Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Gò Đàng tài liệu, giáo án, bài giảng , luận vă...
€l0z Elu 3u9qJ I -l -:l -l I I ll :l i rl :1 rl :l l l \ o\ Ill v/ troz r\rYN90crryEr 0€IYON NgG €r0zwYN r0 c^ryE"rr0 AYON4r DNocJvoE {x oEf, Jtr,xJyos Jojrc Yc ryrrN 4oHHrqHf,rYr oyJ oys IyHd NVEI\IVXCNQnUTr9[^rYA VJIHNNnrI{,IQJ AI CN9J -1 -t l -t I il rl I :-l -l :l I - -l r l rl r Được ký ĐOÀN VIỆT KHƯƠNG Ngày ký: 30.08.2013 15:50 t Signature Not Verified b ni *1, It D I I -t :l I -l :l -t I -l :l :-l :l |l :l I :l - :l n 8Z-6 8'L 9-' JyHN doH HNIHJ IV.J OYC OyA HfU/,I Jg nHJ rYHNdOHgJ r\trrrJNg nHJ qn'IOy3 OyrI JYHNdoHHNVOdHND{sNoCJVOHyno J8:JOyJ OyS rYHNdoHNyOr gx IQcrryJ cNYg JQGr ryrDcNgJ NVsV0J Oy3OYA z rq rYos JYJ 5N9CYno JFr Oy3OYs E r-l r-l l-l I :l il :l ll OI{I{f,J- rl JN.I JNIAI ll I ueN u94iql 3uon6;,egqq1 'qcagwey uodnq'qc-€S '3ugc uV dOlqtuSugcturiC'ZtNll INJ gI JyHd }w ENvx cNQJlur l9I't v.A vpHN ttlyud 8J II oNQJ il I I { )nl J!^ v!= lc '3uan1qH €IAZwpu80SupqtZ tpBN rgp ugtc SugJ 3un.r191 ug,{nfg -w4_ 'coprugrD3u9I uBgoqcu0rprdpp^ tru fDrlt rgquooq qulqc qt ogc ogg dgl cOr^8uo{ u?Jl n-?cn9^ cgc lqt ugnl pp trl 3u9J 8uq udqu c?x cop rugrg SugI ueg ogrplun?qdrcsp^ u-?luel8 r^ qupqcgc ugrqlgqd p^ uqqc uq8u?p doq qclql dgqd uglq cgc uirq cnql p^ ,& SugJ efc u?s rBroq upol uB o?q urgp rulrqu qr9! nlq 8un cgp ur_erD SugJ ueg urBNlgl^ Idl ugol 9I 9^ cgrplqupq ugrq quip Xnb cgc g^ ru?N lir^ 'ur?N u9o1g) 3u9ql u-?ol?) cntu u-"nqJ c9c llql ugnrlgqu doq quHc rpl o9c o9g 8uq o9q tir^ ?H tue.pp^ opu rugrpIeql o lBq & SugC€tc qulqc rp] qulq quo 4l dbq qcgclotu qu9 ugqd9p ddq {qd & q.9c tglu dgqc'q8 co.npu9-o1 91 qcgsgs 3u-elogq ur-epu?rqu qcgl} niqc ,413u93 cgp ru9r9 3u91 ueg ugl u?r8?^ or r{u ?qou€q Lulqufl doq ryqu doq qulqc et 09 o9g {pq quw p^ d9l qclp criruoqc ngq n4q qcgrldlu 6q rquteoi !u?rl Suoqiiq uiLqrdql p^ 9) l?rql p^ :6u9el^eq dbq ltulqcl?] oecogg Suoqqr;q1rlr8 e,r9q 3u9r rb.npu-ecni,{ 3uo4 lpqu qrSlresSuip ds 3u.r-rqu ri €uoq1 ,{eqnq uerurbnp or darl q)rqt ugcit?I re-tu?(n8rirej Qrn:N :3u6I ugqtp^ 4l doq q.gc 19urqult co,n p^ ugoptgx cBcBr enCI :u9nb qcgctqur gp qcgsrlulqo c9.8utp d9e^ dbq qc,rqlu9ol gI qcgsqurqcc9cu6qoBi1 Lequ :rprldngc n?,t cbnp cgp rugr5 BugI ueg '.{pu rgqu dbq qu}qc rpt ogc o9g cgc dq cor^ Suorf tu?u 3uo4 & 3u9J €trc 9l u?ll u?,(nqcnnl qulq qup p^ queopquDISugp]Boq?nb 19) rqu 8q"rcqunc Rl qulq quIJ 4l dbq R^ cnql 8irrut qcgc19ruqu9 uttd upu Supqqulqc rpl ogc o9g it91urprquqc-en9c & 3u9J cgBtu-elg3u9J u€g JgG IIIYIC CNQI NvS Yq] WdIHN H)YUI cgpr!919SugJgrld JOOluerO 3UOI OUJ JODUr?rn 3UOI lSrASupoHuiqd 8ue € ueoHSupoHu?.lJ3ue Z 8uO I Sunrl ?'I u?.{nBN 59p m;u-truEsix uena\SuoD Lorruor^,{n ia ugnb6ugpl-oHu?t^qI i4 ugnb6uQpl-oHu?l^^O ia upnbSuAplgHu?t^,{0 !r u9n0SugpIoHqctlfqJ n8Nqurcuniqd8uO €.HnqJiqI eQH?g t 3uru191 u9,{n651 8ug FrA SupoHrtl€qdSuO Z 8uo.ndquy unirld3ue I Irra-Bn_o-afigEfoE :ru93^pu o9c ogg dq ,4p8uu?pBr^ {I3uo4.& 3u9J qupqn?lppp fi 3u9J c9pru9t9tugl ueg p,ri.+u-enl SugpIgH e(lcu?1^quqqirgJ Jgc r{yrc ONQJNvs Y,A iur NYno CNQGroH 0Z urQu90 8u-eql09,{PBuuop eIoZ tuquI0 3u-eql l0 ,{p8u4t Sugpt€oq fi oq Dr lgos canp 9p tpqu dbq qoJqcQl ogc ogg 19^Sulc xPuogc o9q qulrl gp ( 1r 3u9J,, PI lq] IdB) l-eqduV WIex Suo,nrliol^l e^ enqN ugqd 9J & 3u9J 59p ruqlD BugJ u"g JgS r,\ryro 5N9I NVSYOJ OyJ Oy{ Md Suoro ryHqup'rlcgsuIpNug,{nq!c9S ur€Nu9! iql '8ugcrV dglq8uSugcrunJ'ZINC+lINJ 9'I NY HNYXgNO.JlUrrQhl VA VJIHNl.lYlld QJ AI CNqJ tl , )r v i Yo1 !11jrI CN t esueulJllultl !p! 6u! nsuoc xeJFtnq,up^n! 1utrunocav/upotgy ttpnv/u4D,ugry t uoleurolut/vct@ I-Zr0'€t0z-t69I 9sJ)INII'GNJO ugr^ugol ur?!),I Suongnql lqa urdqtr t I0Z wpuE0SuDUla tt?BN l-zt 0-€l0z-8 l-tNrncNJc 9s - rgp ru9t5SugI aul( qulQr!qt 3)rto\ ,,11 r1 30n0\ C0n0\"11 NrH9Y] NV,l111 vA NVOlyt3r, flvNnltHlit Nlti{v!1 z\ ,ar \ lruor ! N O t /o \Y,''97 'it ru?u9 8u!qt0t,{€8u.u?p tu-€rtt tea, niauoy'r',ioq Jr'i"5r *ir ue^nqrnnl qulqqu1 f.tOzuru t-0 t0 9,\queopqull buqprroLlpnbrel nquBur.lr fl02 lupu9 3u-?q1 0t (e8urdr Buoj enr qurqJ,etqurqrlull 'n?^.uot '^l rluer Brql ruJ urrl cloll E^ rnqt CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG MÃ CHỨNG KHỐN: AGD Báo cáo tài hợp tóm tắt Q năm 2013 CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG o0o CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập - Tự Do – Hạnh Phúc -o0o - Số: 90/2013/GDCK-GĐ V/v: Hiệu chỉnh số liệu báo cáo q 2/2013 Tiền Giang ngày 26 tháng 08 năm 2013 THƠNG BÁO Kính gửi: Ủy ban chứng khốn nhà nước Sở Giao dịch chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Tên TCPH: Cơng ty cổ phần Gò Đàng Tên giao dịch: GODACO Trụ sở chính: Lơ 45 KCN Mỹ Tho, Tỉnh Tiền Giang Điện thoại: 073-3854524 Fax: 073-3854528 Nhằm bổ sung thơng tin liên quan đến báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Gò Đàng Q 2/2013, Cơng ty cổ phần Gò Đàng xin hiệu chỉnh lại số liệu báo cáo kết kinh doanh sau: - Số báo cáo: Doanh thu bán hàng Các khoản giảm trừ Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp - Số liệu sau hiệu chỉnh: Doanh thu bán hàng Các khoản giảm trừ Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp - Q 2/2013 Lũy kế 2013 208.897.199.137 9.513.933.606 199.383.265.531 173.656.285.695 25.726.979.836 433.536.610.257 9.598.828.534 423.937.781.723 366.687.474.204 57.250.307.519 Q 2/2013 Lũy kế 2013 207.540.469.137 9.513.933.606 198.026.535.531 172.299.555.695 25.726.979.836 432.179.880.257 9.598.828.534 422.581.051.723 365.330.744.204 57.250.307.519 Lý do: Cơng ty hợp nhầm doanh thu giá vốn hàng bán (cùng bị lệch tăng lên 1.356.730.000 đồng) Cơng ty gửi kèm báo cáo tài hợp chỉnh sửa Trân trọng kính chào Nơi nhận CHỦ TỊCH HĐQT - Như - Lưu văn thư NGUYỄN VĂN ĐẠO CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 30 tháng 06 năm 2013 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn I Ti n Tiền Các khoản tương đương tiền II Các kho n đ u t tài ng n h n Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các kho n ph i thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi IV Hàng t n kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài s n ng n h n khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Các khoản thuế phải thu Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I Các kho n ph i thu dài h n II Tài s n c đ nh TSCĐ hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ th tài TSCĐ vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III B t đ ng s n đ u t Ngun giá Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các kho n đ u t tài dài h n Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư dài hạn V Tài s n dài h n khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tài sản dài hạn khác VI L i th thơng m i TỔNG CỘNG TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 100 110 111 V.01 112 120 121 129 130 V.02 131 132 138 139 140 V.03 141 149 150 151 V.04 152 152 158 V.05 200 210 220 221 V.06 222 223 224 227 V.07 228 229 230 V.08 240 241 242 250 251 252 258 229 260 261 262 268 269 270 V.9 Số cuối kỳ Số đầu năm 1.198.195.742.666 30.351.300.059 30.351.300.059 507.524.060.661 507.524.060.661 249.950.820.039 81.486.442.536 64.806.282.462 104.733.721.894 (1.075.626.853) 388.180.211.459 388.180.211.459 22.189.350.448 12.217.326.598 9.921.657.337 50.366.513 440.503.202.117 421.330.431.011 182.693.974.033 276.504.658.172 (93.810.684.139) 112.305.816.323 118.121.056.789 (5.815.240.466) 126.330.640.655 18.881.442.591 18.881.442.591 291.328.515 1.638.698.944.783 902.533.741.090 165.636.627.364 165.636.627.364 160.000.000.000 160.000.000.000 171.280.910.732 104.342.340.781 59.059.283.803 9.010.511.155 (1.131.225.007) 391.877.137.791 391.877.137.791 13.739.065.203 2.926.753.366 8.622.121.385 940.513.780 1.249.676.672 371.517.403.914 285.354.809.315 150.530.247.716 230.296.748.500 (79.766.500.784) 80.409.059.443 84.521.725.789 (4.112.666.346) 54.415.502.156 70.000.000.000 70.000.000.000 15.871.266.084 15.871.266.084 291.328.515 1.274.051.145.004 Thuyết minh báo cáo tài đính kèm phận tách rời báo cáo tài Trang CƠNG TY CỔ PHẦN GỊ ĐÀNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 30 tháng 06 năm 2013 Đơn vị tính: VND NGUỒN VỐN A Nợ phải trả I N ng n h n Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả cơng nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi II N dài h n Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả B Nguồn vốn chủ sở hữu I Ngu n v n - Qu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đối Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 300 310 311 312 313 V.10 V.11 V.11 314 315 316 V.12 317 318 319 V.13 431 320 321 322 323 324 325 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 440 V.14 Số cuối kỳ 903.360.841.357 681.971.135.801 626.395.602.800 32.531.084.330 8.392.403.705 1.249.501.534 8.030.237.451 2.604.907.930 2.505.263.826 262.134.225 221.389.705.556 221.389.705.556 735.338.103.426 ... Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG CÔNG 1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY C ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR BÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăH PăNH T ẩă NGăXANHăAN PHÁT CăSOÁT XÉT CHO K ăHO Tă NGăT ăNGẨYă1ăTHÁNGă1ăN Mă2011 NăNGẨYă30ăTHÁNGă6ăN Mă2011 Tháng n m 2011 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NGăXANHăANăPHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng M CăL C TRANG BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CỂN I K TOÁN H P NH T BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH H P NH T BÁO CÁO L U CHUY N TI N T H P NH T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHệNH H P NH T 4-5 - 23 CÔNGăTYăC ăPH NăNH AăVẨăMÔIăTR NG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,C m công nghi p An ng, th tr n Nam Sách, huy n Nam Sách, t nh H i D ng BÁO CÁO C AăBANăT NGăGIÁMă C Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Nh a Môi tr ng xanh An Phát (g i t t “Công ty”) đ trình báo cáo v i Báo €l0z Elu 3u9qJ I -l -:l -l I I ll :l i rl :1 rl :l l l \ o\ Ill v/ troz r\rYN90crryEr 0€IYON NgG €r0zwYN r0 c^ryE"rr0 AYON4r DNocJvoE {x oEf, Jtr,xJyos Jojrc Yc ryrrN 4oHHrqHf,rYr oyJ oys IyHd NVEI\IVXCNQnUTr9[^rYA VJIHNNnrI{,IQJ AI Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG 1 [...]... hàng tồn kho 30/06 /20 13 28 .865.836.661 11.531.136.699 21 1.671.186.446 129 .083.153.044 26 .001 7. 028 .8 72. 608 388.180 .21 1.459 388.180 .21 1.459 - 01/01 /20 13 41.559.863.8 92 9.318 .29 4.434 24 1 .22 1. 621 .453 99.3 62. 520 .930 26 .001 414.811.081 391.877.137.791 391.877.137.791 Trang 12 - CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Kỳ báo cáo từ ngày 01/01 /20 13 đến ngày 30/06 /20 13 (Thể hiện bằng... nhập tài chính khác Cộng 6 tháng/ 20 13 366.687.474 .20 4 366.687.474 .20 4 6 tháng/ 20 12 307 .25 7 .27 5.948 307 .25 7 .27 5.948 6 tháng/ 20 13 406.377.649.081 11. 427 .619.040 79.177.405. 524 10 .21 8.697 .21 0 6 .20 2.453.091 (146.716.349.7 42) 366.687.474 .20 4 - 6 tháng/ 20 12 317 .28 9.8 92. 6 52 27. 028 .577.734 35.405. 125 .140 7. 426 .080.958 537.808.359 (80.430 .20 8.895) 307 .25 7 .27 5.948 - 6 tháng/ 20 13 6 tháng/ 20 12 19.731.4 72. 656... 01/01 /20 13 4.096.705.651 5.539. 921 .713 156.000.000.000 165.636. 627 .364 - Phân loại theo bộ phận kinh doanh 30/06 /20 13 01/01 /20 13 22 . 022 .876.689 1 62. 4 62. 806.360 3 .27 0.559.448 2. 573 .27 9.914 Công ty TNHH XNK TS An Phát 4 52. 647.338 22 4.198.515 Công ty TNHH MTV Gò Đàng Vĩnh Long 29 8.709.6 72 2.439.593 4 .29 8.566.158 25 6.476 .21 5 7.940.754 117. 426 .767 30.351.300.059 - 165.636. 627 .364 - 30/06 /20 13 81.486.4 42. 536... 34.708.181.184 - 41.673. 620 . 920 32. 976.311.133 903.788.465 1.731.870.051 42. 577.409.385 - 34.708.181.184 - 6 tháng/ 20 13 7.4 42. 024 .177 32. 0 62. 985 2. 420 .661. 120 2. 753. 924 .131 1.4 62. 207.116 6 tháng/ 20 12 4.830.737.771 505.610 .26 4 6 12. 164.945 2. 795.1 72. 273 29 .1 32. 8 52 1.084.488.949 14.110.879. 529 6 tháng/ 20 13 367.515.833 367.515.833 6 tháng/ 20 13 1.7 92. 394.355 1.7 92. 394.355 6 tháng/ 20 13 3.806.448.056 18.000.000 21 1... - 165.636. 627 .364 - 30/06 /20 13 81.486.4 42. 536 64.806 .28 2.4 62 104.733. 721 .894 25 1. 026 .446.8 92 (1.075. 626 .853) 24 9.950. 820 .039 - 01/01 /20 13 104.3 42. 340.781 59.059 .28 3.803 9.010.511.155 1 72. 4 12. 135.739 (1.131 .22 5.007) 171 .28 0.910.7 32 - Công ty Cổ phần Gò Đàng Công ty TNHH TM Gò Đàng Công ty TNHH MTV Gò Đàng Bến Tre Công ty TNHH TM TS Việt Đức Cộng 2 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả... 30/06 /20 13 01/01 /20 13 32. 531.084.330 72. 739 .27 4.086 Người mua trả tiền trước Nội bộ Cộng 8.3 92. 403.705 40. 923 .488.035 - 603 .23 2.393 73.3 42. 506.479 - Chi phí phải trả Chi phí phải trả cước tàu Chi phí phải trả khác Cộng 30/06 /20 13 8 52. 030. 128 1.7 52. 877.8 02 2.604.907.930 - 01/01 /20 13 898.098.750 1.131.4 62. 044 2. 029 .560.794 - Phải trả người bán 12 Trang 16 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... 19.731.4 72. 656 1. 527 .700. 526 4 .24 4.333.491 1.968 .28 4.033 24 8 .20 4.553 24 .22 4.010.700 - 3.495.984.559 Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN GÒ ĐÀNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Kỳ báo cáo từ ngày 01/01 /20 13 đến ngày 30/06 /20 13 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khác) 4 Chi phí hoạt động tài chính Chi phí lãi vay ngân hàng, chiết khấu Lỗ chênh lệch tỷ giá Cộng 6 tháng/ 20 13 13.073.689. 021 ... lý Tài sản khác Cộng 64.390.756 1 42. 447 .27 7 12. 995.800 6.916.566 3.546.350 23 0 .29 6.749 14.516 .29 1 30.003.9 42 1. 625 .405 62. 2 72 78.907.048 1 72. 451 .21 8 14. 621 .20 5 6.978.837 3.546.350 27 6.504.658 31.038.098 41. 627 .015 4.368.191 1.1 42. 713 1.590.484 79.766.501 5. 428 .999 7. 028 .135 8 52. 725 529 .867 20 4.458 14.044.183 36.467.097 48.655.150 5 .22 0.916 1.6 72. 580 1.794.9 42 93.810.684 33.3 52. 658 100. 820 .26 1 8. 627 .609... 1 .24 3.587,81 49.370. 820 25 1.185.318 23 2 .29 7.607 161.547.364 39 .26 0.996 4 .22 5.885 19.003.467 6.310.800 31. 528 .29 6 1.811.405 1 .28 4.015 Trả trong kỳ 191.368.049 146.580 196.057.998 1 92. 155.669 93.346.716 30.438.568 48.378.361 47.035.8 72 2.877 .26 4 1.811.405 2. 527 .603 451. 920 .649 980.619.040 806.144.086 75.815 .22 1,46 128 .914.744,38 101.114.149, 82 42. 322 .496,00 30. 325 .568,00 44.1 52. 476,00 28 .0 32. 405 ,20 -. .. 366.040.5 92. 110 67.496.018.147 433.536.610 .25 7 (3 12. 8 82. 178) (9 .28 5.946.356) 423 .937.781. 723 6 tháng/ 20 13 450.813.115.716 12. 984.554.877 97.870. 722 . 725 10.998.376.000 4.9 12. 086.000 (153.641.073.595) 423 .937.781. 723 6 tháng/ 20 12 366.715.577.714 71.159.304.1 82 31 .23 1.500 437.906.113.396 0 ( 426 .900.685) (16. 727 . 427 .099) 420 .751.785.6 12 6 tháng/ 20 12 413.395.960.849 29 .846.356.983 53.947 .24 7.875 10 .22 8.540.000