Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Dược phẩm Cửu Long

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực  Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC PHARIMEXCO CÔNG TY CỔ PHẦN DƯC PHẨM CỬU LONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Q III NĂM 2010 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Mà SỐ THUYẾT SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM MINH 100 521,521,864,658 375,384,603,304 110 6,408,180,789 26,012,710,567 6,408,180,789 26,012,710,567 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 121 V.01 V.02 (*) 129 III Các khoản phải thu 130 279,146,659,412 224,772,723,777 Phải thu khách hàng 131 265,702,980,819 208,028,044,420 Trả trước cho người bán 132 14,425,628,296 16,498,883,626 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp 134 6,762,267,700 7,925,617,434 (7,744,217,403) (7,679,821,703) 219,135,577,284 112,276,609,414 219,781,078,560 114,656,258,931 đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi(*) 135 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng T.kho (*) 149 (645,501,276) (2,379,649,517) 150 16,831,447,173 12,322,559,546 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 1,782,243,840 841,703,460 Thuế GTGT khấu trừ 152 5,567,100,705 866,184,325 Thuế khoản khác phải thu 154 229,517,554 429,117,169 9,252,585,074 10,185,554,592 V Tài sản ngắn hạn khác V.03 139 V.04 V.05 Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn 200 265,335,232,947 261,751,466,811 264,405,736,430 245,439,158,891 250,188,564,288 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II Tài sản cố đònh 262,680,963,328 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 411,319,034,523 396,546,822,120 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 223 (165,879,875,632) (146,358,257,832) 14,165,522,527 13,993,267,527 14,165,522,527 13,993,267,527 2,146,785,393 223,904,615 929,496,517 929,496,517 929,496,517 929,496,517 784,202,827,986 640,719,836,251 TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 229 Chi phí XDCB dở dang III Bất động sản đầu tư V.09 V.10 230 V.11 240 V.12 - Nguyên giá 241 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn V.08 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết,liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài 259 V.13 dài hạn V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản 270 NGUỒN VỐN Mà SỐ A N PHẢI TRẢ 300 473,951,764,555 340,194,419,016 310 388,613,997,729 241,109,191,740 290,193,306,963 141,298,392,515 I Nợ ngắn hạn THUYẾT MINH V.15 SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 53,569,923,752 61,838,641,461 Người mua trả tiền trước 313 5,532,388,238 4,910,043,345 Thuế khoản nộp nhà nước 314 4,468,313,916 6,426,161,232 Phải trả cho công nhân viên 315 154,611,542 937,893,402 Chi phí phải trả 316 V.17 11,133,892,868 12,404,628,704 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp 318 V.18 11,746,011,328 13,293,431,081 V.16 đồng xây dựng Các khoản phải trả,phải nộp khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 11,815,549,122 330 85,337,766,826 99,085,227,276 85,180,210,919 98,886,260,918 157,555,907 198,966,358 310,027,663,424 300,397,249,074 310,027,663,424 289,477,216,720 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 B VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu V.19 400 410 V.22 Vốn đầu tư chủ sỡ hữu 411 99,136,920,000 97,193,080,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 110,502,361,661 110,556,760,000 Vốn khác chủ sỡ hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 (57,494,045) (936,025,878) Quỹ đầu tư phát triển 417 48,931,450,727 29,348,446,285 Quỹ dự phòng tài chánh 418 7,715,878,889 4,893,964,861 Quỹ khác thuộc vốn chủ sỡ hũu 419 9,017,858,890 9,017,858,890 (242,200,000) 10 Lãi sau thuế chưa phân phối 420 34,760,520,452 39,625,165,712 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 20,166,850 20,166,850 II Nguồn kinh phí,quỹ khác 430 10,920,032,354 Quỹ khen thưởng phúc lợi 431 10,920,032,354 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 C Lợi ích cổ đông thiểu số Tổng cộng nguồn vốn V.23 439 223,400,007 128,168,161 440 784,202,827,986 640,719,836,251 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Mà SỐ CHỈ TIÊU Tài sản thuê THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 24 Vật tư, hàng hóa nhận giử hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký quỹ Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp,dự án Vónh Long, ngày 01 tháng 11 năm 2010 TỔNG GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG LẬP BẢNG Mẫu số B 02-DN Mẫu số B 02-DN Ban Ban hà hànnhh theo theo Quyế Quyếtt đònh đònh số số 15/2006/QĐ-BTC 15/2006/QĐ-BTC ngày ngà 20/03/2006 Bộ g ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CễNG TY C PHN ALPHANAM a CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo QĐ số CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni [...]... 878. 531 . 833 9.017.858.890 20.166.850 Tăng năm nay - Tăng vốn trong năm nay 1.9 43. 840.000 -Giảm vốn trong năm nay 54 .39 8 .33 9 -Lợinhuận tăng trong năm nay -Chia cổ tức năm nay Số dư cuối năm nay 99. 136 .920.000 110.502 .36 1.661 (57.494.045) b- Chi tiết vốn đầu tư của chủ sỡ hữu Cuối năm - Vốn góp của Nhà nước - Vốn góp của các đối tượng khác Cộng 36 . 036 .000.000 63. 100.920.000 99. 136 .920.000 Đầu năm 36 . 036 .000.000... 79.0 73. 051.156 4.4 03. 924 .35 3 98.525.455 98.525.455 PTVT MMTB Tổng cộng 1.978.942.070 105.077.2 73 7.189.679 .37 2 999.915.669 30 8 .30 5.149.522 9.205.994.6 53 396.546.822.120 14.8 13. 437 .4 03 83. 476.975.509 2.084.019 .34 3 41.225.000 8.148 .37 0.041 31 7.511.144.175 41.225.000 411 .31 9. 034 .5 23 13. 315.655.095 1.9 23. 2 43. 787 1.6 13. 289.896 105.214.074 3. 960.791. 535 414.462.108 41.225.000 127.468.521 .30 6 17.119.922. 831 ... 146 .35 8.257. 832 19.562.842.800 41.225.000 15. 238 .898.882 1.718.5 03. 970 4 .33 4.028.6 43 144.588.444. 137 165.879.875. 632 65.757 .39 6.061 68. 238 .076.627 36 5.652.174 36 5.515 .37 3 3. 228.887. 837 3. 814 .34 1 .39 8 180. 836 .628.216 172.922.700. 038 250.188.564.288 245. 439 .158.891 Trang: 7/15 10 Tăng, giảm tài sản cố đònh vô hình Khoản mục NGUYÊN GIÁ TSCĐ VÔ HÌNH Số dư đầu năm - Mua trong năm - Tạo ra từ nội bộ DN - Tăng... lao động - Phải thu khác Cộng 4 Hàng tồn kho - Hàng mua đang đi trên đường - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ - Chi phí sx, KD dở dang - Thành phẩm - Hàng hóa 72. 831 .542. 839 46.501 .36 4.892 3. 381 .33 3.550 3. 441.971.957 18.688 .35 0.0 63 11.797. 034 .688 102.177.758.986 34 .509 .34 6.275 22.702.0 93. 122 18.406.541.119 (645.501.276) (2 .37 9.649.517) 219. 135 .577.284 112.276.609.414 - Hàng gửi đi bán - Dự phòng... Bảo hiểm y tế - Bảo hiểm xã hội - Kinh phí công đoàn - Bảo hiểm thất nghiệp - Doanh thu chưa thực hiện - Quỹ quản lý của cấp trên - Cổ tức phải trả - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 73. 133 .795 4 23. 538 .34 6 84.527.482 32 .30 3.522 33 .660.594 176.951.527 10. 032 .667.500 1.099.840.6 83 11.746.011 .32 8 11. 832 .647.500 1.250.171.460 13. 2 93. 431 .081 20 Vay và nợ dài hạn Cuối năm a Vay dài hạn + Vay ngân hàng... tài chính - Lãi tiền gởi, tiền cho vay - Lãi công trái, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu - Cổ tức, lợi nhuận được chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động tài chính khác Cộng 455. 633 .889 698.755 .30 6 501.029.075 956.662.964 33 0.9 03. 916 1.029.659.222 Trang: 13/ 15 30 Chi phí tài chính 9 THÁNG 2010 -. .. hạn Cuối năm - Vay ngắn hạn - Vay dài hạn đến hạn trả Cộng Đầu năm 290.1 93. 306.9 63 141.298 .39 2.515 290.1 93. 306.9 63 141.298 .39 2.515 16 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước - Thuế GTGT - Thuế GTGT hàng nhập khẩu - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất,nhập khẩu - Thuế TNDN - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí và các khỏan phải nộp khác Cộng Cuối năm Đầu năm 1.644.482.409... THÁNG 2010 - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên thu nhập chòu thuế năm hiện hành 3. 321.044.906 9 THÁNG 2009 3. 334 .30 2. 637 - Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm trước vào chi phí thuế thu nhập hiện hành năm nay - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 33 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố 33 .1 Chi phí nguyên liệu, vật liệu 33 .2 Chi phí nhân công 33 .3 Chi... Chi phí khấu hao tài sản cố đònh 33 .4 Chi phí dòch vụ mua ngoài 33 .5 Chi phí bằng tiền khác Cộng 9 THÁNG 2010 9 THÁNG 2009 210.506. 931 .549 13. 810.476.262 18.157 .35 1 .31 6 15.504. 637 .906 129 .37 7.955.089 10.648.114.585 16. 738 .941.250 13. 465.512.190 257.979 .39 7. 033 170. 230 .5 23. 114 VI Thông tin về các bên có liên quan Bên liên quan Tỉ lệ vốn góp Medical MSC 62% Công ty con 100% Công ty con Cty TNHH 1 TV MEKONG... 14.165.522.527 13. 9 93. 267.527 172.255.000 13. 9 93. 267.527 14.165.522.527 11 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Cuối năm -Tổng số chi phí XDCB dở dang Trong đó : Những công trình lớn + Công trình xưởng nhỏ mắt + Công trình nhà kháng sinh + Công trình nhà máy Capsule II (phụ trợ) Đầu năm 2.146.785 .39 3 2 23. 904.615 145.6 93. 780 2 23. 904.615 2.001.091.6 13 13 Đầu tư dài hạn khác Cuối năm Đầu năm - Đầu tư cổ phiếu - Đầu