Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình tài liệu, giáo án, bài giản...

CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Báo cáo tài cho kỳ kế toán từ ngày 01/ 01/ 2013 đến ngày 30/06/2013 soát xét Signature Not Verified Ký bởi: LẠI THỊ HỒNG ĐIỆP Ký ngày: 30/8/2013 09:58:26 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02-03 Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài 04 Báo cáo tài soát xét 05-33 Bảng cân đối kế toán 05-07 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 08 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 09-10 Thuyết minh báo cáo tài 11-33 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Công ty cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến 30 tháng 06 năm 2013 CÔNG TY Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình công ty cổ phần chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước theo Nghị định số 28/CP ngày 07 tháng 05 năm 1996 Chính phủ chuyển đổi doanh nghiệp Nhà nước thành công ty cổ phần Quyết định số 3336/QĐ-UB-KT ngày 26 tháng 06 năm 1998 Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh việc công bố giá trị doanh nghiệp Công ty Văn hóa Dịch vụ Tổng hợp Tân Bình chuyển thành Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình Công ty hoạt động theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế công ty cổ phần số 0301420079 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 31 tháng 08 năm 1998, đăng ký thay đổi lần thứ 30 ngày 27 tháng 12 năm 2012 Trụ sở Công ty: Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Hoàng Văn Điều Bà Lại Thị Hồng Điệp Chủ tịch Ủy viên Ông La Thế Nhân Ủy viên Ông Trần Quí Tài Ủy viên Ông Hoàng Minh Anh Tú Ủy viên Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty kỳ ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Hoàng Văn Điều Bà Lại Thị Hồng Điệp Ông Trần Quí Tài Bà Trần Thị Huệ Tổng Giám đốc điều hành Phó Tổng Giám đốc thường trực Giám đốc Thị trường xuất Giám đốc Chất lượng Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Bà Thái Thị Phượng Trưởng ban Bà Quách Thị Mai Trang Thành viên Ông Lê Quốc Thắng Thành viên KIỂM TOÁN VIÊN Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực soát xét Báo cáo tài cho Công ty CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm soát nội mà Ban Giám đốc Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài không sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài hay không; - Lập trình bày Báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; - Lập Báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2013, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến 30 tháng 06 năm 2013, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Cam kết khác Ban Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin Thị trường chứng khoán TP HCM, ngày 21 tháng 08 năm 2013 TM Ban Giám đốc Tổng Giám đốc Hoàng Văn Điều Số: /2013/BC.KTTC-AASC.KT2 BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kính gửi: Quý Cổ đông, Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình Chúng thực công tác soát xét Bảng cân đối kế toán Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình ngày 30 tháng 06 năm 2013, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến 30 tháng 06 năm 2013 Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo kết công tác soát xét Chúng thực công tác soát xét theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam ...Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THANH TOẠI Ngày ký: 26.08.2013 15:46 LC C TIN Digitally signed by LC C TIN Date: 2014.01.24 11:04:17 +07:00 Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. [...]... 5 năm VND Cộng VND 12. 173.619.071 - - 12. 173.619.071 17.891.4 12. 949 - - 17.891.4 12. 949 5.450.000.000 - 122 . 329 .20 0 - 5.450.000.000 122 . 329 .20 0 35.515.0 32. 020 122 . 329 .20 0 - 35.637.361 .22 0 29 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 13 đến ngày 30/06 /20 13 Rủi ro tín dụng... tư của chủ sở hữu - Vốn góp đầu kỳ - Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận đã chia - Cổ tức, lợi nhuận đã chia trên lợi nhuận năm trước d) 6 tháng đầu năm 20 13 VND 53.5 62. 120 .000 53.5 62. 120 .000 53.5 62. 120 .000 6 tháng đầu năm 20 12 VND 53.5 62. 120 .000 53.5 62. 120 .000 53.5 62. 120 .000 - 2. 940 .28 1.400 2. 940 .28 1.400 30/06 /20 13 01/01 /20 13 5.356 .21 2 5.356 .21 2 5.356 .21 2 5.356 .21 2 5.356 .21 2 5.356 .21 2 435.814 435.814... đầu năm 20 13 6 tháng đầu năm 20 12 VND VND (13. 920 .799.845) (3 .29 4.171.404) 26 .091.918.679 25 .22 6.879.7 82 2.500 .23 7 - 12. 173.619.071 21 .9 32. 708.378 TP HCM, ngày 21 tháng 08 năm 20 13 Tổng Giám đốc Hoàng Văn Điều CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 13 đến ngày 30/06 /20 13... kinh doanh chính 50,00% Sản xuất các loại thẻ thông minh bằng giấy Đầu tư dài hạn khác Công ty Cổ phần Dược phẩm Đồng Nai (7.315 cổ phiếu) Công ty Cổ phần Giấy Lệ Hoa (5.950 cổ phiếu) 22 30/06 /20 13 VND 62. 829 .20 0 59.500.000 01/01 /20 13 VND 62. 829 .20 0 59.500.000 122 . 329 .20 0 122 . 329 .20 0 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP... quản lý Tài sản cố định khác Cộng VND VND VND VND VND VND 23 .577.460.5 62 23.577.460.5 62 98. 623 .573.530 2. 039 .21 3.557 (2. 4 12. 774.160) (1.0 02. 0 92. 089) 97 .24 7. 920 .838 1.793.456.651 983.005.455 (23 .809. 520 ) 2. 7 52. 6 52. 586 611. 028 .946 (394 .23 2. 423 ) 21 6.796. 523 106 .25 8.100 106 .25 8.100 124 .711.777.789 3. 022 .21 9.0 12 (2. 4 12. 774.160) (1. 420 .134.0 32) 123 .901.088.609 11.047.056.694 627 .4 02. 594 11.674.459 .28 8 56.974.981.069... 841.054.955 66.431.398 Công ty liên kết 325 .184 .26 0 323 .748.713 Công ty liên doanh 321 .049. 922 320 .687.048 Công ty liên kết 376.000.000 188.000.000 - 9. 027 .390 12. 167.000 - 21 8.008. 628 28 9 .29 5.651 Công ty liên kết - 34.5 52. 000 Công ty liên doanh - 64.655.649 139.013.000 6 tháng đầu năm 20 13 VND 139.013.000 418.889.500 6 tháng đầu năm 20 12 VND 418.889.500 Công ty liên kết Công ty liên doanh Công ty liên kết Số... cáo Âu Lạc - Công ty TNHH Hợp tác Phát triển Đan Việt Cổ tức, lợi nhuận được chia - Công ty cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Mối quan hệ 6 tháng đầu năm 20 13 VND 6 tháng đầu năm 20 12 VND Công ty con 84.5 32. 969 1.395.899. 023 Công ty con 17.681.960 739.467 .21 3 6 02. 000 46 .21 3.000 4.086.364 68. 822 .065 376.000.000 28 2.000.000 2. 093.464.765 30/06 /20 13 VND 1 .29 6.397.849 01/01 /20 13 VND Công ty con 841.054.955... 56.974.981.069 3.616. 824 .656 (2. 297.163.556) (7 32. 720 .939) 57.561. 921 .23 0 1 .27 2.816.474 59. 825 . 422 (23 .809. 520 ) 1.308.8 32. 376 3 72. 075.308 31.918.533 ( 327 .069.877) 76. 923 .964 46. 828 .618 5.3 12. 904 52. 141. 522 69.713.758.163 4.341 .28 4.109 (2. 297.163.556) (1.083.600.336) 70.674 .27 8.380 12. 530.403.868 11.903.001 .27 4 41.648.5 92. 461 39.685.999.608 520 .640.177 1.443. 820 .21 0 23 8.953.638 139.8 72. 559 59. 429 .4 82 54.116.578... như sau: - Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị văn phòng Tài sản cố định khác Phần mềm quản lý Quyền sử dụng đất 05 - 50 03 - 10 04 - 10 03 - 10 10 04 - 06 42 14 năm năm năm năm năm năm năm CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Lô II - 3, Nhóm 2, Đường số 11, Khu CN Tân Bình, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính Kỳ kế toán từ ngày 01/01 /20 13 đến... 53.5 62. 120 .000 53.5 62. 120 .000 145. 825 .164.443 145. 825 .164.443 2. 140.945.047 2. 140.945.047 (11.666.581.607) (11.666.581.607) ( 828 .853.039) 828 .853.039 - 1 .24 2 .20 4 .29 4 23 5.451.815 1.477.656.109 2. 890.894.333 2. 890.894.333 10 .23 1.814. 329 (1.9 62. 423 .581) (23 5.451.815) (2. 940 .28 1.400) (23 5.451.816) 4.858 .20 5.717 20 3.397.707.800 (1.9 62. 423 .581) (2. 940 .28 1.400) (23 5.451.816) 828 .853.039 199.088.404.0 42 53.5 62. 120 .000