Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đường Biên Hoà

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đường Biên Hoà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 2 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 2 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 06 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 2 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 571.697.488.573 752.872.194.157 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 38.652.993.172 178.778.249.429 1. Tiền 111 18.652.993.172 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 20.000.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 304.829.366.485 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 108.477.810.779 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 191.874.950.364 179.856.412.658 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 4.476.605.342 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 221.556.449.038 333.067.839.752 1. Hàng tồn kho 141 V.05 221.556.449.038 333.067.839.752 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 6.658.679.878 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.246.201.565 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.412.478.313 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 527.505.021.683 528.865.023.152 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 70.726.288.970 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 72.002.194.619 68.919.908.057 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1.275.905.649) (10.154.767.211) II. Tài sản cố định 220 412.534.265.170 406.501.374.592 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 310.493.391.436 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (349.620.939.906) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.456.664.924 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (8.984.151.513) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 90.584.208.810 193.114.401.508 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 9.000.000.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 - (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.339.243.528 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11.432.488.518 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 5.652.450.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 16.905.224.015 17.995.883.629 270 1.099.202.510.256 1.281.737.217.308 0 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 556.279.887.794 733.238.203.766 I. Nợ ngắn hạn 310 441.749.123.512 628.124.819.121 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 297.633.101.646 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 57.449.838.697 81.093.001.599 CONG TY CO PRAN DUONG BIEN ROA BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT • GIAI DOAN TUNGA.y 01/01/2015 DEN 31/03/2015 • Ml)C Ll)C Trang Bao cao tai chinh h'l'P nhAt giii'a nien dQ (giai doan tir 0110112015-31103/2015) Bang can d6i k~ toan hop nhat 31 thang 03 nam 201 1- BaD CaDk~t qua hoat d(mg kinh doanh hop nh~t giai doan til' I/O11201531/03/2015 BaD CaDhru chuyen ti@nt~ hop nhat cho ky k~ toan k~t thuc vao I thang 03 nam 20 I5 Thuy~t minh bao CaDtai chfnh - 29 CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HoA Khu C6ng nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh phil Bien Hoa, Tinh D6ng Nai M§u s6 B Ola·DN/HN KE ToAN BANG cAN DOl HQ'P NHAT GIUA NIEN DO T~i 31 thang 03 nam 2015 [NT: VN£) Chi tieu Mil s8 Thuyet minh 2.843.499.538.287 2.324.629.920.002 2.060.549.075.790 1.539.023.123.966 110 V.OI 25.662.800.934 71.162.997.242 J II 25.662.800.934 71.162.997.242 TAl sAN A TAl sAN NGAN H~N (100=110+ 120+ 130+ 140+ 150) I Tiin va cac kh03D tuong duong ti@n I Ti&n Ole khoan nrong duong tien II Cac khoiin dilu tu· tili chinh ng~n han I Diu tu ngan han Dtr phong giam gilt diu nr ngan han (*) III Cac khoiin phal thu I Phai thu cua khach hang s6 d§u narn s6 cuBi ky 100 J 12 · · 120 V.02 18.636.251.251 31.052.571.428 121 18.636.251.251 31.052.571.428 · 129 · 130 1.078.931.056.796 552.976.031.534 131 330.436.653.761 264.772.913.069 758.637.067.726 292.409.054.781 Tra tnroc cho nguoi ban 132 V.04 Phai thu n¢i b¢ 133 · · 134 · · PMi thu thea ti~n d¢ k€ hoach hop dilng xay d\fDg Cite khoan phai thu khac 135 V.05 2.825.902.729 5.649.794.273 (9.855.730.589) 139 V.06 (12.968.567.420) 140 916.272.217.879 837.129.926.134 I Hang tdn kho 141 V.07 916.272.217.879 837.582.728.938 Du phong giam gilt hang tiln kho (*) 149 Du phcng cac khoan phai thu kh6 dol (*) IV Hang tiln kho V Tai san ngin h~n khac · (452.802.804) 150 21.046.748.930 46.701.597.628 I Chi phi tra truce ngan han 151 5.901.007.921 J 1.992.966.401 Thu~ GTGT duoc khdu tnr 152 10.107.264.219 33.414.183.169 Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuac 154 684.021.000 Tili san ng~ h~ khlte 158 4.354.455.790 1.294.448.058 200 782.950.462.497 785.606.796.036 210 32.000.353.327 38.857.028.969 B TAl SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) I.Clle khoiin phil! tbu da! b~o I Phai thu dai b~ eua khlteh hang V6n kinh doanb a don vi tIVe thu¢c 212 Ph.i thu n(ii b(i d.i h~ 213 Phai thu did han khae 218 D\f phong pM! thu d.i han kh6 doi (*) 219 II Til! san e6 djnh I Tai san e6 dinh hitu hinh · · · 211 V.04 32.000.353.327 · · · · 38.857.028.969 · 220 V.08 668.912.422.214 660.425.673.752 221 V.08a 560.092.278.603 530.126.992.995 · Nguyen gia 222 1.017.223.213.079 · Gilt tri hao mon luy k~ (*) 223 (457.130.934.476) Tai SilO e6 dinh thue tai chinh · 224 · Nguyen gia 225 · Gilt tri hao milO luy k€ (*) 226 lIay phili dU(lc dr;c citng v6'i Ban thuyit minh Bao cao lal chinh hpp nhdt giua nien · · · 953.810.252.321 (423.683.259.326) · · · Chi ti@u Tai sin c6 dinh vo hinh 227 Gia tri hao mon lay k€ (*) co ban III B§t o(\ng san oliu tu· 229 230 241 Gia tri hao mon lay k€ (*) 242 IV Cac khoan (I:1utu- tai chinh dai han V.08c 250 sa dAo Dam sa eu6i ky 7.997.654.306 8.803.090.919 20.483.171.543 20.483.171.543 (12.485.517.237) ( 11.680.080.624) 100.822.489.305 121.495.589.838 · · · 240 Nguyen gia I Ddu nr Thuyet minh V.08b 228 Nguyen gia Chi phi xay dung Mil s6 V.03 68.356.258.860 · · · · 69.072.253.086 · c6ng ty 251 Diiu nr vim cong ty lien k€t, lien doanh 252 Diiu nr dai han khac 258 72.055.143.384 72.055.143.384 D\Cphong giam gia diu ttr dai han (*) 259 (10.735.842.984 ) (10.112.819.634) 260 13.681.428.096 17.251.840.229 Chi phi tra trUGCdai han 261 2.774.831.958 4.709.254.670 Tai san thu€ thu nhap hoan lai 262 Tai san dai han khac Loi the thirong mai 268 269 270 VaG V Tal san dili han khac TONG CQNG TAl SAN 7.036.958.460 · · V.09 7.129.929.336 · · 10.906.596.138 2.843.499.538.287 12.542.585.559 2.324.629.920.002 2.843.499.538.287 2.324.629.920.002 1.955.874.768.742 1.470.457.898.949 1.874.200.109.949 1.395.051.404.016 1.138.972.766.972 1.178.722.775.603 (270 ~ 100 + 200) NGUONVON A NO PHAI TRA (300 ~ 310 + 320 + 330) I NQ' ngilD han Yay va no ngan han 300 310 3I I V.IOa Phai tra cho nguoi ban 312 499 I 95.652.834 89.379.353.266 Ngiroi mua tra tien tnroc 313 79.041.524.426 31.098.496.907 Thu~ va cac khoan phai n9P cho Nha nucc 314 Phai tra cong nhan vien 315 Chi phi phai tra 316 Phili tra cac dan vi n\li b(\ Phili tra thea ti€n d[...]... Thanh_C-,-o-"·n,,,g, +_~_ -: :-: :-: c~ _-, : =-: - .-: -: ~ _ Mua hang h6a, dich vv 33 .602.771. 434 59.296.556. 136 -, _ I.l anhang_v_a_cu_n~ca_-p_d_ich_vu_ 2.784.869.7~9_ 2.~27.24.2_.~~ Ban TSCD 136 .36 3. 636 c:= :-: -: :-: - -~ -~ - - Doanh thu tai chinh 518.094 .35 5 2.154. 538 .466 4 Cong ty CP Nghien C/m (fng Dyng Mia flu'/mg Thanh Thanh Cong - - ~ - ~ -. ~ : :-: :-: - ... (7.088.607127) 9 53. 810.252 .32 1 (7.420.828. 839 ) (33 2.221.712) 205. 836 .007.621 769.400.247. 631 31 .707.848.995 10.279.108. 832 1.017.2 23. 2 13. 079 Tai ngay 01/07 /2014 84.220.851.006 32 4.486 .31 4.972 10.565 .33 2 .39 2 4.410.760.956 4 23. 6 83. 259 .32 6 Khftu hao trong nam 5.498.611.8 43 28.501.8 23. 750 1.974. 439 .619 638 .33 6.4 93 36.6 13. 211.705 T~i ngay 31 / 031 2015 Khllu haD lily k@ Thanh I)' nhuong ban (2. 833 .31 4.8 43 ) (3. 165. 536 .555)... thu -. _ -, , _ _ - Phai tra sa diu So cu3i ky _ _ 7.854.021. 534 38 .166.606.856 - - nieD dQ -_ ._._ 2 Co_~gty_~l'p!u tu:.!!!_imh!hlmh Cong I ~ - Phai thu 2 73. 321. 234 .006 -~ - _ -. _._27.094.172.5 03 - Phai tra 3 !=~~_gty