Báo cáo tài chính quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Full Power tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, b...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 299.584.596.306 179.621.648.637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5 380.675.326.818 369.171.202.766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính : Đồng Việt Nam TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số Thuyết minh 100 V.1 31/12/2009 01/01/2009 442,637,989,603 767,934,986,647 31,059,866,015 31,059,866,015 13,144,318,412 13,144,318,412 I Tiền Tiền 110 111 Các khoản tương đương tiền 112 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi Thuyết minh từ trang 14 đến trang 40 phần tách rời báo cáo V.3 V.4 290,549,683,493 94,985,853,514 89,635,804,417 105,928,025,562 - 391,103,217,222 193,995,321,404 87,554,328,903 109,553,566,915 - 84,401,815,400 87,199,565,076 (2,797,749,676) 334,600,648,451 337,398,398,127 (2,797,749,676) 36,626,624,695 853,998,195 13,894,858,953 21,877,767,547 29,086,802,562 93,958,259 6,805,325,378 423,898,566 21,763,620,359 200 409,398,976,773 451,922,451,133 210 211 212 213 218 219 1,824,404,520 1,824,404,520 - 1,850,404,520 1,850,404,520 - V.5 V.7 Trang CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Ngày 31 tháng 12 năm 2009 TÀI SẢN Mã số II Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ th tài - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Ngun giá Giá trị hao mòn luỹ kế 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Thuyết minh từ trang 14 đến trang 40 phần tách rời báo cáo Thuyết minh V.8 V.9 V.11 31/12/2009 01/01/2009 59,605,263,947 52,430,524,609 103,446,405,008 (51,015,880,399) 313,704,211 470,556,331 (156,852,120) 6,861,035,127 90,434,379,588 83,208,757,829 134,303,947,124 (51,095,189,295) 407,815,483 470,556,331 (62,740,848) 6,817,806,276 - V.13a V.13b V.14 V.21 - 290,737,200,000 290,737,200,000 - 295,079,271,453 290,737,200,000 4,342,071,453 - 57,232,108,306 57,031,759,506 200,348,800 64,558,395,572 63,474,385,352 989,811,420 94,198,800 852,036,966,377 1,219,857,437,780 Trang CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Ngày 31 tháng 12 năm 2009 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ Mã số Thuyết minh 31/12/2009 01/01/2009 300 395,689,412,686 414,389,406,532 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 310 311 395,550,503,083 119,082,971,475 414,073,315,975 100,906,713,479 Phải trả cho người bán 312 70,923,988,407 91,242,697,916 Người mua trả tiền trước 313 31,344,232,912 36,761,655,264 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 19,224,100,606 16,782,760,679 Phải trả người lao động 315 7,292,007,369 13,599,471,657 Chi phí phải trả 316 39,910,313,938 8,203,090,860 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán 330 331 Phải trả dài hạn nội 332 - - Phải trả dài hạn khác 333 - - Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - - Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - B VỐN CHỦ SỞ HỮU V.15 V.16 V.17 V.18 3,511,401,903 41,574,545,603 104,261,486,473 105,002,380,517 138,909,603 - 400 V.22 138,909,603 - 316,090,557 - 230,007,513 86,083,044 462,259,932,039 811,619,685,526 461,394,307,284 329,999,910,000 810,754,060,771 329,999,910,000 550,000,000,000 550,000,000,000 I Vốn Chủ Sở Hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu 410 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 - - Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - Chênh lệch tỷ giá hối đối 416 - - Quỹ đầu tư phát triển 417 2,512,227,222 2,512,227,222 Quỹ dự phòng tài 418 5,097,330,938 5,097,330,938 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận chưa phân phối 420 Thuyết minh từ trang 14 đến trang 40 phần tách rời báo cáo (426,215,160,876) (76,855,407,389) Trang 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 - - CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Ngày 31 tháng 12 năm 2009 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 31/12/2009 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi 430 431 Nguồn kinh phí 432 - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 - - C Lợi ích cổ đơng thiểu số 439 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 ... BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT ĐÃ HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ðỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Nội dung Số dư đầu kỳ Stt I II III IV V VI Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCð Lợi ích cổ đông tiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1.739.898.664.238 96.890.633.895 Số dư cuối kỳ 963.841.614.426 638.823.283.172 40.343.132.745 919.947.422.968 1.270.407.445.566 37.154.196.009 153.398.450.000 793.444.401.830 284.013.994.040 2.396.403.687 875.766.042.607 604.135.985.852 488.022.030.729 16.209.871.782 608.353.935.587 432.098.831.949 17.896.440.606 99.904.083.341 158.358.663.032 287.951.220.000 27.860.217.116 2.659.846.087.206 1.058.369.529.715 981.960.495.226 76.409.034.489 1.601.476.557.491 1.585.462.952.589 660.000.000.000 611.965.459.100 243.590.520.000 23.821.587.020 2.146.173.488.173 726.975.110.438 670.993.320.964 55.981.789.474 1.419.198.377.735 1.400.537.669.015 660.000.000.000 611.965.459.100 (27.417.629.848) (27.417.629.848) (988.442.183) 340.915.123.337 156.978.281.946 16.013.604.902 16.013.604.902 15.260.708.720 15.260.708.720 2.659.846.087.206 3.400.000.000 2.146.173.488.173 II.A KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH STT (Áp dụng với doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) Chỉ tiêu Kỳ báo cáo Luỹ kế Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán LN gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (54.600.956.528) (40.952.010.024) Doanh thu hoạt động tài 39.843.005.965 99.349.782.982 Chi phí tài 10.598.084.008 45.843.418.829 Chi phí bán hàng 36.246.187.511 128.506.731.121 Chi phí quản lý doanh nghiệp 40.133.513.992 62.533.178.138 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (101.735.736.074) (178.485.555.130) 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Chi phí thuế thu nhập hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu 19 Cổ tức cổ phiếu 439.717.040.135 1.886.008.510.994 3.631.247.518 26.657.769.955 436.085.792.617 1.859.350.741.039 490.686.749.145 1.900.302.751.063 927.152.333 3.604.154.187 5.679.896 1.289.364.952 921.472.437 2.314.789.235 (100.814.263.637) - (176.170.765.895) 134.272.720 (45.174.203) (45.174.203) (100.769.089.434) (176.259.864.412) Ngày … tháng….năm … Tổng Giám đốc/Giám đốc cơng ty (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN [...]... năm 94, 111,272 94, 111,272 - Giảm khác Số dư cuối năm - - 156,852,120 - - Giá trị còn lại của TSCĐ th TC 156,852,120 - - Tại ngày đầu năm - - 40 7,815 ,48 3 - - 40 7,815 ,48 3 - - Tại ngày cuối năm - - 313,7 04, 211 - - 313,7 04, 211 - Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 Trang 26 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009. .. dư đầu năm Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 47 0,556,331 47 0,556,331 Trang 25 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009 Đơn vị tính: VNĐ - Th tài chính trong năm - - Tăng khác - - Giảm khác - Số dư cuối năm - - 47 0,556,331 - - Giá trị hao mòn lũy kế 47 0,556,331 - Số dư đầu năm 62, 740 , 848 62, 740 , 848 - Khấu... (2,797, 749 ,676) 84, 401,815 ,40 1 05 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 1 1,850 ,40 4,520 - - - - Trang 24 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009 Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 Đơn vị tính:VNĐ Trang 25 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009 Đơn vị tính:... 01/01 /2009 - Thuế TNDN nộp thừa - 42 2,398,566 - Thuế mơn bài - 1,500,000 - 42 3,898,566 Cộng 07 Các khoản phải thu dài hạn khác - Ký quỹ, ký cược dài hạn 31/12/09 01/01 /2009 1,8 24, 4 04, 520 1,850 ,40 4,520 - Các khoản tiền nhận ủy thác - - - Cho vay khơng có lãi - - - Phải thu dài hạn khác - - Cộng Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 1,8 24, 4 04, 520 (0) 1 (0) (2,797, 749 ,676) 84, 401,815 ,40 1... BĐS đầu tư - - Thanh lý, nhượng bán (3,718,207,251) - Giảm khác Số dư cuối năm (4, 668,907,603) (1,299,227 ,46 2) (25,358,515,817) (729,293,015) (33, 745 ,630,671) (2,028,520 ,47 7) 20,769,633 ,47 9 44 , 241 ,912, 740 17,216,589,607 10,668,005, 946 10,550,263,236 103 ,44 6 ,40 5,008 Số dư đầu kỳ 6, 244 , 249 ,809 15,0 94, 646 ,5 04 16 ,45 7,378,713 7,052, 349 ,49 3 6, 246 ,5 64, 776 51,095,189,295 - Khấu hao trong kỳ 1,038 ,48 1,680 5,932,299,886... bày tại phụ lục số 02 - trang 43 và 44 20 Vay và nợ dài hạn a Vay dài hạn - Vay Ngân hàng HSBC b Nợ dài hạn Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 31/12 /2009 01/01 /2009 - - - - 138,909,603 230,007,513 Trang 31 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009 - Th tài chính - Nợ dài hạn khác Cộng 21 Tài sản thuế thu nhập... phiếu ưu đãi - - - - - Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghi nhận đ Cổ phiếu 31/12 /2009 01/01 /2009 - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 32,999,991 32,999,991 - Số lượng cổ phiếu đã bán ra cơng chúng 32,999,991 32,999,991 32,999,991 32,999,991 + Cổ phiếu phổ thơng + Cổ phiếu ưu đãi - - - - + Cổ phiếu phổ thơng - - + Cổ phiếu ưu đãi - - - Số lượng cổ phiếu được mua lại - Số lượng cổ phiếu đang... các cổ đơng, đang được theo dõi ở tài khoản phải trả khác Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 Trang 34 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009 Đơn vị tính: VNĐ d Cổ tức Năm 2009 - Cổ tức đã cơng bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm + Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu phổ thơng - - + Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu... ty với Ơng Lin Chen Hai (**) :Cơng ty hiện đang góp 20% trong số vốn ở cơng ty liên kết - Cơng ty TNHH Quốc tế TTE Việt Nam b Đầu tư dài hạn khác 31/12 /2009 01/01 /2009 - Thẻ hội viên sân golf - 4, 342 ,071 ,45 3 Cộng - 4, 342 ,071 ,45 3 Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo từ trang 07 đến trang 13 Trang 28 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm. .. 268 ,45 6,087,237 159,593,275,939 Q 4 năm 2009 1,502,723,057 Q 4 Năm 2008 1,293,850,682 1,502,723,057 1,293,850,682 Q 4 năm 2009 Q 4 Năm 2008 2,318,1 74, 813 4, 215,108,013 48 1 ,42 8,065 1, 942 ,578,789 2,799,602,878 6,157,686,802 - Trang 36 CƠNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế tốn q 4 năm 2009 31 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) - Tổng lợi nhuận kế tốn