Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2015 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
c0nc TY co PHAN TAP EoAN NHUA nONc A BAo cAo rAr cho kj hopt ilQng cuiuu c0nrc Ty ME til'ngiy 0ll0l/2015 tl6n ngiy 3lll2l2115 HA f{er, rHANc oa NAn{ zors cONc rv c6 pnAN tAp ooAN NHUA o0nc a Ld I, CN5, Khu COng nghiQp Nggc HOi, Xd Ngqc H6i, Huyqn sAo cAO TAI CHINH CONG TY ME Cho k! ho4t tlQng tt 0l/01/2015 di5n 3111212015 Thanh Tri, TP Ha NQi Mdu so B t-DN (BH theo TT 20A/2014/T:T-BTC) sAwc cAx o0r KE ToAN Tqi ngiy 31 th{ng 12 n5m 2015 Don v!tinh:VND MA rAr sAN so A- rAr sAN NGAN HAN vi minh 100 khoin tuong tluong ti6n L Ti6n I len ll1 Cric kho&n tuong ducrng ti6n 112 cric Thuy6t 110 II Cdc khorin tXiu tu tii chinh ngin h4n l Diu tu ngin hqn ) Dg phdng gi6m gi6 dAu tu ngan h4n t20 III Cic khoin phiii thu ngln hgn 130 l Phii thu khdch hang Tri tru6c cho ngudi ban Ph6i thu nQi b0 ngin trgn 131 Ph6i thu theo ti6n d0 ki5 hoAch hqp ddng x&y dsng 134 Phii thu vi cho vay ng6n hEn 135 sd cq6i rY nlm 470,620,114,003 286,070,759,218 8,137,853,834 321,823,331 37,853,834 321,823,331 442,486,422,676 254,148,050,300 v.l B, I 121 122 23,025,785,348 13,750,677,721 3,844,494,919 17,254,588,911- 417,445,483,92; 224,g72,125,181 132 133 '136 C6c khoAn phai thu khAc v.3 l3e DgphongphAi thu ngan npn khd ddi ( r40 IV Hing ti,n kho I,829,341,513) 1,829,341,513) 31,424,140,246 |q,464"036,746 31,424,740,246- Hang t6n kho 14t Dg phdng giirn gi6 hdng t6n kho 149 V 45 Tiisf,n ngfn h4n khdc r50 531,800,747 Chi phi tr6tru6c ngin h6n Thui5 gi6 tri gia ting dugc khdu tru l5l 355,055,406 V.4 ( 19,464,036,746 176,145,341- 152 phii thu Nhd nuoc biin lai triii phi6u Chinh phi Thui5 vd c6c kho6n khric r53 Giao dich mua Tai san ngin hpn kh6c 155 Bdo cito ndy phdi dtroc doc citng vdi Bdn 56 tIAu thq,it minh I54 Bdo cito thi chinh c6ng ty nry qu!' 11201 176,745,341 176,745,341 cONG Ty co rH.AN TAp Do,A,N NHU'A LO 1, CN5, Khu C6ng nghiQp Nggc tt6i, X[ ooNc A Ngqc H6i, HuyQn l'hanh Tri, TP Ha N$i BAo CAO TAI CHINH CONG TY ME cho lcj,hopt dQng ru' 01/01/2015 d€n 3111212015 B6ng c6n eiii tri toan (tiiSp theo) Miu s6 B 01-DN (BH theo TT 200/2014/TT-BTC) MA rAT sAN so Thuydt minh s6 cu6i ty Sti tlf;u nXm B- TAISANDAIHAN 200 267,553,815,522 146,380,781,162 L l Cfc khorin ph:ii thu diti h4n 210 1,081,706,706 95,401,386 Ph6i thu ddi han c[ra kh6ch hdrrg 211 V5n kinh doanh 6'c6c dnn vi truc thuOc 212 Phii thu ddi h4n nOi b0 213 Ph6i thu ddi h4n kh5c 215 ,081 ,706,706 95,401,3 86 Du phdng ph6i thu ddi hpn kh6 ddi 219 Tdi s:in c6 Ointr 2?0 8,334,669,141 6,474,197,235 Tdi san c6 dinh hD'u hinh 221 NguyAn gid 222 I 5,047,516,801 Gid tri hao mdn lily kt! 223 (8,188,40t,9se) Tdi sdn c6 Ointr thu€ tdi chinh 224 Nguy€n gid 225 Gia tri hao rndn lfiy kd A-., Tdi san co dinh vo hinh 226 Nguy\n gid 228 Gid tri hao rudn lily kd 229 B6t dQng srin tIAu tu 230 Nguy6n gi6 I l III 227 Ci6 tri hao mdn lfry k6 IV Tei sin dd'dans dii han Chi phi sAn xuAt kinh doanh Chi phi xAy dqng dd dang IV Cfc khoiin 4, etdu tu tii han chfnh clii h4n v.6 \/f 1,4'/ (6,886,484,477) 387,972,800 (387,972,840) 4,920,646,652 4,920,646,652 231 5,214,306,300 5,214,306,300 232 (293,659,648) (293,659,648) 524.644.700 37.417.s0r.s30 524^644.100 31 "417 v.8 V.rl 241 )t) 250 v.2 96,646,948,102 230,330.000.000 98,000,000,000 252 DAu tu khfc vdo c6ng cp v6n 258 23,829.632,165 Du phdng giim giii 254 (1,461,484,442) V Tii sin ddi h4n khdc Chi phi trA tru6'c ddi han Tdi s6n thu6 thu nhgp hodn tai Tdi s6n ddi h4n kh6c 260 TONG CQNG TAI SAN 270 501.530 252,692,147,723 DAu tLr vdo c6ng ty li6n kiit, tiOn doanh Bdo cdo ndy phai du'o:c tlec c'iiltg t,rli 3,360,681 ,712 5,554,896 251 tu tdi chinh ddi han _ DAu tu vdo c6ng ty ddLr 6,474,197,235 6,8,59,1 14,845 t,B79,059,854 (103,504,958) 210 dii I v.9 (1,353,051,898; 926,086,257 826,086,257 261 262 268 llan lhuf it ninh Bao c'ao tdi chinh c6rtg ty ne qult {t2015 738,173,929,525 432,451,540,380 cONG TY co PHAN rAP DoAN NHU'A oonc a LO 1, CN5, Khu COng nghiQp Nggc Hdi, Xd Ngoc H6i, l-luyen Thanh Tri TP HA N0i BAO CAO TAICHfNH CONG TY MP Cho ki lro;rt dQng tU I /0 I /20 I d€n I I l2l2t) | Bfrng cin C5i t6 toan (titip theo) Miu M5 NGUON VON A I 9 minh ^) cudi hj, Sd 328.489,706,301 291,381,114,731 Ng'ngin h4n 310 270,475,107,359 234,573,896,073 160,054,065,381 I Vay vd no 3lt thud tdi chinh nglin h4n tri nguoi v t0 33,569,295,482 15,040,208,656 Nguo'i mua trd ti6n tru6'c 3r3 1,347 401 ,002 3l 0,007,1 t Thuti vd ciic khoin ph6i n6p Nhd nu6'c 314 287,247,594 229,593,356 PhAi tri b6n ngin h4n Chi phi phii trd ng6n han PhAi trA nQi b0 Phrii tri Y.12 690.438.127 315 nguo'i lao dQng v.13 316 ngin han 176,894,837 1,468,6'76,042 317 theo ti6n dQ ki5 hoach hgp d6ng xAy dung 318 Doarrh thu chua thLLc hiQn 319 v,15 40.000,000 111.350,272 Cdc khoin phAi trA, phni nQp ng6n hpn kh6c 320 v.l4 14.486,659.773 27,068,401 ,988 I 18,01 4,598,942 56,807,218,658 30,000,000 30,000,00; 64,484.598,942 3,277,278,658 53"500,000,000 53,500,000,000 409,684,223,224 141,07a,425,649 409,684,223,224 141,070,425,649 4tl 398,900,000,000 r37,500,000,000 412 8.021,921.439 4,050,070,s00 N9'dii 321 JIJ phLi ...TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GVHD: TS. Ngô Quang Huân SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Trinh Lớp: Quản trị kinh doanh K22 ngày 2 MSHV: 7701221737 12- 2013 MỤC LỤC Bài tập Quản trị Tài Chính SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Trinh 1 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY: 1.1 Giới thiệu về công ty: Tên đầy đủ: Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á Tên giao dịch quốc tế của Công ty: DONG AN PLASTIC GROUP JOINTS STOCK COMPANY Tên viết tắt: Tập đoàn Đông Á Địa chỉ: Khu công nghiệp Ngọc Hồi, Ngọc Hồi, Thanh Trì, Hà Nội Mã chứng khoán: DAG Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á (Sau đây được gọi là “Công ty”) tiền thân là Công ty TNHH Thương mại sản xuất nhựa Đông Á được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0102002000 do Sở kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 16/02/2001. Theo biên bản hợp hội đồng thành viên số 158/BB-HĐTV -ĐA ngày 15/08/2006 và Quyết định số 190/QĐ-HĐTV-ĐA ngày 19/09/2006, Công ty TNHH sản xuất nhựa Đông Á được đổi tên thành Công ty Cổ phần Tập đoàn Nhựa Đông Á và hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký Kinh doanh số 0103014564 ngày 14/11/2006 do Sở kế hoạch và Đầu tư TP. Hà Nội cấp. Công ty có 06 lần thay đổi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. Vốn điều lệ tính đến thời điểm hiện tại: 137.500.000.000 VND (Bằng chữ: Một trăm ba mươi bảy tỷ năm trăm triệu đồng chẵn) 1.2 Lĩnh vực hoạt động: Khai thác muối; khai thác quặng kim loại khác không chứa sắt; khai thác và thu gom than cứng - Khai thác và thu gom than non; khai tác quặng kim loại quý hiếm (trừ loại Nhà nước cấm) - Khai thác quặng Aranium và quặng thorium (Chỉ hoạt động khi được cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cho phép) - Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê, chỉ gồm có: Dịch vụ cho thuê văn phòng, cho thuê đất, cho thuê mặt bằng - Kinh doanh nhà hàng, nhà nghỉ, khách sạn, dịch vụ du lịch sinh thái (không bao gồm kinh doanh quán Bar, phòng hát Karaoke, vũ trường) - Đầu tư xây dựng nhà ở; gia công cơ khí 3 Bài tập Quản trị Tài Chính SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Trinh - Kinh doanh phương tiện vận tải, thiết bị máy móc vận tải; - Dịch vụ vận tải hàng hóa, vận chuyển hành khách; - Kinh doanh bất động sản, nhà ở (Chỉ hoạt động khi có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật); - Kinh doanh vật liệu xây dựng, trang trí nội ngoại thất. Đại lý ký gửi hàng hóa; - Buôn bán máy móc, thiết bị phục vụ ngành xây dựng, công nghiệp, giao thông thủy lợi; - Xây dựng các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thủy lợi; - Kinh doanh các vật tư thiết bị ngành nhựa và ngành điện công nghiệp, điện dân dụng - Sản xuất các sản phẩm, các vật liệu phục vụ xây dựng và trang trí nội ngoại thất. 2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY: 2.1 Chỉ số khả năng thanh toán: Khả năng thanh toán 2010 2011 2012 Tỷ số thanh toán ngắn hạn CR 1,05 1,24 1,24 Tỷ số thanh toán nhanh QR 0,49 0,57 0,47 Tỷ số thanh toán ngắn hạn (CR): cho biết mỗi đồng nợ ngắn hạn phải trả của Công ty có bao nhiêu đồng tài sản lưu động có thể sử dụng để thanh toán. Cụ thể năm 2012, cứ mỗi 1 đồng nợ của công ty thì sẽ có 1,24 đồng tài sản lưu động có thể thanh toán. Trong ba năm gần đây, tỷ số này tăng vì tài sản ngắn hạn của công ty đang tăng đều qua các năm và tốc đội tăng của tài sản lưu động nhanh hơn tốc đội tăng của nợ ngắn hạn. Tuy nhiên, con số 1,24 > 1 cho thấy giá trị tài sản lưu động của công ty vẫn lớn hơn giá trị nợ ngắn hạn, hay nói khác đi là tài sản lưu động của doanh nghiệp đủ đảm bảo cho việc thanh toán các khoản nợ ngắn hạn. Như vậy, tình hình thanh khoản của Công ty là tốt. Dù vậy nhưng công ty vẫn phải cẩn trọng hơn bằng cách chủ động tăng tài sản ngắn hạn thông qua các khoản tiền hoặc tương đương tiền. 4 Bài tập Quản trị Tài Chính SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Trinh Tỷ số thanh toán nhanh (QR): nhanh cho biết mỗi đồng nợ ngắn [...]... tinh: VND h4n 01/01 /2015 3utzl20l5 :i nlng cd th thu h6i Gi{ giic 1.677,860, 140 Mua sim tdi srin CD XAy dgng CB dd dang HQ th6ng nhd n6i 6'Hd Nanr r ong cgng Giri g5c Kh:l nlng c6 th6 thu hdi 5 21. 6-1 1,700 35,739,611,390 35,7 39, 641 ,390 5 24. 6 14. 700 5 24, 644 ,700 35,739. 64 1,390 35,739, 641 ,390 521,6 14, 700 U411!! 9- 124U!9!5iq- 21,6J 1,7 00 BiilhayjnJjtL-uiv &Jti&izhti!J-lruflo4b!!-A!!t!!!J!9t-4a( (itttlrbi... QuyAn sir dpng ddt Gi6 tr!cdn 14i QuyAn sLi'dung d6t k6 TIng trong nlnr Gi:im trong nim VND 0U01 /2015 5,2 14, 306,300 5,2 14, 306,300 s.2 r4.306.300 5,2 14, 306,300 293,(r59,64ti 293,659, 648 293,659, 648 293.65q.618 1.1)20, 646 ,652 4. 920.616^652 srillurtLlulhtrq.lsJtnLberltiitllw-lls!!-llulli 4! -t=!y: :-= q!rE-L*!!!!Js9J!a!l!tJ!!9u*EltsPJ !-! JLU) 4, 920, 646 ,652 4, 920, 646 ,652 10 cONG Ty co pHANrdr uoAr.l NHUA oOnc... AzH ,- ( t : JX i' : ri 'iL ,(O lr dil: >-) i- , Z r: OZQ-i n a4 o :9"9 l) tl E 2=fri- Z anZ: -E'H "< !di:x v ;.< i'v "o F -rnl,Z.< t- : riUU, z;c- :' Ut]e( tO