Báo cáo tài chính quý 3 năm 2006 - Công ty Cổ phần Cơ khí và Xây dựng Bình Triệu tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN LẠNH – REE BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ I NĂM 2006 NHÓM CÔNG TY REE Cơng ty Cổ phần Cơ Điện Lạnh - REE (Mẫu CBTT-03) 364 Cộng Hồ, Tân Bình, TP.HCM Tại thời điểm 31/03/2006 (Đơn vị tính: đồng) STT Số dư đầu năm Số cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn 321,079,839,877 350,097,292,047 1Tiền và các khỏan tương đương tiền 160,736,049,931 131,181,702,086 2Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 7,030,000,000 7,030,000,000 3Các khoản phải thu 52,610,330,796 170,764,563,245 4Hàng tồn kho 100,703,459,150 41,121,026,716 5Tài sản ngắn hạn khác - - II Tài sản dài hạn 456,140,316,079 517,326,572,687 1Các khỏan phải thu dài hạn - - 2Tài sản cố định 57,606,994,176 63,762,638,269 - Ngun giá TSCĐ hữu hình 43,948,492,152 32,249,852,853 - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ hữu hình (24,145,065,091) (16,569,834,668) - Ngun giáTSCĐ vơ hình 3,264,576,000 3,264,576,000 - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ vơ hình - - - Chi phí xây dựng cơ bản dỡ dang 34,538,991,115 44,818,044,084 3Bất động sản đầu tư 185,619,940,588 184,267,791,879 - Ngun giá 220,738,029,925 222,187,702,699 - Giá trị hao mòn lũy kế (35,118,089,337) (37,919,910,820) 4Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 211,703,346,940 269,296,142,539 5Tài sản dài hạn khác 1,210,034,375 - III Tổng tài sản 777,220,155,956 867,423,864,734 IV NỢ PHẢI TRẢ 272,037,084,645 299,193,839,084 1Nợ ngắn hạn 204,237,057,714 229,971,033,093 2Nợ dài hạn 67,800,026,931 69,222,805,991 V NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 505,183,071,311 568,230,025,650 1Vốn chủ sở hữu 505,188,522,296 568,149,004,458 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 282,155,240,000 282,549,330,000 Thặng dư vốn cổ phần 115,744,760,000 116,532,940,000 Cổ phiếu quỹ (28,912,770) (28,912,770) Chênh lệch tỷ giá hối đối - 9,721,250 Các quỹ 56,485,312,485 84,913,934,589 Lợi nhuận chưa phân phối 50,832,122,581 84,171,991,389 2Nguồn vốn kinh phí và quỹ khác (5,450,985) 81,021,192 VI Tổng nguồn vốn 777,220,155,956 867,423,864,734 Ghi chú: Bảng cân đối kế tốn này chưa thực hiện việc hợp nhất báo cáo tại thời điểm 31/03/2006 BÁO CÁO TÀI CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ KHÍ VÀ XÂY DỰNG BÌNH TRIỆU THUYẾT MINH BÁO CÁO QUYẾT TÓAN TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2006 I- ĐẶC ĐIỂM HỌAT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1.1 Hình thức sở hữu vốn : Công Ty Cổ Phần 1.2 Hình thức họat động: - Họat động luật công ty - Nhận thầu theo phương thức đấu thầu , tự tìm kiếm 1.3 Lónh vực kinh doanh : - Thiết kế chế tạo lắp đặt máy khí - Trung đại tu tất loại máy móc thiết bò phương tiện vận tải , chế tạo phụ tùng thay - Lắp đặt cấu kiện kim lọai , thiết bò công trình thủy lợi , thủy điện , công nghiệp ,dân dụng - San lấp mât xây dựng , xử lí móng công trình - xây dựng cầu đường 1.4 Tổng số cán công nhân viên : 140 người 1.5 Những ảnh hưởng quan trọng đến tình hình SXKD : - Thuận lợi : + Được tổ chức BVQI cấp chứng hệ thống quản lí chất lượng IS9002 + Sãn phẩm khí chất lượng tốt + Công nhân lành nghề , nhiều kinh nghiệm - Khó khăn : + SXKD thua lỗ hai năm 2003,2004,năm 2005 có lãi + Ngân hàng không cho vay vốn + Tài khó khăn + Giá vật tư biến động tăng cao II- CHẾ ĐỘ KẾ TÓAN ÁP DỤNG TẠI DOANH NGHIỆP : 2.1 Niên độ kế tóan : - Bắt đầu : 1/1 - Kết thúc : 31/12 2.2 Đơn vò sữ dụng tiền tệ : - Tiền Việt nam Đồng - Ngọai tệ quy đổi theo tỷ giá N/hàng ngọai thương Việt nam 2.3 Hình thức kế tóan : - Chứng từ ghi sổ 2.4 Phương thức kế tóan tài sản cố đònh : - Khấu hao theo phương thức đường thẳng - Đánh giá tài sản cố đònh theo quy đònh Bộ tài - TSCĐ mua = Giá mua + Chi phí lắp đặt chạy thử - Giá trò lại = Nguyên giá – Lũy kế khấu hao TSCĐ 2.5 Phương pháp kế tóan hàng tồn kho : III – CHI TIẾT MỘT SỐ CHỈ TIÊU TRONG BÁO CÁO TÀI CHÍNH : 3.1 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố : Yếu Tố Chi Phí 1- Chi Phí Nguyên Vật Liệu 2- Chi Phí Nhân Công 3- Chi Phí Khấu Hao TSCĐ 4- Chi Phí Dòch Vụ Mua Ngòai 5- Chi Phí Bằng Tiền Khác Số Tiền 1.029.650.892 257.637.088 115.985.716 1.479.781.381 144.874.282 3.2 Tình hình tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu : Chỉ tiêu Đầu kì Giảm kì I- Nguồn vốn kinh doanh 1-Vốn cổ đông 2-Thặng dư vốn cổ phần 3- Nguồn vốn Tự bổ sung II- Các quỹ 1- Quỹ PTKD 2- Quỹ dự trữ 3- Quỹ KT-PL Tổng cộng 13.625.879.330 12.613.458.341 445.617.017 566.803.972 9.096.403 45.834.151 306.121.860 -342.859.608 13.634975.733 Tăng kì Cuối kì 0 0 0 13.625.879.330 12.613.458.341 445.617.017 566.803.972 9.096.403 45.834.151 306.121.860 -342.859.608 13.634975.733 3.3 Tình hình thu nhập cán công nhân viên : Chỉ tiêu Số tiền 1- Tổng quỹ lương 2- Tiền thưởng 3- Tổng thu nhập 4- Tiền lương bình quân 5- Thu nhập bình quân 715.089.429 715.089.429 1.702.594 1.702.594 CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ KHÍ & XÂY DỰNG BÌNH TRIỆU Đòa chỉ: 79/5B Nguyễn Xí, P.26, Q.Bình Thạnh Mã số thuế : 8 BÁO CÁO KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ Trong : Doanh thu hàng xuất Các khỏan giảm trừ Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ (10=01-03) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ (20= 10-11) Doanh thu họat động tài Chi phí tài Trong : Lãi vay ngân hàng Chi phí bán hàng Chi phí quản lí doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ họat động kinh doanh {(30=20+(21-22)-(24+25)}ï 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác (33=31-32) 14 Tổng lợi nhuận trước thuế (40=30+33) 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 16 Lợi nhuận sau thuế (50=40-41) NGƯỜI LẬP KẾ TÓAN TRƯỞNG M S QUÝ III NĂM 2006 QUÝ II NĂM 2006 01 7.359.698.367 6.379.801.721 10 11 7.359.698.367 7.010.163.381 6.379.801.721 5.332.574.973 20 21 22 23 24 25 349.534.986 3.574.478 5.912.124 1.047.226.748 2.542.299 230.700.673 13.885.573 30 31 32 33 40 41 50 (82.559.804) 304.752.693 304.752.693 222.192.889 75.149.390 439.494.750 148.295.808 291.198.942 366.348.332 222.192.889 366.348.332 03 77.645.288 352.111.856 743.918.984 TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ KHÍ & XÂY DỰNG BÌNH TRIỆU Đòa chỉ: 79/5B Nguyễn Xí, P.26, Q.Bình Thạnh Mã số thuế : 8 LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Q năm 2006 Đơn vò tính: đồng CHỈ TIÊU MS Q III NĂM 2006 I LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỪ HOẠT ĐỘNG SXKD Tiền thu bán hàng,cung cấp dòch vụ doanh thu khác 01 4.317.866.412 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dòch vụ 02 (1.127.870.304) Tiền chi trả cho người lao động 03 (849.329.985) Tiền chi trả lãi vay 04 (5.912.124) Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 902.195.668 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 07 (2.350.479.994) 20 886.469.673 II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi mua sắm, xây dựng, TSCĐ tài sản dài hạn khác 21 Tiền thu lý ,nhượng bán TSCD tài sản dài hạn khác 22 Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vò khác 23 Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vò khác 24 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác 25 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác 26 7.Tiền thu lãi cho vay ,cổ tức lợi nhuận chia 27 LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ 241.606.441 3.340.313 244.946.754 III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu ,nhận vốn góp chủ sở hữu 31 Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu,mua lại cổ phiếu DN 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ ( 300=310+330) 300 645,846,827,477 155,761,925,505 I. Nợ ngắn hạn 310 644,693,985,727 154,427,388,005 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 - - 2. Phải trả