Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2013 - Công ty cổ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật T.P Hồ Chí Minh tài liệu, giáo án,...
Trang 1
CễNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ HẠ TẦNG KỸ THUẬT THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
Trang 2CONG TY ME-CTY CP DAU TU HẠ TẢNG KỸ THUẬT TP.HCM Mau sộ BOI-DN
q Ban hanh theo QD 15/2006/QD-BTC ngay
DIA CHI: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM 20/3/2006 và sửa đổi bỏ sung theo Thụng tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài
nh
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 thỏng 03 năm 2013
Đơn vị tớnh: đồng
TÀI SẢN Mó số | Thuyết Minh Số cuối kỳ Số đầu năm
1 2 3 4 5
A - TAISAN NGAN HAN 100 774.264.730.346 1.075.227.954.219
L Tiền và cỏc khoản tương đương tiền 110 | v.01 313.119.225.755 125.457.575.477
1 Tien II i 212.644.361.882 21.015.335.413
2 Cỏc khoản tương đương tiền 112 _ 100.474.863.873 104.442.240.064
I Cac khoan đầu tư ngắn hạn 120 V.02 - 78.000.000.000
1 Đầu tư ngắn hạn 121 = 78.000.000.000
2 Dự phũng gảm giỏ đầu tư ngắn hạn 129 - _ _ `
III Cỏc khoản phải thu ngắn hạn 130 301.672.479.258 718.486.756.120
1 Phải thu khỏch hàng 131 73.045.897.379 271.820.353.672
2 Trả trước cho người bỏn 132 67.521.780.706 69.095.400.733 3 Phải thu nội bộ 133 = :
4 Cỏc khoản phải thu khỏc 135 V.03 174.447.509.507 387.513.710.049
5 Dự phũng cụng nợ phải thu khú đũi 139 V.03 (13.342.708.334) (9.942.708.334)
IV Hàng tồn kho 140 158.765.787.079 152.842.377.991
1, Hàng ton kho 141 V.04 158.765.787.079 152.842.377.991
2 Dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho (*) 149 = =
V Tai san ngắn hạn khỏc 150 707.238.254 441.244.631
1, Chỉ phớ trả trước ngắn hạn 151 = =
2 Thuế GTGT được khấu trự 152 : -
3 Thuế vả cỏc khoản phải thu của nhà
nước lЇ 102.469.122
4 Tài sản ngắn hạn khỏc 158 604.769.132 441.244.631
Bao cdo tai chink CI Trang |
ZGO*
82S
Trang 3
Boo cdo tei chinh CH
B-TAISAN DAI HAN 200 4.918.808.937.511 4.654.037.236.673 I Cỏc khoản phải thu đài hạn 210 3.144.810.785 3.253.240.047 4 Phải thu dai hạn khỏc 218 V.05 3.144.810.785 3.253.240.047 Il Tai san cố dinh 220 1.865.426.016.921 1.830.886.852.911 1 Tai sản cú định hữu hỡnh 221 V.06 6.122.153.934 6.476.441.687 - Nguyờn giả 222 14.052.757.479 14.012.963.906 ~ Giỏ trị hao mũn ló\ ke (*) 223 (7.930.603.545) (7.536.522.219) J5 Tài sản cú định vụ hỡnh 227 V.07 69.419.769.885 Đ9.024.658.127
- Nguyờn giỏ 228 1.000.060.000.000 1.000.060.000.000
- Giỏ trị hao mũn lfiy kề (*) 220 (930.640.230.115) (911.035.341.873)
4 Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.08 1.789.884.093.102 1.735.385.753.097 IV Cỏc khoản đầu tư tài chớnh dài hạn 250 V.09 3.011.558.563.680 2.780.059.859.574 1 Đầu tư vào cụng ty con 251 1.379.843.678.179 1.470.317.678.179
2 Đầu tư vào cụng ty liờn kết, liờn doanh 252 835.953.036.000 835.953.036.000
3 Dau tu dai han khỏc 258 924.850.300.680 659.900.654.574
4 Dự phũng giảm siỏ chứng khoỏn đầu tư 250 (129.088.451.179) (186.111.509.179)
dai han (*)
IV Tài sản dài hạn khỏc 260 38.679.546.125 39.837.284.141
1 Chỉ phớ trả trước dài hạn 26] V.10 38.679.546.125 39.837.284.141
TONG CONG PAL SAN 270 5.693.073.667.857 5.729.265,190.892
NGUON VON Mó số | Thuyct Minh Số cuối kỳ Số đầu năm
i 2 a 4 4
A - NO PHAI TRA (300 = 310 + 320) 300 4.162.679.393.074 4.298.446.101.293 I Nợ ngắn hạn 310 1.538.173.471.306 1.759.066.998.820 1 Vay và nợ ngắn hạn 3J1 V.11 520.740.923.302 1.097.168.894.309 2 Phải trả người bỏn 312 64.652.183.865 68.614.503.114 3 Người mua trả tiền trước 313 583.972.724.711 196.650.916.711
4 Thuế và cỏc khoản phải nộp Nhà nước 314 61.518.387.002 60.280.047.567
5 Phai tra người lao động 3l5 663.708.363 9.924.244.007
Trang 2
`
Trang 4: : ; | Thuyộ xa be a
ON VON Mósế | Thuyết Minh Số cuối kỳ Số đầu năm
6 Chi phi phải trả 316 - =
7, Cỏc khoan phải trả, phải nộp ngăn hạn
khỏc 319 | V.12a 264.092.979.683 296.843.164.485
Đ Dự phũng khoản phải tra 329 V.12b 39.261.835.950 23.557.101.570
9 Quỹ khen thưởng, phỳc lợi 323 3.270.728.430 6.028.127.057
I Nợ dài hạn 330 2.624.505.921.767 2.539.379.102.473
| Vay va ng dai hạn 334 V.I3 2.624.505.921.767 2.539.379.102.473
2 Dự phũng trợ cấp mắt việc làm 336 - =
B- VON CHU SỞ HỮU 400 1.530.394.274.783 1.430.819.089,599
I Vốn chủ sở hữu 410 V.14 1.530.394.274.783 1.430.819.089.599
1 Vốn dõu tư của chủ sở hữu 411 1.128.015.000.000 | 1.128.015.000.000 2 Thang du von cổ phần 412 92.532.397.242 —_ 72.253.439.T77
3 Quỹ dự trữ 418 75.327.000.000 75.327.000.000 4 Lợi nhuận sau thuế chưa phõn phối 420 234.519.877.541 155.223.649.822
TONG CONG NGUON VON 440 5.693.073.667.857 5.729.265.190.892
GOAL BANG CAN DOI KE TOAN
CHÍ TIấU Mass | huyệt minh 31/12/2012 01/01/2012 Ngoại tệ cỏc loại +UĐD 1.191,29 1.191,29 + EUR = Người lập biểu ` Sahl _
Bao cdo tai chink CI
Kế toỏn trưởng
NG.T.MAI HƯƠNG
TPHCM, Ngày AQ thang ẽ{ năm 2013
Trang 5
CễNG TY MẸ-CTY CP ĐẦU TƯ HẠ TẢNG KỸ THUẬT
TP.HCM
DIA CHI: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Cho kj kộ todn te 01/01/2013 dộn 31/03/2013
Mẫu số B 02a - DN
(Ban hanh theo QD 15/2006/QD-BTC ngày 20/03/2006 và sửa đồi bụ Sung theo TT 344/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của B FC) Đơn vị tớnh : đồng
Bỏo cỏo tài chớnh CH
"" Quý 1 Lũy kế từ 01/01 đến 31/03
Chỉ tiờu Mó số | Thuyết
minh
Nam nay Nam trước Nam nay Năm trước
1 2 3 4 5
6 7
1 Doanh thu ban hàng và cung cấp dich vụ 1 Vi 36.648.347.798] 39.742.292.481 36.648.347.798 39.742.292.481
2 Cỏc khoản giảm trừ 2 0 0 0
0
3 Doanh thu thuần về bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 10 36.648.347.798 39.742.292.48] 36.648.347.798 39.742.292.481
4 Giỏ vốn hàng bỏn 1] V1.2 2.305.239.206 2.668.149.939 2.305.239.206
2.668.149.930)
5 Lợi nhuận gộp về bỏn hàng và cựng cấp dịch vụ 20 34.343.108.592|_ 37.074.142.542 34.343.108.592 37.074.142.542
6 Doanh thu hoạt động tài chớnh 21 VỊ3 89.929.124.355| 109.175.300.235 89.929.124.355 109.175.300.235
7 Chỉ phớ tài chớnh 22 VI.4 -15.684.127.202| 37.514.738.669| -15.684.127.202 37.514.738.669
Trong đú: Chỉ phớ lói vạy 23 34.423.003.306 | 26.068.493.978 34.423.003.306
26.068.493.978
8 Chi phi ban hang 24 25.894.353.047| 25.724.489.949 25.894.353.047
25.724.489.949)
9 Chỉ phớ quản lý doanh nghiệp 25 (*) 24.510.446.681 3.654.152.821 24.510.446.681
3.654.152.821
10 Loi nhuận thuần từ HĐ kinh doanh 30 89.551.560.421| 79.356.061.338 89.551.560.421
79.356.061.338)
11 Thu nhập khỏc gi 325.130.031 301.950.952
Trang 6ộ Quý 1 Lũy kế từ 01/01 đến 31/03
Chỉ tiờu ma 36 | Thuyết minh ;
Nam nay Năm trước Năm nay Năm trước
] 2 3 4 5 6 7
12 Chỉ phớ khỏc 32 83.583.728 301.950.951 83.583.728 301.950.951
13 Lợi nhuận khỏc 40 241.546.303 1 241.546.303 1
14 Tong loi nhuận trước thuế 50 89.793.106.724| 79.356.061.339| 89.793.106.724 79.356.061.339
15 Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 51 VIS 5.769.489.361 0 5.769.489.361 0|
16 Thuế thu nhập doanh nghiệp hoón lại 52 0 0 0 0
17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 84.023.617.363| 79.356.061.339 84.023.617.363 79.356.061.339
18 Lói cơ bản trờn cụ phiếu (*) 70 745 704 745 704
Lói cơ bản trờn cụ phiờu được trỡnh bày lại cho qỳy I năm 2012do số lượng cổ phiếu thay đổi trong quý 3 năm 2012 do phỏt hành cổ phiếu thưởng F ) ỳy g cụ p ) g quý Pi P 2 TP HCM, ngộy [Âthang 4 nam 2013
Người lập biểu Kế toỏn trưởng „Giỏm đốc
vi a
NG.T.MAI HUONG Lấ QUỐC BèNH
Trang 7CễNG TY MẸ-CTY CP ĐẦU TƯ HA TANG KY THUAT TP.HCM
DIA CHI: S50 TON THAT DAM, QUAN 1, TPLHCM
BAO CÁO LƯU CHUYấN TIEN TE
(Theo phương phỏp trực tiếp)
Cho niờn độ oỏn từ ngày 01/01/2013 đến ngày 31/03/2013 Don yi tinh: đồng
Từ 01/01/2013 đến _ Từ 01/01/2012 đến €0 8U Mas “31/3/2013 31/3/2012
1 Lưu chuyờn tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh
1 Tiền thu bỏn hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khỏc ol 43.642.067.103 69.397.477.132
2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp hàng húa dịch vụ 02 (11.606.974.318) (19.621.908.061)
3 Tiền chỉ trả cho người lao động 03 (17.431.780.707) (17.916.085.911)
4, Tiền chỉ trả lói vay 04 (64.718.203.496) (63.670.523.222)
Š, Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (2.000.000.000) 0
6 Tiền thu khỏc từ hoạt động kinh doanh 06 136.908.702.716 42.065.351.742 7 Tiền chỉ khỏc cho hoạt động kinh đoanh 07 (49.961.562.391) (338.066.727.545)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh 20 34.832.248.907 (327.812.415.865)
11 Lưu chuyờn tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chỉ để mua sắm, xõy dựng TSCĐ và cỏc tải sản đài hạn 2 (47389.281.277) — (172
khỏc
i ren thu từ thanh lý, nhượng bỏn TSCĐ và cỏc tài sản dài 22 387.000.000.000 0
3 Tiền chỉ cho vay, mua cỏc cụng cụ nợ của đơn vị khỏc 3 (174.812.447.318) (81.540.000.000)
4 Tiền thu hồi cho vay, bỏn lại cỏc cụng cụ nợ của đơn vị khỏc _ 2# 496.614.876.701 0
5 Tiộn chi dau tu gop von vảo đơn vị khỏc 2Š (133.730.000.000) _ (17.803.953.000)
6 Tiền thu hồi đầu tư gúp vốn vào đơn vị khỏc 26 68.325.915.276 158.670.392.000
7 Tiền thu lói cho Vay, cụ tức và lợi nhuận được chia 27 48.212.042.482 43.544.060.860
Lưu chuyến tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 644.221.105.864 (69.256.127.439) II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chớnh
1, Tiờn thu từ phỏt hành cổ phiờu nhận vốn gúp của chủ sở hữu 3! 9 0 2 Tiộn chi tra von gúp cho cỏc chủ sở hữu mua lại cổ phiếu của 32 0 0
33
3 Tiền vay ngắn hạn, dải hạn nhận được 188.941.369.919 201.926.562.036
Bỏu cỏo tài chinh CIL Trang 6
đơc=~xš
\9\
Trang 8Chỉ tiờu Mó số ; Từ 01/01/2013 đến Tir 01/01/2012 đến 31/3/2013 31/3/2012 4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (680.242.521.632) (155.882.665.000)
5 Tiộn chi tra ng thuộ tai chinh 35 0 0
6 Cụ tức, lợi nhuận đó trả cho chủ sở hữu 36 (90.552.780) (178.903.200)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chớnh 40 (491.391.704.493) 45.864.993.836 Lưu chuyển tiền tệ thuần trong kỳ (20+30+40) 50 187.661.650.278 (351.203.549.468) Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 125.457.575.477 495.683.22 1.058
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giỏ hồi doỏi quy đụi ngoại tệ 61 0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (S0+60+61) 70 313.119.225.755 144.479.671.590
Người lập biểu (| ~ nhl = NG.T.TUYET NHUNG
Bỏo cỏo tài chớnh CII
Kế toỏn trưởng
NG.T.MAI HƯƠNG Lấ QUểC BèNH
Trang 7
Trang 9A > , ; : r Mẫu số B 09a - DN CONG TY ME-CTY CP DAU TU’ HA TANG KỸ THUẬT TI (Ban hanh theo QD 15/2006/QD-BTC
DIA Cll: 50 TON THAT DAM, QUAN 1, TP.HCM Ngày 20/03/2006 va bộ sung, stra ddi theo TT 244/2004/TT- BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài Chớnh)
BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH
Niộn d6 kột thie ngày 31 thỏng 3 năm 2013 Don vị tớnh: đồng
I THONG TIN KHAI QUAT
Hinh thức sở hữu vẫn:
Cụng ty Cụ phần Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật Thành phố Hồ Chớ Minh (gọi tắt là “Cụng ty”) được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103000747 ngày 24 thỏng 12 năm 2001 do Sở kế hoạch và Dau tu Thanh phố Hồ Chớ Minh cấp, thay đổi lần thứ 12 ngày 14 thỏng 09 năm 2012 Vốn điều lệ của Cụng ty là 1.129,275 tỷ đồng, được chia thành 112.927,5 ngàn cỗ phần bằng nhau, mệnh giỏ một cổ phần là 10.000 đồng
Tổng số nhõn viờn của Cụng ty tại ngày 31 thỏng 03 năm 2013 là 301 Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chớnh của Cụng ty là :
- Đầu tư xõy dựng, khai thỏc, kinh doanh hạ tằng kỹ thuật đụ thị theo phương thức hợp đồng xõy dựng-
kinh doanh- chuyền giao (BOT); hợp dong xõy dựng- chuyển giao (BT);
- Nhận quyền sử dụng đất dộ xõy dựng nhà ở, để bỏn hoặc cho thuờ, đầu tư xõy dựng cơ sở hạ tầng theo quy hoạch, xõy dựng nhà ở để chuyển quyờn sử dụng dat;
- Dich vụ thu phi giao thụng
- San xuất, mua bỏn cỏc thiết bị chuyờn dựng trong lĩnh vực thu phớ giao thụng và xõy dựng;
~ Kinh doanh nhà ở, tư vấn đầu tư, tư vấn tài chớnh;
- Xay dung Cộng trinh dan dung, Cụng trỡnh Cụng nghiệp, Cụng trỡnh giao thụng, Cụng trỡnh đường ống cap thoỏt nước San lap mặt bằng
~ Dịch vụ thiết kế, trồng, chăm súc vườn hoa, cõy cảnh, hũn non bộ
- Kinh doanh nhà vệ sinh Cụng cộng, nhà vệ sinh lưu động thu gom rỏc thải (khụng hoạt động tại trụ sở) - Dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng và rửa xe ụtụ, xe gắn mỏy Cung cấp nước sạch
- Dai lý kinh doanh xăng, dầu, nhớt
- Cho thuờ kho bói
II.CƠ SỞ LẬP BẢO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KỲ Kẫ TOÁN
Cơ sở lập bỏo cỏo tài chớnh
Bỏo cỏo tài chớnh được lập bằng đồng Việt Nam (VND), theo nguyờn tắc giỏ gốc và phự hợp với cỏc nguyờn tắc kế
toỏn được chấp nhận chung tại Việt Nam Những nguyờn tắc này bao gồm cỏc quy định tại cỏc Chuẩn mực kế toỏn
Việt Nam, Hệ thống kế toỏn Việt Nam và cỏc quy định hiện hành về kế toỏn tại Việt Nam
Cỏc bỏo cỏo tài chớnh kốm theo khụng nhằm phản ỏnh tỡnh hỡnh tài chớnh, kết quả hoạt động kinh doanh và tỡnh hỡnh
lưu chuyển tiền tệ theo cỏc nguyờn tắc và thụng lệ kế toỏn được chấp nhận chung tại cỏc nước khỏc ngoài Việt Nam Bỏo cỏo tài chớnh CII
Trang 8
+
det
==~
Trang 10Hỡnh thức kể toỏn ỏp dụng: Nhật ký chung Kỳ kế toỏn
Năm tài chớnh của Cụng ty bắt đầu từ ngay | thang | và kết thỳc vào ngày 31 thỏng I2 hàng năm Bỏo cỏo tài chớnh kốm theo được lập cho kỳ kế toỏn kết thỳc ngày 3l thỏng 3 nam 2013
U1, AP DUNG CHUAN MUC VÀ CHẾ ĐỘ Kẫ TOÁN
Cụng 1y đó tũn thủ cỏc chuõn mực kế toỏn hiện hành trong việc lập và trỡnh bay Bỏo cỏo tài chớnh này
Bỏo cỏo tải chớnh được ập theo Quyết dinh s6 15/2006/QD-BTC ngày 20 thang 3 nam 2006 va bộ sung, sửa đổi theo TT 244/2004/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài Chớnh
1V TểM TÁT CÁC CHÍNH SÁCH KẺ TOAN CHU YEU
Sau đõy là cỏc chớnh sỏch kế toỏn chủ yếu được Cụng ty ỏp dụng trong việc lập Bỏo cỏo tài chớnh;
Ước tớnh kế toỏn
Việc lập Bỏo cỏo tải chớnh tuõn thủ theo cỏc Chuẩn mực Kế toỏn Việt Nam, Hệ thống Kế toỏn Việt Nam và cỏc
quy định hiện hành khỏc vẻ kộ toỏn tại Việt Nam yờu cầu Ban Giỏm đốc phải cú những ước tớnh và giả định ảnh
hưởng đến số liệu bỏo cỏo vẻ cụng nợ, tài sản và việc trỡnh bày cỏc khoản cụng nợ và tải sản tiểm tảng tại ngày
lập Bỏo cỏo tài chớnh cũng như cỏc số liệu bỏo cỏo về đoanh thu và chỉ phớ trong suốt năm tải chớnh Kết quả hoạt động kinh doanh thực tế cú thẻ khỏc với cỏc ước tớnh giỏ định đặt ra
Tiền và cỏc khoản tương đương
t và cỏc khoản tương đương tiền mặt bao gồm tiền mặt tại quỹ, cỏc khoản tiền gửi khụng ky hạn, cỏc khoản đầu tư ngắn hạn cú khả năng thanh khoản cao dễ dàng chuyển đổi thành tiền và ớt rủi ro liờn quan đến việc biờn động giả trị
Tiờn n
Hàng tồn kho
Hàng tồn kho được xỏc định trờn cơ sở giỏ thấp hơn giữa giỏ gốc và giỏ trị thuần cú thể thực hiện được, Giỏ gốc
hàng tồn kho bao gụm chỉ phớ nguyờn vật liệu trực tiếp, chỉ phớ lao động trực tiếp và chỉ phớ sản xuất chung, nếu
cú, để cú được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thỏi hiện tại Giỏ gốc của hàng tồn kho được xỏc định theo phương phỏp bỡnh quõn gia quyờn Giỏ trị thuõn cú thẻ thực hiện được được xỏc định bằng giỏ bỏn ước tớnh trừ
cỏc chỉ phớ để hoàn thành cựng chỉ phớ tiếp thị bỏn hàng và phõn phối phỏt sinh
Dự phũng giảm giỏ hang ton kho của Cụng ty được trớch lập theo cỏc quy định kế toỏn hiện hành Theo đỏ, Cụng ty được phộp trớch lập dự phũng giảm g hàng tụn kho lỗi thời, hỏng, kộm phõm chõt trong trường hợp giỏ trị thực t của hàng ton kho cao hơn giỏ trị thuẫn cú thẻ thực hiện được tại thời điểm kết thỳc niờn độ kế toỏn
Tài sản cố định hữu hỡnh và khấu hao
Tài sản cổ định hữu hỡnh được trỡnh bay theo nguyờn giỏ trừ giỏ trị hao mũn lũy kế
Nguyờn giỏ tài sản cú định hữu hỡnh bao gồm giỏ mua và toàn bộ cỏc chỉ phớ khỏc liờn quan trực tiếp đến việc
đưa tài sản vào trạng thải sẵn sàng sử dụng
Nguyờn giỏ tải sản cố định hữu hỡnh do cỏc nhà thầu xõy dựng bao gồm giỏ trị cụng trỡnh hoàn thành bản giao
cỏc chỉ phớ liờn quan trực tiếp khỏc vả lệ phớ trước ba nộu cú
Tài sản cố định hữu hỡnh được khẩu hao theo phương phỏp đường thăng, tỷ lệ khấu hao phự hợp với Thụng tư
203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 do Bộ Tài chớnh ban hành
Tài sản cố định vụ hỡnh và khấu hao
Bỏo cỏo tài chớnh CII Tả
\
Ê#=.~2/œU
Trang 11Tài sản cú định vừ hỡnh là quyền thu phớ giao thụng nguyờn giỏ là giỏ trị chuyển nhượng phải trả cho cơ quan chức năng Nhà nước Tài sản cú định vụ hỡnh được tớnh khõu hao theo tý lệ bằng 57% doanh thu thực hiện hàng năm Tỷ lệ 57% này được xỏc định bằng tỷ số giữa giỏ trị chuyờn nhượng quyền thu phớ mà đơn vị phải trả cho
Sở Tài chớnh - Vật giỏ thành phụ Hỗ Chớ Minh trong vong 18 thỏng kể từ ngày 17/09/2002 la 1.000 tỷ đồng và
tụng doanh thu thu phớ (khụng bao gồm thuế giỏ trị gia tăng ) ước tớnh đơn vị sẽ đạt được trong vong 9 năm kề từ ngày 01/01/2002 (đổi với trạm thu phớ Hà Nội ) và từ ngày 01/09/2002 (đối với trạm thu phớ Hựng Vương nồi dai) là 1.750 tỷ đồng
Theo Nghị quyết 34/2005/NQ-HĐND ngày 26/12/2005 của Hội đồng Nhõn dõn thành phố Hồ Chớ Minh khúa
VI, kỳ họp thứ 6, Hội đồng Nhõn dõn đó cho phộp tớnh lại thời gian chuyển giao quyền thu phớ trờn 2 tuyến đường Điện Biờn Phủ và Hựng Vương nối dài từ 9 năm lờn 12 năm Do đú, kế từ thỏng 12 năm 2005 trở đi tỷ lệ khẩu hao tải sản cố định vụ hỡnh được tớnh bằng 47,34% doanh thu thực hiện Ty 18 47,34 % nảy được xỏc định
bằng tỷ số giữa giỏ trị cũn lại của giỏ trị chuyển nhượng quyền thu phớ là 650.191.348.743 đồng và tổng doanh
thu thu phớ (khụng bao gồm thuế giỏ trị gia tang) ude tinh đơn vị sẽ đạt được trong thời gian thu phớ cũn lại tớnh
từ ngày 01/12/2005 là 1.373.360.611.813 đồng
Theo biờn bản thanh tra thuế tại Cụng ty CỊI ngày 23/07/2008 của đoàn thanh tra Chớnh phủ, căn cứ cụng văn số 427/2008/CV-CII ngày 12/08/2008 gửi Cục Thuế Thành phố Hồ Chớ Minh về việc trớch lập khấu hao tài sản cố
định Do đú, kể từ ngày 01/01/2006 trở đi số dư khẩu hao quyền thu phớ giao thụng là 643.268.332.072 đồng (giỏ trị cũn lại), thời gian cũn lại để tớnh khấu hao là 32,82 quý Như vậy, số khấu hao quyền thu phớ được trớch mỗi quý là 19.599.888.241 đụng
Chỉ phớ xõy dung co bin dộ dang
Cỏc tài sản dang trong quỏ trỡnh xõy dựng phục vụ mục đớch sản xuất cho thuờ, quõn trị hoặc cho bất kỳ mục
đớch nào khỏc được ghi nhận theo giả gốc Chỉ phớ này bao gồm chi phớ dịch vụ và chỉ phớ lói vay cú liờn quan
phự hợp với chớnh sỏch kế toỏn của Cụng ty Việc tớnh khẩu hao của cỏc tai sản này được ỏp dụng giụng như với
cỏc tải sản khỏc, bắt đầu từ khi tài sản ở vào trạng thỏi sẵn sàng sử dụng
Cỏc khoản đầu tư tài chớnh và chứng khoỏn
Cỏc khoản đõu tw vào cụng ty con
Cỏc cụng ty được xem là cụng ty con của Cụng ty khi Cụng ty năm quyền kiểm soỏt tại cỏc cụng ty này Quyền
kiờm soỏt được xỏc lập khi Cụng ty năm giữ trờn 50% quyền biểu quyết ở cụng ty con để cú quyền kiểm soỏt cỏc
chớnh sỏch tài chớnh và hoạt động của cỏc cụng ty đú
Tại ngày 31/03/2013, Cụng ty cú cỏc cụng ty con như sau :
Tờn Cty kh pờn bể | quyền biờu quyế!
Cụng ty CP Dau tu vả Xõy dựng Xa lộ Hà Nội 51,00% 51.00%
Cụng ty CP Đầu tư và Xõy dựng cõu đường Bỡnh Triệu 51% 51%
Cụng ty CP Dau tu Cao ốc Văn phũng Điện Biờn Phỳ 90%| 90%) Cụng ty CP Xõy dựng cầu Sài gũn 90%| 90% Cụng ty CP Cơ khớ điện Lữ Gia 79,98%) 79,98%!
Cụng ty CP Đầu tư và Phỏt triển Xõy dựng Ninh Thuận 739% 64%
Cỏc khoản đầu tư vào cụng ty liờn kết
Bỏo cỏo tài chớnh CH Trang 10
We
= ee
Trang 12Cỳc khoản đõu tư vào cụng ty liờn kột
Cụng ty liờn kết là một cụng ty mà Cụng ty cú ảnh hưởng đỏng kẻ nhưng khụng phải là cụng ty con hay cụng ty liờn doanh của Cụng ty Ảnh hưởng đỏng kẻ thể hiện ở quyền tham gia vào việc đưa ra cỏc quyết định về chớnh sỏch tài chớnh và hoạt động của bờn nhận đầu tư nhưng khụng cú ảnh hưởng về mặt kiểm soỏt hoặc đồng kiểm soỏt những
chớnh sỏch này
Kết quả hoạt động kinh doanh, tài sản và cụng nợ của cỏc cụng ty liờn kết được hợp nhất trong Bỏo cỏo tài chớnh sử dụng phương phỏp vốn chủ sở hữu Cỏc khoản gúp vốn liờn kết được trỡnh bay trong Bảng Cõn đúi kế toỏn theo giỏ gốc được điều chỉnh theo những thay đổi trong phần vốn gúp của Cụng ty vào phần tài sản thuần của cụng ty liờn kết sau ngày mua khoản đầu tư Cỏc khoản lỗ của cụng ty liờn kết vượt quỏ khoản gúp vốn của Cụng ty tại cụng ty liờn kết đú (bao gồm bắt kể cỏc khoản gúp vốn dài hạn mà về thực chất tạo thành đầu tư thuần của Cụng ty tại cụng ty liờn kết đú) khụng được ghỉ nhận
Trong trường hợp một cụng ty thành viờn của Cụng ty thực hiện giao dịch với một cụng ty liờn kết với Cụng ty, lói/lỗ chưa thực hiện tương ứng với phần gúp vốn của Cụng ty vào cụng ty liờn kết, được loại bỏ khỏi Bỏo cỏo tài
chớnh hợp nhất
Tại ngày 31/03/2013 , Cụng ty cú cỏc cụng ty liờn kết như sau ;
Tờn Cty Tỷ lệ nắm giữ vốn điều lệ Tỷ lệ quyền biểu quyết
Cụng ty Cổ phan BOO Nước Đồng Tõm 49%| 49%)
Cụng ty CP Đầu tư HT Bắt Động Sản Sài Gũn 37%| 35%)
Cụng ty CP Hũa Phỳ 30% 30%
Cộng ty Cộ phan 565 49% 49%)
Cty CP ĐT HT Kỹ thuật Vinaphil 49,534) 49,5%
Cụng ty Cụ phần Bến bói Vận tải Sài gũn 36,41%| 36,41%
Cỏc khoản dau tu ching khoỏn
Cỏc khoản dau tư chứng khoỏn được ghi nhận bắt đầu tư ngày mua khoản đầu tư chứng khoỏn và được xỏc định giỏ
trị ban đầu theo nguyờn giỏ và cỏc chỉ phớ liờn quan đến giao dịch mua cỏc khoản đầu tư chứng khoỏn
Tại cỏc kỳ kế toỏn tiếp theo, cỏc khoản đầu tư chứng khoỏn được xỏc định theo nguyờn giỏ trừ cỏc khoản giảm giỏ
đầu tư chứng khoỏn
Dự phũng giảm giỏ đầu tư chứng khoỏn được trớch lập theo cỏc quy định về kế toỏn hiện hành Theo đú, Cụng ty được phộp trớch lập dự phũng cho cỏc khoản đầu tư chứng khoỏn tự do trao đổi cú giỏ trị ghi số cao hơn giỏ thị trường tại ngày kết thỳc niờn độ kế toỏn
Cỏc khoản trả trước dài hạn
Chỉ phớ trả trước dài hạn chủ yếu bao gồm chỉ phớ bảo dưỡng đường xỏ, di dời trạm, cụng cụ, dụng cụ được thể hiện theo nguyờn giỏ và được phõn bộ theo phương phỏp đường thẳng trong thời hạn từ 2 đến 3 năm
Dự phũng phải trả
Ghi nhận vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực gúp của chủ sở hữu
Bỏo cỏo tài chinh CIT Trang 11
Ah
_=
Trang 13Vốn khỏc của chủ sở hữu dược shỉ nhận theo giỏ trị cũn lại giữa giỏ trị hợp lý của cỏc tài sản nhận được đo biểu, tặng, sau khi trừ đi thuế phải nộp liờn quan đến cỏc tài sản này
Cụ phiếu e ghỉ nhận theo giỏ trị thực tế số cụ phiếu do Cụng ty phỏt hành sau đú mua lại được trừ v: ; hữu của Cụng ty, Cụng ty khụng ghi nhận cỏc khoản lói/(lŠ) khi mua, ban, phat
hành cỏc cụng cụ vốn chủ sở hữu in quy du
9 von chti s
Nguyờn tắc ghỉ nhận lợi nhuận chưa phõn phối là số lợi nhuận (hoặc lỗ) từ kết quả hoạt động kinh
doanh của Cụng ty trừ (-) chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp của kỳ hiện hành và cỏc khoản điều chinh
do ỏp dụng hồi tố thay đổi chớnh sỏch kế toỏn và điều chỉnh hồi tổ sai SểI trọng yờu của cỏc năm trước
Nguyờn tắc trớch lập khoản dự trữ cỏc quỹ từ lợi nhuận sau thuế căn cứ vào Điều lệ của Cụng ty và
quyết định của Đại hội Đụng Cụ đụng hàng năm
Ghi nhận doanh thu
Doanh thụ được ghỉ nhận khi kết quả giao dịch được xỏc định một cỏch đỏng tin cậy và Cụng ty cú khả năng thu được cỏc lợi ớch kinh tế từ giao dich nay Doanh thu bỏn hàng được ghỉ nhận khi giao hàng và chuyển quyền sở
hữu cho người mua
Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi cú bằng chứng về tỷ lệ dịch vụ cung cấp được hoàn thảnh tại ngày
kết thỳc niờn độ kế toỏn
Doanh thu hoạt động tài chớnh chủ yếu ốn cho vay và cụ tức, lợi nhuận từ đầu tư chứng khoỏn và đầu tư vào cụng ty con, cụng ty liờn kết L: tiờn cho vay ghỉ nhận trờn cơ sở dồn tớch, lói tiền gửi ngõn hàng được xỏc định trờn số dư cỏc tài khoản tiễn gửi và lói suất ỏp dụng theo thụng bỏo vẻ lói tiền gửi hàng thỏng
của ngõn hàng; lói tiễn cho vay được tớnh căn cứ vào số dư khoản cho vay và lói suất phự hợp với hợp đồng vay;
cụ tức lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cú thụng bỏo chia cỗ tức của đơn vị nhận đầu tư và cụng ty con
Chuyển đối ngoại tệ
Cỏc nghiệp vụ phỏt sinh bằng cỏc loại ngoại tệ được chuyển đụi theo tỷ giỏ tại ngày phỏt sinh nghi
lệch ty giỏ phỏt sinh từ cỏc nghiệp vụ này được hạch toỏn vào Bỏo cọo Kết quả hoạt động kinh doanh vụ Chờnh
ễ toỏn được
giỏ lại cỏc tai khoản này được hạch toỏn
id do đỏnh giỏ lại cỏc số dư tại ngảy kờt thỳc niờn
Số dư cỏc tài sản bằng tiền và cụng nợ phải thu, phải trả cú gốc ngoại tệ tại ngày kết thỳc niờn độ
chuyờn đổi theo tỷ giỏ tại ngày này Chờnh lệch tỷ giỏ phỏt sinh do đỏnh Â
vào bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Lói chờnh lệch tỷ độ kờ toỏn khụng được dựng để chia cho chủ sở hữu
Chỉ phớ đi vay
Chỉ phớ đi vay liờn quan trực tiếp đến việc mua đầu tư xõy dựng hoặc sản xuất những tài sản cần một thời gian tương đụi dài đề hoàn thành đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh được cộng vào nguyờn giỏ tài sản cho đến khi ti
sản đú được đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh Cỏc khoản thu nhập phỏt sinh từ việc đầu tư tạm thời cỏc khoản
vay được ghỉ giảm nguyờn giỏ tài sản cú liờn quan
Chỉ phớ lói vay phỏt sinh từ cỏc khoản vay ngõn hàng để đầu tư
ghi nhận là chớ phớ trả trước dải hạn úp vốn vào cỏc dự ỏn Cụng ty tham gia được
‘Tat cả cỏc chỉ phớ lói vay khỏc được ghỉ nhận vào Bỏo cỏo Kết quả hoạt
g kinh doanh khi phỏt sinh
Cỏc khoỏn dự phũng
Bio edo tai chớnh CH
Trang
ue
Trang 14
Cỏc khoản dự phũng được ghỉ nhận khi Cụng ty cú nghĩa vụ nợ hiện tại do kết quả từ một sự kiện đó xảy ra, và
Cụng ty cú Khả năng phải thanh toỏn nghĩa vụ này Cỏc khoản dự phũng được xỏc định trờn cơ sở ước tớnh của
Ban Giỏm đúc về cỏc khoản chỉ phớ cõn thiết đề thanh toỏn nghĩa vụ nợ ay tại ngày kết thỳc niờn độ kề toỏn
Thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp thờ hiện tổng giỏ trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoón lại
Số thuế hiện tại phải trả dược tỉnh dựa trờn thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu thuế khỏc với lợi nhuận thuõn được trỡnh bày trờn Bỏo cỏo Kết quả hoa z kinh doanh vỡ thu nhập chịu thuế khụng bao gồm cỏc khoản thu nhập hay chỉ phớ tớnh thuế hoặc được khấu trừ trong cỏc năm khỏc (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu cú) và
ic chi tiờu khụng c khụng được khẩu trừ
ngoài ra khụng bao pồm hịu thuờ hoặ
Việc xỏc định thuế thu nt ập của Cụng ty căn cứ vào cỏc quy định hiện hành về thuế Tuy nhiờn, những quy định này thay đổi theo từng thời kỳ và việc xỏc định sau cựng về thuờ thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế cú thõm quyền
Thuế thu nhập hoón lại được tớnh trờn cỏc khoản chờnh lệch giữa g Và cơ sở tớnh thuờ thu nhập của cỏc
khoản mục tải sản hoặc cụng nợ trờn bỏo cỏo tài chớnh và được ghi nhận theo phương phỏp bảng cõn đúi kế toỏn Thuế thu nhập hoón lại phải trả phải được ghi nhận cho tat ca cỏc khoản chờnh lệch tạm thời cũn tài sản thuế thu
nhập hoón lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn cú đủ lợi nhuận tỉnh thuế trong tương lai đề khấu trừ cỏc khoản
chờnh lệch tạm thời
Thuờ thu nhập hoón lại được xỏc định theo thuế suất dự tớnh sẽ ỏp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải
trả được thanh toỏn Thuế thu nhập hoón lại được ghỉ nhận vào bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh trừ tr: lũng
hợp khoản thuế đú cú liờn quan đến cỏc khoản mục được ghi thang vào vốn chủ sở hữu Trong trường hợp đú,
thuế thu nhập hoón lại cũng được ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu
Tài sản thuế thu nhập hoón lại và nợ thuế thu nhập hoón lại phải trả được bự trừ khi Cụng ty cú quyờn hợp phỏp
đề bự trừ giữa tải sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện hành phải nộp và khi cỏc tải sản thuế thu
nhập hoón lại và nợ thuế thu nhập hoón lại phải trả liờn quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quản lý bởi
cựng một cơ quan thuế và Cụng ty cú dự định thanh toỏn thuế thu nhập hiện hành trờn cơ sở thuõn
Cỏc loại thuế khỏc được ỏp dụng theo cỏc luật thuế hiện hành tại Việt Nam
Bỏo cỳo tai chinh Cll Trang 13
ha
Trang 15V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOL KE TOAN:
V1 Tiờn uà cỏc khoản tưởng dương tiờn: SỐ cuối Rỳ SỐ đõu năm
~ Tiền mặt
~ Tiờn gửi ngõn hàng, - Khoản tương đương tiờn
Cộn: E 3.151.534.123 209.492.827.759 100.474.863.873 313.119.225.755 4.770.321.762 16.245.013.651 104.442.240.064 125.457.375.477
V.2 Cỳc khoọn đầu tư tài chớnh ngắn han: SO cudi ky
Số đầu năm
Tiền gửi ngõn hàng kỳ hạn 6 thỏng
V.3 Cỏc khoản phải thu khỏc: “SỐ cuối kỳ
78.000.000.000 Số đầu năm
Dự ỏn tuyến trỏnh Phan Rang Thỏp Chàm-Cụng ty 565
Cụng ty CP 565
Dự ỏn MR BOT XLHN -Cụng ty 565
Dự ỏn cầu Cầu Sài
Cụng ty CP Đầu tư & Phỏt triờn Xõy dựng
n-Cụng ty 565
Cty CP DTXD cau đường Bỡnh Triệu
Cty CP xõy dựng cõu Sai Gũn
Tổng Cụng ty cụng trỡnh giao thụng
Cụng ty CP BOO Nước Đụng Tõm
Dự ỏn gúp vốn chia san phõm cao ốc 70 Lữ Gia
Lói phỏt sinh từ chuyờn nhượng CPhiờu Cty CP ĐTXD cầu
đường Bỡnh Triệu
Lói phỏt sinh từ chuyền nhượng CPhiểu Cty CP BOO TDW
Cụ
Lai phat sinh tir Du an Du an Lit Gia Plaza
Cty CP Đầu tư và XD XLHN
Cố tức cỏc khoản đầu tư vào cỏc cty Cty CP PT Nhà Thủ đức - DA Tam Tõn
Cty TNHH MTV QL Khai thỏc DV Thủy lợi Phải thu khỏc
3
ty CP Đầu tư hạ tầng Bất động sản Sải gũn
Đ.709.278.936 4.771.657.799 3:791.992.777 5.058.914.444 6.470.833.334 15.522.383.603 16.212.735.801 0 2.471.875.000 11.441.386.382 0 1.494.616.002 0 92.005.471.770 3.400.000.000 1.071.319.980 2.000.000.000 25.043.679 9.896.807.181 4.493.691.299 1.978.375.000 32 3.511.667 6.470.833.334 15.547.381.467 0 1.410.851.667 3.471.875.000 8.894.379.437 10.652.958.284 1.485.735.986 26.298.287.571 796.868.2: 282.750.405.643 3.400.000.000 1071.319.980 2.000.000.000 3.678.428.311 387.513.710.049
Bỏo cỏo tài chớnh CII Trang 14
NT
a
Trang 16V.4 Hang ton kho
- Nguyộn liệu vật liệu ~ Cụng cụ, dụng cụ
- Chớ phớ SX KD dớ dang - Hàng húa
Cộng
Dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho
Cộng giỏ trị thuần hàng tồn kho
Số cuỗi kỳ 12.205.600 158.533.843.495 219.737.984 158.765.787.079 158.765.787.079 SỐ đầu năm 12.205.600 152.443.485.051 386.687.340 152.842.377.991 152.842.377.991
V.Đ, Cỳc khoản phải thu dài hạn khỏc
- Ký quỳ, ký cược đói hạn
Bỏo cỏo tài chớnh CH
SỐ cuối kỳ
3.144.810.785
Trang 17126 Tài sản cú định hữu hỡnh:
Mỏy mộ thiết pee tiện Thiết bidung cụ Tổng cộng bị vận tải quản lý
Nguyờn giỏ TSCĐ hữu hỡnh
Số đõu năm 5.131.448,053 | 8.609.022.939 272.492.914 14.012.963.906 - Mua trong nam 10.227.273 29.566.300 39.793.573 Số cuối ky 5.141.675.326 | 8.609.022.939 302.059.214 14.052.757.479 Khẩu hao
Số đầu nam 4.011.618.365 | 3.303.307.006 221.596.848 7.536.522.219 - Khấu hao trong năm 156.104.883 232.067.192 5.909.251 394.081.326 Số cuối kỳ 4.167.723.248 | 3.535.374.198 227.506.099 7.930.603.545 Gia trị cũn lại Số đầu năm 1.119.829.688 | 5.305.715.933 30.896.066 6.476.441.687 Số cuối kỷ 973.952.078 | 5.073.648.741 74.553.115 6.122.153.934
* Nguyờn giỏ TSCĐ đến 31/03/2013 đó khẩu hao hết nhưng vẫn cũn sử dụng: 4.996.938.643 đồng
V.7 Tài sõn cụ định vụ hỡnh:
Khoản mục Phần ment yi Quyền Eh phớ Tổng cộng
tớnh giao thụng INguyờn giỏ TSCĐ vụ hỡnh
Số đầu năm 60.000.000 | _ 1.000.000.000.000 | 1.000.060.000.000
Số cuối kỷ :
- Mua =
- Giam khae (*) -
Số cuối kỳ 60.000.000 | _ 1.000.000.000.000 |_ 1.000.060.000,000
Giỏ trị hao mũn lũy kế
Số đầu năm 911.035.341.873 | 911.035.341.873
- Khẩu hao trong năm 5.000.001 19.599,888.241 19.604.888.242
Sú cuối 5.000.001 930.635.230.114 | 930.640.230.115 Giỏ trị cũn lại Số đầu năm 60.000.000 88.964.658.127 89.024.658,127 Số cuối kỳ 544,099,099 69.364.769.886 69.419.769.885
Bỏo cỏo tài chỉnh CH
Trang 18V8 Chi phi xay dung co ban dở dang: - Tong so chi phi XDCB do dang
Trong đú (Những cụng trỡnh lớn): + Dự ỏn mỏi nhà tram HN & HV + Du an di doi ha tang XLHN + Du an 152 Diộn Biộn Phủ
+ Du an BOT Can Binh Triệu
+ Dự ỏn BOT Cần Rạch Chiếc + Dự ỏn liờn tỉnh lộ 25B
+ Di dời đường dõy cao thộ Bến Thành-Suối Tiờn
+ Di dời tỏi lập tuyến cấp nước
+ Du an di doi tram XLHN
Bao cdo tai chinh CI
Trang 19V29 Cỏc khoản đầu tư tài chớnh dài han a
b
Đầu tớ vào Cty con
Cly CP ĐT XD cầu đường Bỡnh Triệu
Cty CP xõy dựng Cau Sai gon
Cty CP Dau tu Cao Oc VP 152 DBP Cty CP ĐT&XD Xa lộ Hà nội
Cty CP cơ khớ Điện Lữ Gia
Cty CP ĐT&PT xõy dựng Ninh Thuận
Lý do thay đổi: Đầu te gúp và bỏ sung tăng vẫn Điều lệ Đõu tư vào Cty liờn kết
Cty CP BOO nước Đồng Tõm
Cty CP cơ khớ Điện Lữ Gia
Cty CP Hoa Phi
Cty CP Cấp nước Kờnh Đụng
Cty CP Đầu tư Bất động sản Sài Gũn
Cong ty CP 565
Cty CP ĐT HT Kỹ thuật Vinaphil
Cty CP Van tai ben bai Sai gon
SỐ cuối kẩ Số lượng 1.379.843 6 78 I79 35.700.000.000 557.100.000.000 270.000.000.000 233.376.000.000 157.980.478.179 125.687.200.000 835.953.036.000 183.750.000.000 33.000.000.000 147.120.000.000 19.615.140.000 445.500.000.000 6.967.896.000 Lý do thay đổi: Tiếp tục chuyờn tiền gúp vốn Điều lệ, chuyờn nhượng vốn gop
Đầu tư dài hạn khỏc
~ Đầu tư cỗ phiếu
Cụng ty CP CK TP.HCM
Cty CP ĐT & Phỏt triển XD Cụng ty CP 577
Cụng ty PETROILAND - Dau tw trỏi phiếu
Cty CP BOO nước Đồng Tõm Cụng ty CP Đầu tư & PT XD
- Đầu tư tớn phiếu, kỳ phiếu - Hop tỏc đầu tư
Cụng ty CP 565( DA cõu Sụ
Cty CP 565( DA ngó 5+6 Kiờn Giang ) Cty CP 565( DA tuyộn trỏnh Phan Rang ) Bỏo cỏo tài chớnh CH
Trang 20Cụng ty CP 565( DA cõu Sài gũn) 61.700.000.000 46.300.000.000
Cty CP $65( DA BOT MR XLHN) ) 60.900.000.000 33.500.000.000
Cty CP Dau tu Cadif 12.000.000.000 12.000.000.000
Dự ỏn 6.Sha KDC P.Binh An Q2
Dự ỏn 155 Nguyễn Chớ Thanh
DA BOT cau Bong nai
DA khu Co Mộ - Cty Vườn Việt
DA GV chia SP cao ốc 70 Lữ Gia
DA Chung cư NBB_ Cty 577 Cty CP BOO nước Thủ Đức Cụng ty CP BOT Cau Phi Mỹ Cty CP ĐT XD cầu đường Bỡnh Triệu ĐA Mờ Kụng-Tiền Giang
Tụng cụng ty XDCT GT Đ
Lý do thay đổi:
d Dự phũng giảm giỏ đầu te dài hạn: Cụng ty CP Chứng khoỏn TP.HCM
Cty CP Co khi điện Lữ gia
Cty CP DĐT HT & Dụ thị dầu khớ
Cụng ty CP 577 Tổng cộng 14.331.906.973 45.319.090.627 9.000.000.000 2.165.395.033 73.745.592.945 201.845.968.107 97.588.515.982 29.700,000.000 53.606.768.800 5.000.000,000 jp bo sung tăng vốn vào cae dit dn,thu vộ một phan von gop
(129.088.451.179) (32.100.291.179) (56.100.000.000) (40.888.160.000) 3.011.558.563.680 14.331.906.973 34.445.005.903 9.000.000.000 2.165.395.033 73.745.592.945 97.588.515.982 29.700.000.000: 14.543.096.905 3.000.000.000 3.000.000.000 (186.111.509.179) (85.102.475.179) (59.500.000.000) (41.509.034.000) 2.780.59.859.574 V.10 Chỉ phớ trả trước dài hạn: Chỉ phớ cụng cụ dụng cụ
Chi phi duy tu, bao dưỡng và di dời trạm thu phớ Chỉ phớ in vộ cầu đường
Chỉ phớ phỏt hành trỏi phiếu Doanh nghiệp Chỉ phớ phỏt hành trỏi phiếu chuyển đổi
Cộng Số cuối kỳ 71.862.555 1.629.709.714 680.217.706 1.562.500.000 34.735.256.150 38.679.546.125 Số đầu năm 79.822.655 1921.948.714 678.004.267 1.875.000.000 35.282.508.505 39.837.284.141
VII Vay ving ngắn hạn
- Vay ngan hạn
Ngan hang TMCP Ngoai Thuong VN Ngan hang TMCP Tiộn Phong
Bao edo tai chớnh CH
Trang 21- Vay dai hạn đến hạn trả Cộng
Vi12.a Cỏc khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khỏc ~ Cụ tức cũn thanh toỏn
- Bảo hiểm y tế, BHXH
~ Chỉ phớ phỏt hành lói trỏi phiều DN phải trả ~ Chỉ phớ phỏt hành lói trỏi phiờu chuyờn đụi phải tr: - Cty Cp Xõy dựng Cầu Sài gũn
~ Phải trả Cụng ty CP Đầu tư HT Bất Động Sản(SII)
từ DA chuyền nhượng quyền thu phớGT - Cty CP Dau tu cao Oc VP DBP
- Lói vay phải trả Ngõn hàng TMCP
- Cỏc khoản phải trả, phải nộp khỏc
Cộng
V.12.b Dự phũng khoản phải trả
- Dự phũng chỉ phớ phải trả cho Nhà đầu tư Nước ngc
312.110.123.302
520.740.923.302
548.308.243.122
1.097.168.894.309
Foes 4 1 ng
SỐ cuỗi kỳ SỐ đõu năm 1.314.471.350 1.388.224.130 65.543.940 15.200.000 38.963.439.000 26.246.722.516 16.361.050.750 11.471.324.607 - 2.220.322.051 33.988.737.245 43.592.682.483 168.860.991.733 171.471.396.533 3.487.263.15 0 38.861.945.165 1.051.482.513 264.092.979.683 1.575.347.000 296.843.164.485
Số cuối kỳ Số đầu năm 39.26 ].835.950 23.557.101.570 Cộng 39.261.835.950 23.557.101.570 V.13 Vay và nợ dài hạn ~ Vay Ngõn hàng
Ngõn hàng TMCP Ngoại Thương VN Ngõn hàng TMCP XNK VN
Ngõn hàng Hàng Hải(*) - Trai phiếu phỏt hành
Trỏi phiờu thụng thường
Trỏi phiếu chuyển đổi
Cộng
S6 cudi kp Số đầu năm
32.417.045.069 1.683.488.345.595 1.159.782.161.448 1,054.465.247.934 206.761.991.418 251.863.691.418 165.872.892.203 377.159.406.243 404.199.000.000 1.404.199.000.000 500.000.000.000 500.000.000.000 904.199.000.000 2.936.616.045.069 904.199.000.000 3.087.687.345.595
Cỏc khoản vay dài hạn được hoàn trả theo lịch sau: Trong vũng một năm
Trong năm thứ hai
Bỏo cỏo tài chớnh CII
Trang 22Từ năm thứ ba đến năm thứ năm Sau nam nam
Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang
Số phải trả sau 12 thỏng
Bỏo cỏo tài chinh CI
Trang 231:14 Von chi so hitu
Thay đụi trong vốn chủ sở hữu
Khoản mục Vốn đầu tư của
CSH Thặng dư vốn cổ phan Quỹ dự trữ Lợi nhuận sau thuế
chưa phõn phối Cộng
A 1 2 I 5 6
SO di đõu năm trước 751.410.000.000 162.238.261.577 75.327.000.000
430.412.271.070
~ Tăng vốn trong năm nay
- Lói trong năm nay
- Trớch cỏc quý từ lợi nhuận năm 2011 - Tăng khỏc
- Chỉ cổ tức năm 2011 - Chỉ cổ tức đợt l năm 2012
~ Giảm để phỏt hành CP thưởng,tăng VĐL ~ Giảm khỏc
(SỐ dục đầu năm nay
376.605.000.000 1.128.015.000.000 15.178.200 90.000.000.000 72.253.439.777 75.327.000.000 265.834.226.590 7.756.353.293 135.253.800.000 90.241.200.000 286.005.000.000 21.766.494.545 155.223.649.822 1.419.387.532.647 376.605.000.000 265.834.226.590 7.756.353.293 15.178.200 135.253.800.000 90.241.200.000 376.005.000.000 21.766.494.5 5 1.430.819.089.599
- Tang von trong nam nay
- Lói trong năm nay
~ Trớch cỏc quỷ từ lợi nhuận năm 2011 - Tăng khỏc - Chỉ cổ tức năm 2011 - Chỉ cổ tức đợt | nam 2012 ~ Giảm để phỏt hành CP thưởng,tăng VĐL - Giảm khỏc |SỐ dự cuối kỳ 1.128.015.000.000 20.278.957.465 92.532.397.242 75.327.000.000 84.023.617.363 4.727.389.644 234.519.877.541 —]| 84.023.617.363 20.278.957.465 4.727.389.644 1.530.394.274.783
Bỏo cỏo tài chớnh CI
Trang 24
Cổ phiếu
- Số lượng cụ phiếu đăng ký phỏt hành - Số lượng cổ phiếu đó bỏn ra cụng chỳng
+ Cổ phiếu phổ thụng
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành + Cổ phiếu phổ thụng
Bỏo cỏo tài chớnh CH
Trang 25VI
VI2
VIS,
VL4
THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quý 1 Lay kế từ 01/01 đến 31/03
Doanh thu bin hang va cung cap dich vụ Nam nay Năm trước Năm nay
Năm trước
Doanh thu bin hang va cung cap dich vụ Trong đú:
~ Doanh thu bỏn hàng
~ Doanh thu thu phớ và dịch vụ thu phớ Cộng
Cỏc khoản giảm trừ doanh thu - Giảm giỏ hàng bỏn
Doanh thu thuần về bỏn hàng và cung cấp DV
Giỏ uốn hang bain
- Giỏ vốn của hàng húa đó bỏn
Cộng
Doanh thu hoat dong tài chớnh - Lói tiền gửi, tiền cho vay
~ Cụ tức, lợi nhuận được chia
- Doanh thu hoạt động tài chớnh khỏc
Cộng Chỉ phớ tài chớnh:
- Lói tiền vay,
- Dự phũng giảm giỏ cỏc khoản đầu tư - Chi phi tai chớnh khỏc
Cong 36.648.347.798 2.650.126.312 33.998.221.486 36.648.347.798 39.742.292.481 2.668.149.939 37.074.142.542 39.742.292.481 36.648.347.798 2.65 12 33.998.221.486 36.648.347.798 39.742.292.481 2.668.149.939 37.074.142.542 39.742.292.481 0 36.648.347.798 bọ 9.206 2.305.239.206 2.319.841.444 60.380.790.674 27.228.492.237 89.929.124.355 34.423.003.306 (57.023.058.000) 6.915.927.492 (15.684.127.202) 39.742.292.481 2.668.149.939 2.668.149.939 2.339.411.457 69.024.243.033 37.811.645.745 109.175.300.235 26.068.493.978 8.409.858.753 3.036.385.938 37.514.738.669 36 648 347 798 2.305.239.206 2.305.239.206 2.319.841.444 60.380.790.674 27.228.492.237 89.929.124.355 34.423.003.306 (Š7.023.058.000) 6.915.927.492 (15.684.127.202) 39.742.292.481 2.668.149.039 2.668.149.930 2.339.411.457 69.024.243.033 37.811.645.745 109.175.300.235 26.068.493.978 8.409.858.753 3.036.385.938 37.514.738.669
Bỏo cỏo tài chớnh CII
Trang 26
VIĐ Chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành
Lũy kế từ (1/01/2013 đến 31/03/2013 ế từ 01/01/2012 đến (VND) 31/03/2012 (VNĐ) Thu phớ Khỏc Thu phớ Khỏc
Lợi nhuận/ (Lỗ) trước thuế 7.950.351.269 81.842.755.455 9.944.227.223 69.411.834.116
Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế:
Trừ: Thu nhập khụng chịu thuế 60.380.790.674 83.179.083.335 Cộng : Cỏc khoản chỉ phớ khụng 8.846.991 24.153.009 8.181.220 24.818.780 được khõu trừ
“Thu nhập chịu thuế 7.959.198.260 21.486.117.790 9.952.408.443 (13.742.430.439)
Thuế suất thụng thường 10% 25% 10% 25%
Thuế thu nhập doanh nghiệp 795,919.826 Š.371.529.448 : -
Thuế TNDN được miễn giảm (**) 397.959.012 5
“Thuế TNDN cũn phải nộp 397.959.013 -
Tong cong thuế TNDN phải nộp 3.769.489.361 -
(**) Năm 2013, Cụng ty tiờp tục được miờn giảm 50% thuờ thu nhập doanh nghiệp phải nộp đụi với hoạt động thu
phớ
VU NHỮNG THễNG TIN KHÁC
VIILI Nghiệp vụ và số dư với bờn liờn quan
Thu nhập Ban Điều hành được hưởng trong kỳ như sau:
Lay kộ tir Lay kế từ
01/01/2013 đến 01/01/2012 đến 31/03/2013 (VND) 31/03/2012 (VND) Luong 1.710.713.845 3.864.293.926 Thu nhập khỏc 3.681.148.833 Đ.500.000 Cộng 391.862.678 3.872.793.026 VIL2 Sự
n sau ngày kết thỳc niờn độ kế toỏn VII.3 Số liệu so sỏnh
Kế toỏn trưởng
, ll Geert c
Tờ
NG.T.MAI HƯƠNG Lấ QUỐC BèNH
Bỏo cỏo tài chớnh CH