617,017               445,617,017            351,956,011               351,956,011        (5,835,836,877)           (3,939,453,468)           (343,991,608)              (387,721,608) Tổng nguồn vốn         48,666,306,952         102,086,916,646 II‐A. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) Kỳ báo cáo  Qúy 2‐2008  STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng và dịch vụ         9,968,479,074 Các khoản giảm trừ                           ‐ Doanh thu thuần về bán hàng và dịch vụ         9,968,479,074 Giá vốn hàng bán         8,630,867,540         1,337,611,534 Lợi nhuận gộp về bán hàng và dịch vụ Doanh thu hoạt động tài chính            123,574,845 Chi phí tài chính            109,851,370 Chi phí bán hàng                           ‐ Chi phí quản lý doanh nghiệp            241,563,444 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh         1,109,771,565 11 Thu nhập khác            467,462,601 12 Chi phí khác                           ‐ 13 Lợi nhuận khác            467,462,601 14 Lợi nhuận trước thuế         1,577,234,166 15 Thuế thu nhập phải nộp                           ‐         1,577,234,166 16 Lợi nhuận sau thuế 17 Thu nhập trên mỗi cổ phiếu                       1,250 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu Lũy kế ‐ 2008           13,989,457,182                              ‐           13,989,457,182           11,823,894,490             2,165,562,692               143,061,403               195,530,626                 10,118,836               991,153,891             1,111,820,742               898,254,667                              ‐               898,254,667             2,010,075,409                              ‐             2,010,075,409                          1,594                              ‐ CÔNG TY CP CƠ KHÍ & XD BÌNH TRIỆU KẾ TOÁN TRƯỞNG                    TỔNG GIÁM ĐỐC BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp [...]... quảng cáo - Thu nhập khác 21 7,397,5 52 2 72, 580,100 Quí 2/ 2008 VND 71,843,609,470 23 ,716,675 ,25 3 Quí 2/ 2007 VND 73,5 42, 231,601 29 ,945 ,23 9,608 95,560 ,28 4, 723 103,487,471 ,20 9 Quí 2/ 2008 VND 1,395 ,29 8,844 15,111,816 69,570 Quí 2/ 2007 VND 1,076 ,26 2 ,23 9 22 ,667, 724 185, 321 ,184 1 ,21 1,396,674 2, 807,198,088 128 ,008, 121 1,636, 625 ,27 6 2, 863,563,360 Quí 2/ 2008 VND 2, 318,455,9 92 210,3 02, 847 82, 239,894 111,101, 121 29 6,418,844... cuối năm 136,800,000 - Bản quyền, bằng sáng chế Nhãn hiệu hàng hóa Phần mềm máy tính TSCĐ khác Tổng cộng - - - - - - - - 136,800,000 136,800,000 - 136,800,000 - - - - - - - 136,800,000 136,800,000 - - - - 136,800,000 136,800,000 CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX Báo cáo tài chính Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí M... 30/06 /20 08 VND 66,913,071,1 02 01/01 /20 08 VND 23 ,4 02, 137, 721 30/06 /20 08 VND 01/01 /20 08 VND 3.3 Các khoản phải thu khác CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX Báo cáo tài chính 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quí II Năm 20 08 1 Phải thu về cổ phần hóa 2 Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được... đồng - Thu nhập do được khuyến mại - Thu nhập từ hỗ trợ bán hàng - Thu từ nhượng bán, thanh lý TSCĐ - Thu từ bán phế liệu - - 106,736, 720 ,078 115,806 ,23 1,978 106,300,353,133 436,366,945 - 115,604,515 ,29 3 20 1,716,685 - 7 ,20 0,663,9 92 4,979 ,23 3,087 1,8 32, 156,815 1,451,6 62, 365 309,000,000 1,9 12, 430,905 380,494,450 21 7,397,5 52 284,8 52, 827 12, 2 72, 727 CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX... 13,916,6 62, 129 950,739,000 6,508,635,477 950,739,000 17,548,035,417 46,567,981 17,360,098, 521 32, 4 62, 004, 527 24 ,819,4 72, 998 CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX Báo cáo tài chính 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quí II Năm 20 08 Đơn vị tính: VND 9 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI... phần Cổ phiếu Ngân quỹ Quỹ đầu tư phát triển 153,910,785,047 - (3 ,28 8,801,000) 19,601,779,793 2, 6 52, 967,057 Quỹ dự phòng tài chính Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 3, 920 ,746,7 42 530,593,411 52, 465,859,911 13,661,455 ,29 2 13,661,455 ,29 2 - - - - - 24 ,951,7 32, 381 CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính Cho năm. .. 199, 922 , 824 1 12, 600,817 100,801,830 71,655,781 11.4 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác - Tài sản thừa chờ xử lý - BHXH + BHYT - KPCĐ - Doanh thu chưa thực hiện - Phải trả về cổ phần hoá CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX Báo cáo tài chính 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... 01/01 /20 08 VND 193,7 12, 573 5 .2 Các khoản cầm cố, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 30/06 /20 08 VND 105,000,000 01/01 /20 08 VND 20 3, 929 ,608 CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quí II Năm 20 08 6 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Chỉ tiêu... PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quí II Năm 20 08 7 Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài chính Chỉ tiêu Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị I Nguyên giá TSCĐ thuê tài chính 1 Số dư đầu năm 2 Số tăng trong năm Bao gồm: - Thuê tài chính. .. hai (2) điều kiện sau: CÔNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU - GILIMEX Báo cáo tài chính 370 Bạch Đằng, Phường 14, Quận Bình Thạnh, Tp Hồ Chí Minh Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/06 /20 08 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quí II Năm 20 08 - Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn Cổ tức, lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công