Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2015 - Công ty cổ phần Khoáng sản FECON

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2015 - Công ty cổ phần Khoáng sản FECON tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, lu...

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực xA HOI CHt] NGHIA VI[;:TNAM D9C lap - 'I\1' hanh phuc CQNG HoA ************** ******** BAo cAo Cho TAl CHiNH H(lP NHAT ky ke toan ket thuc 31/03/2015 MA CO PHrEU: FCM Ten doanh nghiep: CONG TY CO PHAN KHOANG sAN FECON Dia chi: Xa Thi San - Huyen Kim Bang - Tinh HA Nam Di~n rhoai: 0351 3533 038 Fax: 0351 3533 897 Mil so thue: 0700252549 Cong ty cA ph~n Khoang san FECON C\lIDCong nghiep Thi San, xa Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha NaIl} Bdo cdo tai chinh h!fP nhal cho ky ke loan kit thuc 31/0312015 BANG CAN DOl KE ToAN HQP NHAT GIUA NIEN DO Quj 1.2015 Tqj 31 tilling 03 niim 2015 Dan vi tinh: VND NQIDUNG Mas6 Thuyet minh sa cu6i ) So dau nam quy TAl SAN A.TAl SAN NGAN H~N (100 130 + 140 + 150) = 110 + 120 + 100 665.090.730.615 110 36.686.599.337 30.66 t 643.336 I Ti~n 111 32.686.599.337 26.661.643.336 Cac khoan tU011gdU011gtien 112 4.000.000.000 4.000.000.000 I Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n II Cac khoan d§u to' tai chinh ng~n han Chung khoan kinh doanh Oil phong giam gia chirng khoan kinh doanh (*) D§u nr nam gifr d~n dao han III Cac khoan phal thu ng~n han 645.102.192.258 120 - - 121 - - 122 - - 123 - - 130 380.454.807.139 371.347.076.423 Phai thu ngan han cua khach hang 131 272.001.653.280 315.809.154.991 Tra truce cho nguoi ban ng~n han 132 28.107.527.054 8.419.883.065 Phai thu nQi bQ ng~n han Phai thu thee tien dQ ke hoach hQP dong xay dl,fllg 133 134 - 102.820.179 65.470.813.431 35.037.756.580 - - Phai thu v6 cho vay ngan han 135 Phai thu ngan han khac 136 15.183.021.760 12.491.310.352 Oil phong phai thu ngan h~n kh6 doi (*) 137 (41 1.028.565) (411.028.565) Hi san thi~u cM xu Iy 139 IV Hang t6n kho - - 140 219.269.290.316 220.080.498.037 Hang t6n kho 141 219.269.290.316 220.080.498.037 Oil phong giam gia hang t6n kho (*) 149 V Tai san ng~n han kbac - - 150 28.680.033.823 23.012.974.462 I Chi phi tra truac ng~n h~n 151 2.106.571.790 589.596.646 Thu~ GTGT duqc kh~u tru 152 24.105.519.517 17.646.800.402 Thu~ va cac kho{m khac phai thu Nha nu6c 153 1.368.844.663 2.868.578.268 Giao dich mua ban I~i trai phi~u Chlnh phu 154 Cfmg ty CB phan Khoang san FE CON Cum Cong nghiep Thi San, xii Thi San, huyen Kim Bang, tinh Ha Nam , Bdo cdo to; chinh II!lP nhi;t clio kY ki toan ket thuc ngoy 3110312015 Hi san ngan han khac B.TAI SAN DAI H~ (200 = 210 + 220 + 240 + 155 1.099.097.853 1.907.999.146 250 + 260+269) 200 333.004.466.472 315.900.719.184 I Ole khoan phai thu dili han 210 - - I Phai thu dai han ella khach hang 211 - - Tra tnroc eho nguoi ban dai han 212 - - V6n kinh doanh cua dan vi true thuoc 213 - - Phai thu ne)i be) dai han 214 - - Phai thu v~ eho yay dai han 215 - - Phai thu dai han khac 216 - - DVphong phai thu dai han kh6 doi (*) 219 - - 220 324.343.516.942 285.095.813.839 221 271.811.854.895 228.224.838.697 - Nguyen gia 222 432.006.417.139 374.501.875.890 -'Gia tri hao mon luy k~ (*) 223 (160.194.562.244) (146.277.037.193) 224 35.665.799.632 37.714.330.000 - Nguyen gia 225 47.551.426.248 47.551.426.248 - Gia tri hao mon luy k~ (*) 226 (11.885.626.616) (9.837.096.248) 227 16.865.862.415 19.156.645.142 - Nguyen gia 228 20.036.403.240 21.062.403.240 - Gia tri hao mon luy k~ (*) 229 (3.170.540.825) ( 1.905.758.098) 230 - - - Nguyen gia 231 - - - Gia tri hao mon luy k~ (*) 232 - - 240 3.300.244.628 23.439.142.721 241 - - 242 3.300.244.628 23.439.142.721 250 - - D~u tu vao eong ty 251 - - D~u tu vao eong ty lien k~t, lien doanh 252 - - D~u tu g6p v6n vao dan vi kbae 253 - - D Tai san c6 dinh Tai san c6 dinh hii'u hinh Tai san Tili san m B~t c6 dinh c6 dinh thue tai chinh vo hlnh dQn2 san dAu ttr IV Tili san dO' dang dai han I Chi phi san xuiit, kinh doanh dang dai h(;ln Chi phi xiiy dvng co ban dang IV D§u tu· tai chinh dai han , ce Cong ty phin Khoang san FECON Cum Cong nghiep Thi Son, xii Thi Son, huyen Kim Bang, tinh Ha N am Bdo clio ta,;chlnh h(1pnhat cho ky ki todn kit thue 3110312015 DI,Tphong giam gia d~u nr tai chinh dai han (*) f)~u nr nam gifr d~n dao han V Tai san dili han khac Chi phi tra truce dai han 254 - - 255 - - 260 5.170.579.902 7.177 262.624 261 3.430.037.538 4.660.558.2RS Hi san thue thu nhap hoan lai 262 - Thi~t bi, v~t nr, phu rung thay th~dai han 263 - Hi san dai han khac 268 1.740.542.364 2.516.704.336 269 190.125.000 188.500.000 270 998.095.197.087 961.002.91.1.442 300 454.489.169.403 451.681.822.387 310 395.335.994.616 384.444.671.474 I Phai tra nguoi ban ngan han 311 118.037.592.102 120.572.179.309 Nguai mua tra ti~n tnroc ngan han 312 2.822.317.990 11.876.278.398 Thu~ va cac khoan phai ne)p Nha nuoc 313 7.855.555.773 4.065.291.587 Phai tra ngiroi lao dQng 314 2.311.154.073 3.793.800.558 Chi phi phai tra ng~n han 315 Phai tra ne)ibe) ngan han Phai tra theo tien dQ ke ho~ch hQ'Pdong xay 316 - 317 - Doanb thu chua thl,TChi~n ngan h~n 318 - Phai tra ngan h~ kMc 319 12.553.203.190 10.870.762.606 10 Yay va nQ'thue tai chinh ng~n h~n 3210 246.768.987.187 223.248.724.711 II DI,Tphong phai tra ngan h~n 321 12 Quy khen thu6ng phuc IQ'i 322 13 Quy binh 6n gia 323 14 Giao dich mua ban ... Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified  CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ CễNG TY C PHN Công ty cổ phần khoáng sản bắc kạn Báo cáo ti hợp Bảng cân đối kế toán Quý I/2012 Đơn vị tính: VND Ti sản Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Ti sn 57 982 368 512 50 676 031 857 315 578 691 315 578 691 030 415 607 030 415 607 10 424 457 256 007 702 499 697 079 521 40 009 000 10 042 194 644 370 506 741 203 253 662 817 725 463 606 493 468 139 (1.138.059.227) (1.138.059.227) IV Hàng tồn kho 140 41 706 101 359 34 642 461 974 1.Hàng tồn kho 141 41 706 101 359 34 642 461 974 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 536 231 206 960 959 632 1.Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 480 747 917 451 346 928 2.Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 481 065 548 594 319 590 Thuế khoản phải thu Nhà nớc 154 81.333.170 81 554 949 4.Tài sản ngắn hạn khác 158 493 084 571 833 738 165 B Ti sản di hạn 200 85 353 640 016 83 724 016 936 I.Các khoản phải thu dài hạn 210 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 3.Phải thu nội dài hạn 213 V.06 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.07 5.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II.Tài sản cố định 220 1.Tài sản cố định hữu hình 221 A.Ti sản ngắn hạn 100 I Tiền v khon tng ng tin Tiền Các khoản tiền tơng đơng 110 111 112 V.01 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 120 V.02 Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn 121 129 130 131 132 133 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 V.03 V.04 V05 132 529 463 V.08 132 529 463 75 385 969 783 74 213 235 994 49 119 655 513 50 182 546 217 88 294 354 058 88 169 054 058 (39.174.698.545) (37.986.507.841) Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 224 V.09 Ti sản Mã số Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 Tài sản cố định vô hình 227 V.10 204 913 683 223 728 560 - Nguyên giá 228 920 279 086 920 279 086 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (715.365.403) (696.550.526) 25 061 400 587 22 806 961 217 359 327 232 909 327 232 958 491 412 958 491 412 400 835 820 950 835 820 986 287 044 758 003 154 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III Bất động sản đầu t 240 V.12 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế 242 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 250 1.Đầu t vào công ty 251 2.Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu t dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu t dài hạn (*) 259 VI Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trớc dài hạn 261 V.14 335 760 308 277 976 881 2.Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 385 238 623 385 238 623 3.Tài sản dài hạn khác 268 265 288 113 94 787 650 VI Lợi thơng mại 269 622 055 957 710 921 093 Tổng cộng ti sản 270 V.13 143 336 008 528 134 400 048 793 Nguồn vốn A Nợ phải trả 300 54 111 960 524 41 792 488 342 I Nợ ngắn hạn 310 53 762 883 611 41 409 792 292 899 907 240 913 720 000 V.15 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả cho ngời bán 312 252 706 293 736 374 249 Ngời mua trả tiền trớc 313 23 340 682 566 19 564 682 420 Thuế khoản nộp Nhà nớc 314 775 895 112 787 643 895 Phải trả ngời lao động 315 383 087 016 261 799 219 Chi phí phải trả 316 V.17 199 294 546 30 785 000 Phải trả nội 317 V.18 10 101 305 388 185 782 059 V.16 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thởng phúc lợi 323 (189.994.550) (70.994.550) 330 349 076 913 382 696 050 18 000 000 18 000 000 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 V.19 Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CTy CP Khoáng Sản &Xi [...]... 31/ 03/2 015 GIA TRJ HAO MON LiJY s6 du t~i 011 011 2 015 Tang trong Icy Kh~u hao trong ky ICE 1. 254.636.555 1. 254.636.555 10 .14 6 .17 2 10 .14 6.] 72 1. 264.782.727 1. 264.782.727 Giam trong Icy s6 dtr 3.037.0 51. 687 13 3.489 .13 8 3 .17 0.540.825 T~i 011 011 2 015 19 .006.642 .10 8 15 0.003.034 19 .15 6.645 .14 2 T~i 311 03/2 015 17 .752.005.553 13 9.856.862 17 .8 91. 862. 415 t~i 311 03/2 015 , ~ ss du 5.8 ~ GIA TRJ CON L~I 1 ~ Cong ty. .. TAng 011 011 2 015 VND 53 .14 7 .15 9 10 6.295.279 11 .996.053.5 01 3 .13 3.8 21. 100 9.2 51. 193.973 3 .13 3.8 21. 100 3 .13 3.8 21. 100 12 .4 91. 310 .352 Hang tAn kho Nguyen lieu, v~t lieu Cong cu, dung cu Hang glii di ban Thanh ph~m Hang hoa 311 03/2 015 011 011 2 015 VND VND 88. 814 .577 220 7.562.907 .12 5 34.865 .15 6.736 79.383 .11 8.784 1 ~ Cty CP va xay dung HUD4 TAng ~ I Phai thu khach hang VND 5.5 4.609.904 .12 8 t 31/ 03/2 015 5.3... 011 011 2 015 d~n 311 03/2 015 VND Doanh thu ban thanh pham 12 7 .18 0.6 61. 707 Ky hoat dQng tir 011 011 2 014 d~n 311 03/2 014 VND 15 9.579 .19 6.474 Doanh thu cung cclp dich vu Doanh thu cung cfrp khoang san 13 1.384.849.342 TAng 5.20 4.204 .18 7.635 Gia vBn hang ban Ky hoat dQng tir 011 011 2 015 d~n 311 03/2 015 VND Gia v6n thanh ph~m oa ban Gia v6n cung d.p djch 95 .19 5.294.394 Ky hoat dQng tir 011 011 2 014 d~n 311 03/2 014 ... Chi Chi Chi Chi phi phf phi phi phi tir 011 011 2 014 d~n 311 03/2 014 VND 10 3.87l. 015 .493 9 .11 4.952.946 8.266 .13 6 .16 4 15 .17 1.79l 757 1. 449.993.978 12 1.252 .10 4.603 tir 01/ 011 2 015 d~n 311 03/2 015 VND 41. 290.058.493 8.0 71. 692 .11 6 17 .230.838 .14 6 19 .890.396.093 1. 528 .11 3.602 88. 011 .098.450 nguyen v~t li~u nhiin cong khdu hao TSCD dich vu mua ngoai bang tien khac TAng cQng -. c , , ~ 5.26 :l Thu~ thu nh,p doanh... - LNST chua phan ph5i ky nay 311 312 313 314 315 316 223.248.724. 711 12 0.572 .17 9.309 11 .876.278.398 4.065.2 91. 587 3.793.800.558 7 .16 7.883.579 223.248.724. 711 323 334 417 418 420 2.849.750.726 66.696.569.694 4.267.859. 016 4 .10 9 .15 5 .14 7 23.293.237.088 - (223.248.724. 711 ) (66.696.569.694) 41. 520.676.838 4 .10 9 .15 5 .14 7 (4 .10 9 .15 5 .14 7) (23.293.237.088) 23.293.237.088 311 312 313 314 315 320 322 12 0.572 .17 9.309... 47.5 51. 426.248 12 .320.506.958 35.230. 919 .290 tai 011 011 2 015 Tang trong Icy Giam trong Icy ~ ss dir tai 311 03/2 015 GIA TRJ BAO MON LiJY 47.5 51. 426.248 12 .320.506.958 35.230. 919 .290 KE # 1. 839.820 .14 3 2 .10 8.520.646 208. 710 .225 208. 710 .225 9.837.096.248 2.048.530.368 2.048.530.368 9.568.395.745 2. 317 .230.8 71 11. 885.626. 616 T~i 011 011 2 015 27.502.343.688 10 . 211 .986. 312 37. 714 .330.000 T~i 311 03/2 015 25.662.523.545... 311 03/2 015 VND tir 011 011 2 014 d~n 311 12/2 014 VND vAn diu nr cua chu s('r hiru V60 gop V 611 gop V6n gop v6n gop 410 .000.000.000 dAu ky tang trong ky giarn trong ky cuoi ky 14 2.000.000.000 410 .000.000.000 410 .000.000.000 16 .080.000.000 cA nrc, 19 1nhu~n dli ehia d 268.000.000.000 cA phi~u Ky hoat dqng tir 011 011 2 015 d~n 311 03/2 015 VND sA hrQ'Ilg cA phi~u diu Dam 41. 000.000 Ky hoat dqng tir 011 011 2 014 d~n 311 12/2 014 ... TAng 5 .12 011 011 2 015 011 01/ 2 015 VND 1. 099.097.853 1. 099.097.853 1. 740.542.364 1. 740.542.364 1. 907.999 .14 6 1. 907.999 .14 6 2. 516 .704.336 2. 516 .704.336 2.839.640. 217 4.424.703.482 Yay va ncrthue tai chinh 311 03/2 015 VND a Ng~n han Yay ng~n han - Ngan hang BIDV- CN Dong Do - Ngan hang BIDV- CN Ha Nam -Ngan hang PV combank - CN Thai Binh -Ngan himg Cong thuang - CN Ha Nam - Ngan hang VCB - CN Holm Ki~m - Yay... 3.988.944. 410 5. 811 .13 8.842 4 .17 0.8 41. 810 18 1.897.400 nghi~p Ky hoat dqng tir 011 011 2 015 d~n 311 03/2 015 VND hoat dqng tir 011 011 2 014 d~n 311 03/2 014 VND 10 .457.442.700 15 .12 6.256. 512 483.538.797 483.538.797 Chi phi ban hang Chi phi v~n chuyen Chi phi khau hao TSCf) Chi phi khac TAng cqng b Chi phi quan Iy doanh Chi phi khau hao TSCf) 5.24 717 .874.746 794.878.277 11 .658.856.243 16 .404.673.586 4.070 .13 6.867 1. 242.934.096... h~n 246.768.987 .18 7 224.7 81. 005.224 38.2 01. 1 91. 056 14 .862.643.079 29. 714 .680 .11 1 24.445.604.937 77.556.886.0 41 40.000.000.000 21. 987.9 81. 963 59 .15 3 .17 4.787 41. 723. 710 .503 011 011 2 015 VND 223.248.724. 711 19 3.902. 219 .13 5 29.0 31. 775.749 12 .18 9.568.777 24.344.909.043 24.794.887.773 76.5 41. 077.793 27.000.000.000 29.346.505.576 66.696.569.694 41. 520.676.838 ( , ~ ~ Cdng ty cA phin Khoang san FECON Cum Cong