LapKeHoachKinhDoanh form mau

LapKeHoachKinhDoanh form mau ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CHO CÔNG TY… GVHD : T.S Lâm Du Hải Lớp : HC15QT004 SVTH : … MSSV : 3510102… TÓM TẮT

ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CHO CÔNG TY… GVHD : T.S Lâm Du Hải Lớp : HC15QT004 SVTH : … MSSV : 3510102… Lập Kế Hoạch Kinh Doanh TÓM TẮT A a Lập Kế Hoạch Kinh Doanh MỤC LỤC 1.4.1Các nhóm sản phẩm Công ty .2 1.4.2Sản lượng sản phẩm dịch vụ qua năm Kế hoạch sản xuất thể thông qua hợp đồng lớn thực ký kết GIÁM .11 GIÁM .12 GIÁM .12 KẾ TOÁN 12 7.2.1 Số lượng người lao động cấu lao động 12 7.2.2 Chính sách người lao động 12 b TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY 1.1 Giới thiệu công ty - Ngày 04 tháng 06 năm 2004 Bộ trưởng Bộ Công nghiệp có Quyết định số 42/2004/QĐ-BCN chuyển Nhà máy dầu Tường An thuộc Công ty Dầu thực vật Hương liệu Mỹ phẩm Việt Nam thành Công ty Cổ phần Dầu thực vật Tường An - Ngày 27 tháng 09 năm 2004 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.HCM cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103002698 cho Công ty bổ sung sửa đổi lần thứ vào ngày 03/04/2006 Tên đầy đủ: Công ty Cổ phần Dầu thực vật Tường An Tiếng Anh: Tuong An Vegetable Oil Joint – Stock Company Viết tắt: Dầu Tường An Biểu tượng Công ty Logo:  Trụ sở chính: 48/5 Phan Huy Ích, Phường 15, Quận Tân Bình, TP.HCM Điện thoại: (84.8) 153 950 – 153 972 – 153 941 -8 151 102 Fax: (84.8) 153 649 – 157 095 Website: www.tuongan.com.vn Email: tuongan@tuongan.com.vn 1.2 Lĩnh vực kinh doanh công ty - Sản xuất, mua bán xuất nhập sản phẩm chế biến từ dầu, mỡ động thực vật, từ loại hạt có dầu, thạch dừa - Sản xuất, mua bán loại bao bì đóng gói - Mua bán, xuất nhập loại máy móc, thiết bị, nguyên nhiên vật liệu phục vụ sản xuất, chế biến ngành dầu thực vật - Cho thuê mặt bằng, nhà xưởng - Sản xuất, mua bán loại gia vị ngành chế biến thực phẩm, nước chấm, nước xốt - Sản xuất, mua bán loại sản phẩm ăn liền (mì, bún, phở, bánh đa, cháo ăn liền) Lập Kế Hoạch Kinh Doanh - Đại lý mua bán, ký gởi hàng hóa - Kinh doanh khu vui chơi, giải trí (không hoạt động trụ sở) - Hoạt động sinh hoạt văn hóa (tổ chức giao lưu, gặp mặt) - Kinh doanh nhà (xây dựng nhà để bán cho thuê) • Thời gian hoạt động Công ty: 50 năm • Vốn điều lệ Công ty là: 189,802,000,000 VND • Cơ cấu Vốn điều lệ thời điểm 30/10/2006 là: Thành phần sở hữu Số cổ phần sở hữu - Cổ đông nhà nước 9,679,900 Tỷ lệ (%) 51% - Cổ đông nội 3,149,660 16.59% - Cổ đông bên 6,150,640 32.41% 18,980,200 100% Tổng cộng 1.3 Tầm nhìn Sứ mệnh công ty − A 1.4 Sản phẩm kinh doanh 1.4.1 Các nhóm sản phẩm Công ty • Nhóm dầu chiên xào • Nhóm dầu cao cấp (salad oil) • Nhóm dầu dinh dưỡng • Nhóm dầu đặc a Nhóm dầu chiên xào: bao gồm loại dầu Cooking oil, Vạn Thọ, dầu dừa, dầu Olein tinh luyện: • - Dầu Cooking Oil dầu Vạn Thọ: Đây nhóm sản phẩm truyền thống Tường An chiếm tỷ trọng lớn tổng sản lượng Công ty - Là loại dầu thực phẩm hỗn hợp tinh luyện từ nguyên liệu: dầu nành, dầu Olein, dầu hạt cải (canola oil), dầu phộng … theo tỷ lệ thích hợp phù hợp đặc tính làm giòn thực phẩm giữ chất lượng ổn định chiên Đây loại dầu thông dụng thị trường nay, chuyên dùng làm bánh, chiên xào … sử dụng chế biến thực phẩm bữa ăn • Dầu dừa, dầu Olein: Lập Kế Hoạch Kinh Doanh - Chuyên dùng để chiên thực phẩm làm kem, làm bánh dùng sữa hộp (sữa đặc có đường) khách hàng công nghiệp b Nhóm dầu Salad oil: Bao gồm loại dầu nành, dầu mè, dầu phộng - Là loại dầu tinh luyện có hàm lượng Acid béo không no lớn 80%, đặc biệt hàm lượng acid béo Omega – (Acid Lioleic) cao Acid béo ALA (Acid Linolenic) tiền chất EPA DHA , có tác dụng tốt cho trí não, ngăn ngừa bệnh tim mạch giá trị dinh dưỡng cao Đây loại dầu chuyên dùng chiên xào, làm bánh, ăn chay, trộn salad Đặc biệt loại dầu có nhiều Vitamin tự nhiên Vitamin A Vitamin E có lợi cho sức khỏe chống lão hóa tốt Các sản phẩm dầu cholesterol đựng loại bao bì sau: chai 0.25 lít, 0.4 lit, lít, lít, lít can 18 kg c Nhóm dầu dinh dưỡng: bao gồm dầu ViO dầu Season - Đây bước đột phá ngành dầu Việt Nam thông qua việc nghiên cứu bổ sung vi chất dinh dưỡng vào sản phẩm dầu ăn • - Dầu VIO Dầu ăn dinh dưỡng cao cấp VIO chuyên dùng cho trẻ em có bổ sung DHA Vitamin E, A, Lycopen tự nhiên có dầu gấc, giúp phát triển trí não, tốt cho da, mắt tim Được tinh luyện từ dầu mè thô nguyên chất (ép từ hạt mè) có bổ sung thêm dầu gấc Hàm lượng DHA: 1.71 mg DHA/g dầu, Vitamin A: 14,000 IU/kg, Vitamin E: 500 mg/kg, dung tích chai 0.25 lít • - Dầu Season: Dầu dinh dưỡng cao cấp Season bổ sung Vitamin A D giúp tế bào thể chống lão hóa, tốt cho xương, thích hợp cho lứa tuổi, dùng trộn salad, chiên xào, ăn chay, làm bánh Được tinh luyện từ dầu nành thô nguyên chất (ép từ hạt nành) Hàm lượng Vitamin A: 30.000 IU/kg, hàm lượng Vitamin D: 3,000IU/kg, hàm lượng Vitamin E: 1,000 mg/kg, dung tích chai lít d Nhóm dầu đặc (Margarine, Shortening, Palm Oil) • - Margarine: Được chế biến từ hỗn hợp loại dầu thực vật lỏng giàu dinh dưỡng, qua công đoạn Hyđro hóa dầu tinh luyện để trở thành hỗn hợp dầu đặc theo yêu cầu Margarine có hương vị thơm ngon tinh khiết, giàu β - Caroten, sử dụng phổ biến để làm bánh, bắt kem ăn với bánh mì, bao bì có hộp 80 gr, 200 gr, thùng giấy 20 kg • - Shortening: Sản xuất từ hỗn hợp loại dầu thực vật qua công đoạn hyđro hóa dầu tinh luyện để trở thành dầu đặc theo yêu cầu chế biến từ hỗn hợp dầu lỏng qua tinh luyện Shortening Tường An sử dụng công nghiệp sản xuất bánh kẹo, chế biến mì ăn liền, bao bì có thùng giấy 25 kg Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 1.4.2 Sản lượng sản phẩm dịch vụ qua năm Dầu chiên xào: Dầu Cooking, Vạn thọ, Dầu Dừa, Dầu Olein Dầu cao cấp: Dầu Nành, Dầu Mè, Dầu Phộng Dầu dinh dưỡng: ViO, Dầu Season Dầu đặc: Shortening, Palm Oil, Margarine Sản phẩm phụ, phế phẩm: Xà bông, dầu thu hồi phế thải … a Sản lượng tiêu thụ nhóm sản phẩm qua năm 2004 – 2005 tháng đầu năm 2006 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY 2.1 Chiến lược tổng thể công ty Tình hình tiêu thụ dầu thực vật tại Việt Nam: - Tiêu thụ dầu thực vật ở Việt Nam khoảng 5kg/đầu người mỗi năm, nhiên mức tiêu thụ thấp, theo khuyến cáo Tổ chức y tế thế giới (WHO) nhu cầu thể người 13.5 kg/đầu người mỗi năm - Nhu cầu tiêu thụ chất béo đầu người tăng nguyên nhân làm tăng tiêu thụ dầu thực vật Theo dự báo dài hạn cho thấy nhu cầu về mặt số lượng chất lượng dầu thực vật nước sẽ tăng cao những năm tới - Do vậy để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ dầu thực vật nước tham gia thị trường xuất đồng thời phát triển mặt hàng về thực phẩm chế biến, Công ty CP Dầu TV Tường An với uy tín thương hiệu, chất lượng sản phẩm người tiêu dùng ưa chuộng, liên tục nhiều năm qua sản xuất kinh doanh đều Lập Kế Hoạch Kinh Doanh tăng trưởng đạt hiệu kinh tế cao động lực cho việc thực chiến lược nghiên cứu phát triển sản phẩm Công ty 2.2 Định vị sản phẩm 2.2.1 Thị trường tổng quát Tình hình tiêu thụ dầu thực vật Việt Nam: Tiêu thụ dầu thực vật Việt Nam khoảng 5kg/đầu người năm, nhiên mức tiêu - thụ thấp, theo khuyến cáo Tổ chức y tế giới (WHO) nhu cầu thể người 13.5 kg/đầu người năm Nhu cầu tiêu thụ chất béo đầu người tăng nguyên nhân làm tăng tiêu thụ dầu thực - vật Theo dự báo dài hạn cho thấy nhu cầu mặt số lượng chất lượng dầu thực vật nước sẽ tăng cao năm tới − Do để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ dầu thực vật nước tham gia thị trường xuất đồng thời phát triển mặt hàng thực phẩm chế biến, Công ty CP Dầu TV Tường An với uy tín thương hiệu, chất lượng sản phẩm người tiêu dùng ưa chuộng, liên tục nhiều năm qua sản xuất kinh doanh tăng trưởng đạt hiệu kinh tế cao động lực cho việc thực chiến lược nghiên cứu phát triển sản phẩm Công ty A 2.2.2 Thị trường mục tiêu − A PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG 3.1 Quy mô xu hướng thị trường 3.1.1 Các bà nội trợ biết thật hiển nhiên liên quan đến ẩm thực tươi ngon chắn sẽ tốt cho sức khoẻ giàu dinh dưỡng Dầu ăn lập luận Nếu lý mà dầu ăn bị hôi, màu dầu không hay vàng sạm chắn loại dầu không đạt chất lượng, sử dụng sẽ không tốt cho sức khỏe 3.1.2 Nghệ thuật ẩm thực Việt Nam có những yêu cầu khắt khe tinh tế về tiêu chuẩn ăn ngon Đó yêu cầu về độ giòn tan, hương vị tinh tuyền màu sắc hấp dẫn ăn… 3.1.3 Tường An hiểu những yêu cầu khắt khe đó, sáng tạo hệ công nghệ tinh luyện pha chế những hỗn hợp dầu ăn hảo hạng phục vụ không những cho sức khỏe mà cho nghệ thuật nấu nướng người Việt 3.1.4 Từng loại dầu riêng biệt phối hợp với sẽ giúp nâng cao những ưu thế mỗi loại dầu tổng thể giúp phát triển hệ sinh học dinh dưỡng cân đối cho thể phù hợp, hoàn hảo với nghệ thuật ẩm thực Việt Nam − SÁCH LƯỢC CẠNH TRANH Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 4.1 Phân tích đối thủ cạnh tranh 4.1.1 Công ty CP dầu thực vật Cái Lân Công ty TNHH Dầu thực vật Cái Lân (CALOFIC) công ty liên doanh giữa Tổng công ty Dầu thực vật Hóa Mỹ phẩm Việt Nam (VOCARIMEX), trực thuộc Bộ Công thương Tập đoàn Wilmar, Singapore Thành lập năm 1996 với số vốn ban đầu 22 triệu đô la tổng vốn đầu tư lên tới 75,8 triệu đô la, CALOFIC những công ty liên doanh hàng đầu đặt nền móng cho ngành công nghiệp sản xuất chế biến dầu thực vật tại Việt Nam Với sản phẩm: Neptune 1:1:1 thế hệ dầu ăn hoàn toàn mới, đặc chế cho sức khỏe người Việt Nam dầu ăn Viện Dinh Dưỡng Quốc Gia nghiên cứu tư vấn Neptune 1:1:1 dầu ăn thượng hạng sản xuất từ hỗn hợp dầu gạo, dầu hạt cải, dầu đậu nành dầu Olein cao cấp tinh luyện điều kiện quy trình công nghiệp đại đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm SIMPLY gia đình sản phẩm dầu đơn cao cấp tinh khiết CALOFIC, lựa chọn từ những nguồn nguyên liệu thượng hạng sản xuất bởi công nghệ tinh chế SIMPLY gia đình sản phẩm dầu đơn cao cấp tinh khiết CALOFIC, lựa chọn từ những nguồn nguyên liệu thượng hạng sản xuất bởi công nghệ tinh chế tiên tiến Hiện tại cung cấp Dầu đậu nành SIMPLY, Dầu hạt cải SIMPLY Dầu hướng dương SIMPLY, những dưỡng chất tinh khiết từ thiên nhiên, ĐỂ CÓ MỘT TRÁI TIM KHỎE Dầu ăn Meizan công thức mới, hoàn toàn khác biệt nhờ tăng cường dưỡng chất quan trọng, đem lại nhiều lợi ích về sức khỏe kinh tế cho người tiêu dùng Giờ đây, với công thức tăng cường nguồn dinh dưỡng ba Omega - Vitamin A - Vitamin E, dầu ăn Meizan công thức bổ dưỡng tự tin đồng hành cùng người nội trợ mỗi bữa ăn Dầu Thực vật Cái Lân sản xuất từ nguyên liệu tự nhiên với công nghệ tinh chế đại Đây sản phẩm dầu ăn thích hợp cho việc chiên xào ăn chay Dầu ăn Kiddy sản xuất từ dầu cá hồi tự nhiên nhập dầu thực vật cao cấp công nghệ tinh chế đại giúp lưu giữ tối đa những dưỡng chất quan trọng loại bỏ hoàn toàn mùi đặc trưng dầu cá Olivoi: Đến từ miền Nam nước Ý, Olivoilà không tiếng loại dầu ô-liu thượng hạng đem đến những ăn tuyệt vời gợi nhắc hương vị Địa Trung Hải mà biết đến loại dược phẩm tự nhiên tốt cho sức khỏe lứa tuổi, cùng tính chăm sóc thể như: dưỡng da, mát xa, Lập Kế Hoạch Kinh Doanh Thành phần : 100% ô-liu nguyên chất ép lạnh 4.1.2 CÔNG TY CỔ PHẦN DẦU THỰC VẬT TÂN BÌNH - NAKYDACO Công ty cổ phần dầu thực vật Tân Bình trước Nhà máy dầu Tân Bình đơn vị sản xuất kinh doanh trực thuộc Công ty Dầu Thực Vật Hương Liệu Mỹ Phẩm Việt Nam thuộc Bộ Công nghiệp Sản phẩm chính: Dầu thực vật loại dầu dừa tinh luyện, dầu phộng tinh luyện, dầu nành tinh luyện, dầu mè tinh luyện, dầu cọ tinh luyện Các sản phẩm phục vụ cho chế biến công nghiệp shortening, margarinẹ Đặc biệt, nhà máy có sản xuất dầu mè rang, sản phẩm độc quyền thị trường Việt Nam 4.2 Sách lược cạnh tranh − A PHÂN TÍCH SWOT 5.1 Điểm mạnh - Thương hiệu lâu năm, có uy tín, nhiều khách hàng tin dùng - Hệ thống phân phối rộng khắp toàn quốc - Có sức mạnh công nghệ, tiềm lực sản xuất - Nguồn vốn mạnh - Đạt tiêu chuẩn VSATTP, ISO: 9001-2000, GMP- HACCP - Sản phẩm đa dạng phong phú - Chiếm lĩnh 35% thị trường Việt Nam - Dây truyền kép kín, quản lý chặt chẽ, giảm thiểu tối đa lượng nguyên liệu 5.2 Điểm yếu - Không chủ động nguồn nguyên liệu đầu vào, 90% nhập - Hoạt động Marketing hạn chế - Mẫu mã sản phẩm chưa đại theo kịp xu hướng thị trường - Nguồn nhân lực bổ sung chưa đáp ứng yêu cầu - Chi phí khấu hao, lãi suất vay ngân hàng tăng đưa nhà máy dầu Phú Mỹ vào hoạt động - Quản lý hàng tồn kho hạn chế - Chi phí bán hàng, chi phí nhân công sản xuất chung tăng 5.3 Cơ hội - WHO: lượng dầu bình quân/ đầu người thấp - Xu hướng dùng dầu ăn thay mỡ động vật - Quan tâm nhiều đến dinh dưỡng vệ sinh an toàn thực phẩm - Thị trường chứng khoán mở rộng tạo điều kiện cho việc huy động vốn - Chính sách phát triển nguồn nguyên liệu có dầu - Nguồn nhân lực trẻ, dồi - Gia nhập WHO, AFTA, APEC Thách thức 5.4 Đe dọa: Lập Kế Hoạch Kinh Doanh - Tình hình suy thoái kinh tế, khủng hoảng tài toàn cầu - Giá nguyên liệu biến động - Sự cạnh tranh mạnh mẽ đối thủ - Tỷ lệ lạm phát tăng - Tỷ giá hối đoái biến động bất thường - Xuất dầu gặp khó khăn - Xu hướng giảm thức ăn chiên, xào nướng nhiều dầu mỡ MỤC TIÊU KẾ HOẠCH CỦA CÔNG TY 6.1 Mục tiêu sản lượng Thị trường gia tăng 12%-15% năm liên tục đến năm 2010 Theo thống kê: + Hiện nay, lượng dầu tiêu thụ bình quân đầu người: 5kg/người/năm + Theo tổ chức Y Tế Thế Giới (WHO) khuyến cáo là: 13.5kg/người/năm + Theo dự án quy hoạch phát triển ngành dầu thực vật Việt Nam (của Bộ Công nghiệp): + Đến 2010: sản lượng dầu tiêu thụ tăng gấp 1.5 lần (so với 2005) + Đến 2020: sản lượng dầu tiêu thụ tăng gấp 2.4 lần (so với 2005) 6.2 Chu trình sản xuất a Công nghệ tinh luyện dầu thực vật: - Qui trình công nghệ sản xuất thực theo phương pháp tinh luyện vật lý hóa học tùy thuộc vào chủng loại, chất lượng nguyên liệu - Công nghệ sản xuất hoàn chỉnh liên tục từ nguyên liệu đầu vào đến thành phẩm đầu qua công đoạn trung hòa, tẩy màu, khử mùi - Công nghệ tinh luyện dầu thực vật theo phương pháp quy trình Việt Nam giới nay, so với doanh nghiệp ngành Tường An áp dụng quy trình tinh luyện dầu thực vật nhằm tạo sản phẩm đa dạng có chất lượng sản phẩm đạt chất lượng tốt b Công nghệ tách phân đoạn dầu cọ tinh luyện - Hiện Công ty đầu tư Nhà máy Dầu Phú Mỹ 01 dây chuyền thiết bị tách phân đoạn dầu cọ công suất 400 tấn/ngày Khi áp dụng công nghệ tách phân đoạn dầu cọ tinh luyện sẽ sản phẩm dầu đặc có điểm tan chảy (MP) mong muốn không làm biến đổi chất tự nhiên dầu thực vật Lập Kế Hoạch Kinh Doanh - Công nghệ tách phân đoạn dầu cọ tinh luyện dây chuyền đại Việt Nam, sử dụng công nghệ Châu Âu 6.3 Kế hoạch sản xuất Kế hoạch sản xuất thể thông qua hợp đồng lớn thực ký kết Tên hợp đồng Hợp đồng mua (82/BH-2006) Hợp đồng mua (94/BH-2006) Hợp đồng mua (96/BH-2006) Hợp đồng mua (93/BH-2006) Hợp đồng mua (45/BH-2006) bán Giá trị hợp Thời gian thực đồng 1,002,000 USD Đến 31.10.2006 bán 1,012,000 USD Đến 31.10.2006 bán bán 510,000 USD Đến 31.10.2006 bán 466,000 USD 1,212,000 USD Đến 31.10.2006 Đến 31.8.2006 Hợp đồng Ngoại thương (381/NVL2006) Sản phẩm Đối tác RBD Palm Công ty Dầu TV – HL Olein – MP Việt Nam RBD Palm Công ty Dầu TV – HL Olein – MP Việt Nam RBD Palm Công ty Dầu TV – HL Olein – MP Việt Nam RBD Palm Công ty Dầu TV – HL Stearin – MP Việt Nam Grude Công ty Dầu TV – HL Degummed – MP Việt Nam Soyabean Oil Hợp đồng Ngoại thương (393/NNL2006) 935,000 USD 03.07 đến RBD Palm (2%) 30.09.2006 Olein Wilmar trading Pte.Ltd RBD Palm Stearin 106,100 USD 21.07 đến Grude M/s Ramesh 15.09.2006 Sesame Oil Industries 6.4 Kinh phí sản xuất - Với hệ thống dây chuyền thiết bị sản xuất đại, Công ty tiết kiệm tối đa chi phí đầu vào như: nguyên vật liệu, lao động… Công ty thiết lập định mức kỹ thuật chi tiết cho sản phẩm nhằm kiểm soát nguyên vật liệu tiêu hao sản phẩm sản xuất - Công ty áp dụng quy trình mua hàng theo tiêu chuẩn ISO, chi phí mua hàng kiểm soát chặt chẽ từ khâu thu mua nguyên vật liệu - Các báo cáo quản trị chi phí sản xuất phận người có trách nhiệm liên quan xem xét thường xuyên Lập Kế Hoạch Kinh Doanh KẾ HOẠCH MARKETING 6.5 Tạo khác biệt sản phẩm − A 6.6 Quản lý khách hàng 6.6.1 Hệ thống thông tin Marketing − A 6.6.2 Thu thập quản lý thông tin khách hàng − A 6.6.3 Promotion 6.6.3.1 Quảng cáo - Công ty quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng như: báo chí, đài phát thanh, đài truyền hình, Internet, Game show,… - Tại đại lý nhà phân phối: Công ty tăng cường quảng cáo hộp đèn, bảng hiệu, xe tải vận chuyển hàng hóa… - Tại điểm bán lẻ siêu thị: trưng bày sản phẩm nhằm tăng diện thương hiệu… - Ngoài ra, hàng năm Công ty tham gia khoảng 10-20 hội chợ lớn nước, chủ yếu tập trung hội chợ HVN CLC, Sao Vàng Đất Việt… 6.6.3.2 - Khuyến Khuyến mại cho Người Tiêu Dùng: mục tiêu khuyến mại củng cố gia tăng doanh số, thu hút khách hàng mua dùng thử sản phẩm, nâng cao hình ảnh thương hiệu Những năm qua, Công ty trì hình thức khuyến mại hấp dẫn, đa dạng áp dụng cho nhà phân phối kết hợp với khuyến mại cho người tiêu dùng Các sản phẩm khuyến mại chủ yếu áo thun, nón, áo mưa, túi xách, cặp da, … - Khuyến mại cho Nhà phân phối: + Hỗ trợ chi phí bán hàng, chiết khấu giảm giá bổ sung 10 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh + Thi bán hàng doanh số cao, thi trưng bày sản phẩm, thi kỹ bán hàng… + Hỗ trợ chi phí làm bảng hiệu, hộp đèn; phương tiện xe vận tải đại lý, Nhà phân phối… + Tài trợ số chương trình mang tính cộng đồng, xã hội (P.R) địa phương đại lý, Nhà phân phối Tường An… 6.6.4 Phân phôí: - Gần 30 năm xây dựng phát triển hệ thống phân phối sản phẩm, Công ty có mạng lưới phân phối tất tỉnh, thành nước gồm nhà máy, chi nhánh, 200 nhà phân phối đại lý tiêu thụ sản phẩm, 100 khách hàng công nghiệp, 400 siêu thị, nhà hàng, khách sạn, quán ăn, trường học nhà trẻ - Ngày nay, người tiêu dùng có xu hướng mua hàng chuyển từ chợ vào siêu thị, khách hàng đến với siêu thị ngày đông Vì vậy, siêu thị nơi lý tưởng để quảng cáo điểm bán, nâng cao hình ảnh thương hiệu Tường An - Đối với thị trường nước ngoài, Tường An có hợp đồng xuất với nhiều quốc gia như: Nhật, Đài Loan, Philippine, Đông Âu, Australia, Hồng Kông, Trung Đông, Ba Lan, Ucraina… Trong tương lai gần, Tường An bước khảo sát, tìm hiểu thị trường Campuchia, Trung Quốc số nước khác khối ASEAN 6.6.5 6.7 Các hoạt động khác Bên cạnh hoạt động SXKD, Công ty thể trách nhiệm doanh nghiệp cộng đồng thông qua hoạt động xã hội như: phụng dưỡng Bà mẹ Việt Nam anh hùng; đóng góp xây dựng nhà tình nghĩa, tình thương; ủng hộ đồng bào bị thiên tai, lũ lụt; đóng góp quỹ học bổng hỗ trợ học sinh nghèo hiếu học, giúp đỡ trẻ em nghèo, trẻ em bị khuyết tật, … TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ 7.1 Sơ đồ tổ chức quản lý: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT GIÁM GIÁM ĐỐC TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐC KINH 11 ĐẦU DOANH Lập Kế Hoạch Kinh Doanh GIÁM GIÁM ĐỐC ĐỐC ĐỐC 10 NHÀ NHÀ KẾ MÁY 11 MÁY HOẠCH DẦU DẦU SX TƯỜNG VINH GIÁM 12 KẾ TOÁN GIÁM GIÁM ĐỐC ĐỐC NHÂN ĐẦU SỰ TƯ TRƯỞNG GIÁM ĐỐC KINH DOANH 7.2 Nguồn nhân lực: 7.2.1 Số lượng người lao động cấu lao động - Tổng số lao động Công ty tính đến thời điểm 30/09/2006 702 người Cơ cấu lao động phân theo trình độ thể bảng sau: Chỉ tiêu Số lượng Tỷ lệ Phân theo trình độ 702 100% - Cán có trình độ đại học đại học 155 22.1% - Cán có trình độ trung cấp 61 8.7% - Lao động có tay nghề 421 60% - Lao động phổ thong 65 9.2% Phân theo Hợp đồng lao động 702 100% Hợp đồng lao động không xác định thời hạn 449 64% Hợp đồng lao động ngắn hạn từ 1-3 năm 173 24.6% Thuê mướn thời vụ 80 11.4% 7.2.2 - Chính sách người lao động Công ty nhìn nhận Nguồn nhân lực nguồn lực quan trọng nhất, định thành công Công ty lâu dài a - Chính sách tiền lương: Tiền lương chi trả cho người lao động gắn liền với hiệu sản xuất kinh doanh Công ty Người lao động hưởng lương theo cấp bậc công việc kết thực công việc người - Công ty áp dụng mức lương cạnh tranh với doanh nghiệp khác ngành địa bàn - Đảm bảo việc làm đầy đủ cho người lao động thu nhập ngày cải thiện 12 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh b - Chính sách khen thưởng, phúc lợi: Công ty thực sách thưởng định kỳ cho người lao động sở lợi nhuận đạt Ngoài Công ty khen thưởng đột xuất cho trường hợp có sáng kiến, đóng góp đặc biệt làm lợi cho Công ty - Người lao động Công ty hưởng sách phúc lợi theo Thỏa ước lao động tập thể nghỉ mát, hiếu hỷ, trợ cấp khó khăn - Công ty thực đầy đủ quyền lợi, nghĩa vụ người lao động theo quy định pháp luật hành c - Chính sách đào tạo nâng cao tay nghề: Hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi để người lao động tham gia khóa đào tạo nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ - Tổ chức khóa học chỗ gửi đào tạo trường, trung tâm nhằm nâng cao tay nghề cho lực lượng lao động - Công ty có sách hỗ trợ học phí cho CBCNV có nhu cầu học tập nâng cao trình độ học vấn - Qua đào tạo, đánh giá xếp nguồn nhân lực phù hợp công việc bố trí, đáp ứng yêu cầu phát triển Công ty TÀI CHÍNH VÀ NGÂN SÁCH KHẢ NĂNG Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 +/- THANH TOÁN Hệ số toán ngắn hạn K lần 1.52 1.36 -0.16 Hệ số toán nhanh Kn lần 1.14 0.45 -0.69 • Khả toán hành đạt 1.36 lần giảm 0.16 lần so với năm 2007 đảm bảo toán khoản nợ ngắn hạn tới hạn • Khả toán nhanh giảm 0.69 lần so với năm 2007 Nguyên nhân tiêu thụ chậm làm tăng lượng hàng tồn kho Doanh nghiệp khó khăn toán khoản nợ nhanh, gấp • Nhìn chung khả toán sụt giảm so với năm 2007 13 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh KHẢ NĂNG CHUYỂN Đơn vị ĐỔI TIỀN MẶT tính Năm 2007 Năm 2008 Hệ số quay vòng khoản nợ phải thu H Lần 108.7 95.2 Hệ số vòng quay hàng tồn kho HK Lần • +/- -13.5 15.4 10.4 -5 H giảm mạnh làm tốc độ luân chuyển vốn bị ảnh hưởng => doanh nghiệp bị chiếm dụng vốn • Hk giảm, lượng hàng tồn kho tăng tiêu thụ chậm TỶ SỐ VỀ CƠ CẤU Đơn vị tính +/- Năm 2007 Năm 2008 TS vốn vay NH/ Tổng TS 0.47 0.44 TS vốn vay DH/Tổng TS 0.10 0.11 0.01 TS vốn CSH/Tổng TS 0.43 0.45 0.02 TÀI CHÍNH Hệ số nợ so với TS % -0.03 • Khoản vay ngắn hạn giảm, lượng vay dài hạn tăng không đáng kể • Vốn chủ sở hữu tăng nhẹ • Tổng nguồn vốn doanh nghiệp giảm TỶ SỐ VỀ CƠ CẤU TÀI CHÍNH Đơn vị tính Năm 2007 +/- Năm 2008 14 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh Hệ số nợ so với NV % 0.57 TS vốn vay/Tổng NV • 0.55 -0.02 Số vay nợ giảm TỶ SỐ VỀ Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 +/- Tỷ suất đầu tư % 0.27 0.40 0.13 Tỷ suất tài trợ TSCĐ % 1.6 1.12 -0.48 Tỷ suất tổng TS/Vốn CSH % 2.32 2.22 -0.1 TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ • Tỷ suất đầu tư cho thấy doanh nghiệp trọng đầu tư vào máy móc, dụng cụ trang thiết bị • Tỷ suất tài trợ TSCĐ giảm, chứng tỏ vốn chủ sở hữu doanh nghiệp hạn chế đầu tư vào tài sản cố định • Tỷ suất TTS/ VCSH giảm không đáng kể ( vay nợ ) HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN +/- Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 Hiệu suất sử dụng % 3.05 4.3 1.25 Hiệu suất sử dụng TSCĐ % 11.32 10.73 -0.59 • Hiệu suất sử dụng tăng cho thấy việc sử dụng tài sản để mang lại doanh thu có hiệu 15 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh Hiệu suất sử dụng TSCĐ giảm vừa đưa nhà máy Phú Mỹ vào sử dụng ảnh hưởng khủng hoảng tài KHẢ NĂNG Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 +/- SINH LỜI -4.5 Hệ số lãi ròng % 4.9 0.4 ROA % 15 1.7 -13.3 ROE % 35.5 3.9 -31.6 Tỷ suất sinh lời doanh thu thấp năm 2007 năm trước giá nguyên liệu biến động với biên độ lớn, đặc biệt cuối năm 2008 giá nguyên liệu giảm mạnh làm cho giá bán giảm theo nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận giảm Ngoài ra, yếu tố khác làm cho lợi nhuận năm 2008 giảm tỷ giá VND/USD tăng làm chi phí tài tăng mạnh, chi phí khác tăng như: chi phí bán hàng, chi phí nhân công chi phí sản xuất tăng cao so với năm 2007 ROE giảm so với năm 2007 lợi nhuận năm 2008 giảm mạnh, khoảng 111,372 tỷ đồng 16 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 8.2 Kế hoạch khấu hao 8.3 Kế hoạch trả nợ 8.4 Kế hoạch doanh thu 17 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh 8.5 Kế hoạch chi phí 8.6 Kế hoạch vốn lưu động 8.7 Kế hoạch lãi – lỗ 8.8 Ngân lưu ròng 8.9 Thời gian hòa vốn 18 Lập Kế Hoạch Kinh Doanh PHỤ LỤC 19