Tóm tắt luận án tiến sĩ kinh tế định giá thương hiệu ngân hàng thương mại việt nam

1.2 Phạm vi nghiên cứu Có hai cách tiếp cận với kết quả rất khác biệt về giá trị thương hiệu: - Xác ựịnh giá trị thương hiệu bằng nghiên cứu thị trường Tác giả luận án gọi là Ộđánh giá

Trang 1

LỜI MỞ đẦU

1 Giới thiệu nghiên cứu

1.1 Tắnh cấp thiết của ựề tài

Trong kinh doanh ngân hàng, lòng tin là yếu tố then chốt ựể hàng triệu cá nhân và

tổ chức gửi những khoản tiết kiệm, thoả mãn nhu cầu về những khoản vay hay những tư

vấn tài chắnh hiệu quả đồng thời, với sự phát triển của khoa học kỹ thuật và quá trình

hội nhập, cạnh tranh trong ngân hàng ngày càng gay gắt, yếu tố quyết ựịnh ựể khách

hàng lựa chọn ngân hàng phục vụ không chỉ còn là nhân tố hữu hình, vật chất mà là

những yếu tố về tình cảm, sự nhận biết, niềm tin tưởng Do vậy, thương hiệu trong

ngân hàng trở thành nhân tố cốt yếu ựể các ngân hàng thương mại ựạt ựược thành công

Vậy làm thế nào ựể xác ựịnh giá trị thương hiệu ngân hàng thương mại bằng một con

số tài chắnh cụ thể trong khi việc chấp nhận sự hiện diện giá trị kinh tế của thương hiệu

ngân hàng khá rộng rãi là câu hỏi ựược nhiều nhà quản lý quan tâm

Từ những bức thiết ựó, tác giả ựã chọn vấn ựề Ợđịnh giá thương hiệu ngân hàng

thương mại Việt namỢ cho ựề tài nghiên cứu luận án

1.2 Phạm vi nghiên cứu

Có hai cách tiếp cận với kết quả rất khác biệt về giá trị thương hiệu:

- Xác ựịnh giá trị thương hiệu bằng nghiên cứu thị trường (Tác giả luận án gọi

là Ộđánh giá thương hiệuỢ)

- Xác ựịnh giá trị thương hiệu bằng các số liệu tài chắnh (Tác giả luận án gọi là

Ộđịnh giá thương hiệuỢ)

Mục tiêu của tác giả luận án là ựề xuất mô hình ựịnh giá thương hiệu ngân hàng

thương mại Việt nam dựa trên các số liệu tài chắnh

định giá thương hiệu ngân hàng thương mại là một quá trình gồm nhiều nội

dung, tuy nhiên, khuôn khổ luận án tập trung vào nghiên cứu và ựề xuất mô

hình ựịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại Việt nam

1.3 Mục ựắch nghiên cứu

(i) Hệ thống hoá lý thuyết xác ựịnh giá trị thương hiệu

2 (ii) đề xuất mô hình ựịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại Việt nam (iii) Thử nghiệm mô hình ựịnh giá thương hiệu ựề xuất ựể ựịnh giá thương hiệu Ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt nam (BIDV)

(iv) Thiết lập những ựiều kiện ựề ứng dụng mô hình ựịnh giá thương hiệu Việt nam trong thực tiễn?

1.4 đối tượng nghiên cứu: định giá thương hiệu NHTM Việt nam

2 Phương pháp nghiên cứu và nguồn số liệu

2.1 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp kế thừa

- Phương pháp phân tắch - so sánh

- Phương pháp nghiên cứu liên ngành

- Phương pháp nghiên cứu trường hợp ựiển hình

- Phương pháp luận phép biện chứng duy vật

2.2 Nguồn số liệu

Nguồn số liệu tác giả sử dụng trong luận án chủ yếu ựược lấy từ website của Ngân hàng nhà nước Việt nam (49 Lý Thái Tổ - Hoàn Kiếm Ờ Hà nội), Báo cáo thường niên

ựã ựược kiểm toán các năm 2010, 2011, 2012 và báo cáo mật định giá trước cổ phần hóa của Ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt nam (35 Hàng Vôi Ờ Hoàn Kiếm Ờ Hà nội)

3 Những ựóng góp mới của luận án

3.1 Về lý luận

- Tổng kết ựược hai cách tiếp cận ựịnh giá thương hiệu cho ựịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại ựó là: (i) Xác ựịnh giá trị thương hiệu ngân hàng thương mại dựa trên nghiên cứu thị trường; (ii) Xác ựịnh giá trị thương hiệu ngân hàng thương mại dựa trên các số liệu tài chắnh

- Lựa chọn phương pháp tiếp cận dựa trên thu nhập dự tắnh của cách tiếp cận thứ hai, kết hợp với những phân tắch về ựặc trưng của hoạt ựộng kinh doanh ngân hàng thương mại ựể ựề xuất ựược mô hình ựịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại Việt nam

Trang 2

3.2 Về ứng dụng thực tiễn

• Giúp khẳng ñịnh thương hiệu là một tài sản có giá trị của NHTM, ñược ghi nhận

thương hiệu trên bảng cân ñối kế toán của ngân hàng

• Dễ dàng và chính xác hơn trong kế hoạch và thương vụ mua bán, sát nhập ngân

hàng hay nhượng quyền thương hiệu

• Giúp các báo cáo về ñịnh giá ngân hàng thương mại ñược ñầy ñủ

• Chủ thể sử dụng mô hình ñược sử dụng bởi tất cả các ñối tượng có nhu cầu ñịnh

giá thương hiệu ngân hàng thương mại

• Thời ñiểm sử dụng mô hình: Có thể thực hiện bất kỳ lúc nào

• ðược sử dụng với tất cả các ngân hàng thương mại

4 Mô hình nghiên cứu

Dựa vào các phương pháp nghiên cứu ñược sử dụng, mô hình nghiên cứu ñược

thiết kế như sau

5 Thiết kế nghiên cứu

Ngoài phần mở ñầu, kết luận, danh mục bảng biểu, hình vẽ minh họa và tài liệu

tham khảo, luận án ñược thiết kế thành 4 chương:

Dự báo tài chính

Giá trị ñóng góp của thương hiệu

Mô hình ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại VN

Hệ số chiết khấu thương hiệu ngân hàng

Giá trị tài chính thương hiệu ngân hàng thương mại

Chiết khấu dòng tiền tạo ra từ thương hiệu ngân hàng

Các số liệu

tài chính của

ngân hàng

thương mại

4

• Chương 1: Tổng quan vấn ñề nghiên cứu về thương hiệu và ñịnh giá thương hiệu

• Chương 2: Cơ sở lý thuyết về ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

• Chương 3: Hiện trạng hệ thống pháp lý về ñịnh giá thương hiệu và hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam

• Chương 4: Xây dựng mô hình ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại Việt nam

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU VỀ THƯƠNG HIỆU

VÀ ðỊNH GIÁ THƯƠNG HIỆU

1.1 Tổng quan về thương hiệu

1.1.1 Khái niệm thương hiệu

“Thương hiệu là nhận thức, tình cảm và niềm tin khách hàng về tất cả các yếu tố của doanh nghiệp”

1.1.2 Chức năng của thương hiệu

1.2 Tổng quan về ñịnh giá thương hiệu

1.2.1 Quá trình ghi nhận giá trị thương hiệu trên thế giới 1.2.2 Các cách tiếp cận nghiên cứu về xác ñịnh giá trị thương hiệu

- Xác ñịnh giá trị thương hiệu dựa trên nghiên cứu thị trường: Nội dung cơ bản của cách thức này là tiến hành ñiều tra/khảo sát về thái ñộ, nhận thức, tình cảm, phản ứng… của khách hàng và các ñối tượng hữu quan về thương hiệu Các kết quả ño lường ñược

về giá trị thương hiệu theo cách thức này mang tính ñịnh tính

- Xác ñịnh giá trị thương hiệu dựa trên các số liệu tài chính: Dựa vào các số liệu tài chính của ngân hàng thương mại (có thể là lấy số liệu từ quá khứ hoặc lấy các số liệu tương lai) ñể tính toán giá trị thương hiệu Kết quả ño lường theo cách thức này ñưa ra một con số cụ thể mang tính ñịnh lượng

Trang 3

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương một ñã hoàn thành mục tiêu thứ nhất và thứ hai của luận án Lấy khái

niệm thương hiệu của Susan làm khái niệm chuẩn cho luận án Tổng kết ñược hai

cách tiếp cận của lý thuyết xác ñịnh giá trị thương hiệu Mỗi cách tiếp cận, luận án ñã

tổng kết ñược nội dung, ưu nhược ñiểm của các phương pháp và mô hình xác ñịnh giá

trị thương hiệu

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ ðỊNH GIÁ THƯƠNG HIỆU

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại

2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

2.1.2 Chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại

2.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại

2.2 Khái quát về ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

2.2.1 Cơ sở lý thuyết và khái niệm ñịnh giá thương hiệu ngân hàng

2.2.1.1 Khái niệm thương hiệu ngân hàng thương mại

“Thương hiệu ngân hàng là tổng hợp các yếu tố nhằm thỏa mãn nhu cầu tài chính của khách

hàng, giúp khách hàng có nhận thức, niềm tin và tình cảm với ngân hàng”

6

Sơ ñồ 2.2: Thương hiệu ngân hàng thương mại

2.2.1.2 Cơ sở lý thuyết về ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

Mục tiêu của luận án là xác ñịnh giá trị thương hiệu ngân hàng thương mại bằng một con số tài chính cụ thể nên luận án lựa chọn phương pháp thu nhập dự tính của Aswarth Damodaran làm cơ sở nghiên cứu mô hình ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại Việt nam

2.2.1.3 Khái niệm ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

“ðịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại là một tập hợp các công việc nhằm tính toán giá trị tài chính của thương hiệu ngân hàng thương mại”

2.2.2 Các ñiều kiện và sự cần thiết của ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

2.3 Mô hình cơ sở cho ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

Bảng 2.1: So sánh các phương pháp ñịnh giá thương hiệu của cách tiếp cận dựa trên các số

liệu tài chính

Phương pháp tiếp cận dựa trên chi phí

Giá trị thương hiệu dựa bằng tổng chi phí ñể tạo mới hoặc thay thế thương hiệu

ðo lường giá trị thương hiệu bằng chi phí dành cho thương hiệu là không hợp lý cả về lý thuyết lẫn thực tiễn

Phương pháp Giá trị thương hiệu bằng giá cân Các thông tin trên thị trường về

Khách hàng

Lòng trung thành

Tình cảm

Hành

vi

Giao tiếp ứng xử, quy trình nghiệp vụ, sản phẩm, mạng lưới chi nhánh, PGD, Logo, khẩu hiệu, ñồng phục, Kiến trúc nội ngoại thất…

Hình thức sở hữu, mô hình tổ chức, chiến lược, mục tiêu hoạt ñộng…

Ngân hàng

Nhận thức

Trang 4

7 tiếp cận dựa trên

thị trường

bằng giữa người bán và người mua cùng sẵn sàng với giao dịch thương hiệu

thương hiệu luôn hạn chế và không cân xứng

Phương pháp

tiếp cận dựa trên

thu nhập dự tính

Giá trị thương hiệu bằng giá trị hiện tại của thu nhập tạo ra trong tương lai nhờ thương hiệu

Sử dụng các số liệu tài chính của ngân hàng ñể tính toán => là phương pháp thích hợp nhất ñến thời ñiểm này ñể ño lường giá trị thương hiệu

ðề có thể ñề xuất mô hình tiếp cận ñịnh giá thương hiệu ngân hàng, luận án sẽ

nghiên cứu sâu hai mô hình của phương pháp thu nhập dự tính làm cơ sở ñó là:

2.3.1 Mô hình của Interbrand

Bước 1: Phân ñoạn thị trường

Bước 2 : Phân tích tài chính

Bước 3 : Phân tích cầu

Bước 4 : Xác ñịnh “sức mạnh thương hiệu” và “lãi suất chiết khấu”

Bước 5 : Xác ñịnh giá trị hiện tài ròng của thương hiệu

Ứng dụng cho mô hình ñịnh giá của Interbrand ñã có ví dụ cụ thể cho Công ty cổ

phần Nhựa Bình Minh với thương hiệu “Nhựa Bình Mình” của nhóm nghiên cứu trường

ðH Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh là 349.4 tỷ ñồng

2.3.2 Mô hình của Brand Finance

Quy trình ñịnh giá thương hiệu ñược tổng hợp bằng sơ ñồ:

8

Sơ ñồ 2.5: Mô hình ñịnh giá thương hiệu của David Haugh

Bước 1: Phân khúc thị trường Bước 2: Dự báo tài chính Bước 3: Tính Giá trị ñóng góp của thương hiệu– BVA Bước 4: Xác ñịnh tỷ lệ chiết khấu

Có sự khác biệt trong báo cáo tổng kết các thương hiệu giá trị nhất dưới sự ñánh giá của Brand Finance và Interbrand ðiều này do mặc dù cơ sở lý thuyết cho việc ñịnh giá thương hiệu của Interbrand và Brand Finance là giống nhau, cả hai mô hình dùng phương pháp dòng tiền chiết khấu ñể tính giá trị thương hiệu ðiểm khác biệt của hai mô hình ở bước tính toán giá trị ñóng góp của thương hiệu với doanh nghiệp Interbrand dùng bảng tính “chỉ số thương hiệu” của với 7 tiêu chí: Tính dẫn ñầu, tính ổn ñịnh, thị trường, ñịa lý, xu hướng thương hiệu, hoạt ñộng hỗ trợ, bảo hộ thương hiệu; thì bảng tính chỉ số ß thương hiệu của Brand Finance gồm 10 tiêu chí: Thời gian trên thị trường, kênh phân phối, thị phần, vị trí trên thị trường, tỷ lệ tăng trưởng doanh thu, giá thưởng,

ñộ co giãn của giá, chi phí marketing, nhận thức từ quảng cáo, nhận thức về thương hiệu

Từ bước tính toán khác nhau này dẫn ñến kết quả ñịnh giá của hai mô hình này là không

Dự báo tài chính của thương hiệu

Dữ liệu thị trường

Nhân tố nhu cầu

Nhân tố rủi ro

Dữ liệu tài chính

Giá trị kinh tế gia tăng

Giá trị gia tăng của thương hiệu

Chỉ số giá trị thương hiệu gia tăng

Phân tích hệ

số ß thương hiệu

Giá trị thương hiệu

Hệ số chiết khấu

Trang 5

9 giống nhau Mỗi bảng tiêu chí ñều có ưu nhược ñiểm riêng, ñồng thời tình trạng và mức

ñộ ưu nhước ñiểm phụ thuộc vào từng thương hiệu ñược ñịnh giá

Chương hai ñã hoàn thành mục tiêu thứ nhất và thứ ba của luận án Với mục tiêu

thứ nhất: Luận án xây dựng khái niệm thương hiệu ngân hàng thương mại “là tổng

hợp các yếu tố nhằm thỏa mãn nhu cầu tài chính của khách hàng, giúp khách hàng có nhận

thức, niềm tin và tình cảm với ngân hàng” Với mục tiêu thứ ba: Từ những khởi xướng

ban ñầu của Aswath Damodaran về việc sử dụng các công cụ tài chính ñể ñịnh giá

thương hiệu trong ñịnh giá doanh nghiệp, luận án khẳng ñịnh dựa trên phương pháp

thu nhập với hai mô hình ñịnh giá thương hiệu tham khảo của Interbrand và Brand

Finance ñể ñề xuất một mô hình mới có thể tiệm cận ñịnh giá thương hiệu ngân hàng

thương mại Việt nam

10

CHƯƠNG 3 HIỆN TRẠNG HỆ THỐNG PHÁP LÝ VỀ ðỊNH GIÁ THƯƠNG HIỆU

VÀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

3.1 Hành lang pháp lý về ñịnh giá thương hiệu ở Việt nam

3.1.1 Hành lang pháp lý ñối với thương hiệu và sự hội nhập với quốc tế về thương hiệu ở Việt nam

- Các quy phạm pháp luật là hệ thống các quy ñịnh bắt nguồn chủ yếu từ phần VI của Bộ luật dân sự nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam năm 2005

- Cơ quan xác lập quyền là Cục sở hữu trí tuệ

- Cơ quan bảo thực thi là Tòa án, Quản lý thị trường, Công an kinh tế, Thanh tra văn hóa và thông tin, Thanh tra khoa học – công nghệ, Hải quan

• Về hành lang pháp lý

• Quan ñiểm của nhà nước về thương hiệu

• Hội nhập quốc tế về thương hiệu

3.1.2 Hành lang pháp lý ñối với ñịnh giá thương hiệu ở Việt nam

Hệ thống văn bản pháp lý của Việt nam ñến thời ñiểm này không có ñịnh nghĩa chính thức về thương hiệu, các văn bản pháp lý chủ yếu quy ñịnh một số nội dung liên quan ñến thương hiệu như sở hữu trí tuệ, nhãn hiệu, chỉ dẫn ñịa lý, tên thương mại nhưng không ñề cập trực tiếp ñến thương hiệu nói chung và ñịnh giá thương hiệu nói riêng

3.2 Hiện trạng hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam

3.2.1 ðặc ñiểm của ngân hàng thương mại Việt nam 3.2.2 ðịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại tại Việt nam

Chương ba ñã trình bày hiện trạng hệ thống ngân hàng thương mại và hệ thống pháp lý về ñịnh giá thương hiệu ở Việt nam ðây là những cơ sở quan trọng ñể chương tiếp theo luận án hoàn thành ñược mục tiêu thứ tư, năm và sáu của luận án

Trang 6

CHƯƠNG 4 XÂY DỰNG MÔ HÌNH ðỊNH GIÁ THƯƠNG HIỆU NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

4.1 Phương hướng xây dựng mô hình ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại

Việt Nam

4.2 Mô hình ñịnh giá thương hiệu ngân hàng thương mại Việt nam

Tác giả kết hợp những bước tính toán của Interbrand và Brand Finance với những

ñặc ñiểm riêng của hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam ñể ñề xuất một mô hình

mới có thể tiệm cận ñịnh giá thương hiệu ngân hàng gồm 4 bước tính toán như sau:

Bước 1: Dự báo tài chính

Thu thập, phân tích và xử lý thông tin ñể dự báo doanh thu và chi phí của ngân

hàng trong khoảng thời gian từ 3 ñến 5 năm – từ ñó tính các giá trị kinh tế gia tăng trong

tương lai của thương hiệu ngân hàng ñịnh giá Bước tính toán này có thể tự thực hiện

hoặc kết thừa các kết quả dự báo tài chính của ngân hàng từ các nguồn uy tín trên thế

giới ñang thực hiện hàng năm như S&P, Ersnt&Young, Moody…

Bước 2: Tính Giá trị ñóng góp của thương hiệu– BVA (brand value added)

Tính toán phần ñóng góp của thương hiệu ñối với các giá trị kinh tế gia tăng chiếm

tỷ lệ bao nhiêu hoặc lấy chỉ số sẵn có của ngân hàng tương ñồng về vị thế, khách hàng

mục tiêu, tốc ñộ tăng trưởng trên thị trường Mỹ hoặc Anh vốn sẵn có dữ liệu này khi

nghiên cứu dựa trên lý thuyết 1 – ñịnh giá thương hiệu dựa trên nghiên cứu

Quy trình thực hiện bước 1 và 2 giống hệt quy trình tính toán của Interbrand và

Brand Finance – ñây là bước tính có tính chuẩn mực chung, ñược hầu hết các nhà nghiên

cứu và thực tiễn chấp nhận

Bước 3: Xác ñịnh hệ số chiết khấu thương hiệu

Hệ số chiết khấu phải tính ñến các yếu tố như giá trị thời gian của tiền và những rủi

ro có thể tác ñộng

12

- Việc xác ñịnh hệ số ß thương hiệu:

Từ bảng tính hệ số ß thương hiệu của Brand Finance và bảng xác ñịnh ”sức mạnh thương hiệu” của Interbrand với những ñặc ñiểm riêng có của hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam, bảng tính hệ số chiết khấu thương hiệu ngân hàng thương mại ñược nghiên cứu, ñiều chỉnh và ñề xuất như sau:

Bảng 4.1: Bảng tính hệ số chiết khấu thương hiệu Ngân hàng thương mại

4 Tỷ lệ tăng trưởng số lượng khách hàng 0-15

-Với thuộc tính 1 - Thời gian trên thị trường: Là yếu tố nói lên sức mạnh của thương

hiệu với ngân hàng vì phải có lòng tin yêu và ghi nhận của khách hàng thì ngân hàng mới có khả năng ñược duy trì và tồn tại ñược lâu Thời gian trên thị trường tỷ lệ thuận với ñiểm thuộc tính

Căn cứ vào mốc lịch sử của nền kinh tế Việt nam, tiêu thức chấm ñiểm của tiêu chí này ñược ñề xuất là:

Bảng 4.2 : Tiêu chí chấm ñiểm thuộc tính thời gian trên thị trường

Thành lập song song với công cuộc giành ñộc lập (giai ñoạn 1954) 15-12 Thành lập trong giai ñoạn chuyển ñổi mô hình kinh tế (giai ñoạn 1986) 12-9 Thành lập từ sau 1986 ñến trước khi Mỹ xóa bỏ cấm vận 1995 9-6

Xác ñịnh hệ số ß thương hiệu

Hệ số chiết khấu

Trang 7

- Thuộc tính 2 - Mạng lưới chi nhánh: Là yếu tố quan trọng ñể ngân hàng phục

vụ khách hàng từ ñó khẳng ñịnh ñược thương hiệu của mình Mạng lưới chi nhánh tỷ lệ

thuận với ñiểm thuộc tính

Căn cứ ñể xây dựng bảng tính ñiểm cho thuộc tính mạng lưới chi nhánh ñó là:

+ Số lượng mạng lưới chi nhánh trên 63 tỉnh thành và 3 miền Bắc – Trung – Nam

nên tiêu chí nhỏ hơn ñể phân ñoạn mạng lưới sẽ là 1/3, 2/3 và toàn bộ số lượng 63 tỉnh

thành

+ Mức ñộ liên kết với quốc tế, ño bằng: Ngân hàng có mở chi nhánh ở nước ngoài

không? có liên doanh liên kết với nước ngoài, làm ngân hàng ñại lý cho nước ngoài? với

các mức là:

Mức 1: Mở chi nhánh, công ty con ở nước ngoài, làm ngân hàng ñại lý cho ngân

hàng nước ngoài, có giao dịch kinh doanh với thị trường quốc tế

Mức 2: Mở chi nhánh, hoặc công ty con ở nước ngoài, hoặc làm ngân hàng ñại lý

cho ngân hàng nước ngoài, hoặc có giao dịch kinh doanh với thị trường quốc tế

Mức 3: Mở văn phòng ñại diện ở nước ngoài

Mức 4: Không có bất kỳ hình thức liên kết nào

Bảng 4.3: Bảng tính tiêu chí thuộc tính mạng lưới chi nhánh

Mạng lưới khắp 63 tỉnh thành, có liên kết quốc tế mức 1 15

Mạng lưới trên 2/3 số lượng 63 tỉnh thành, có liên kết quốc tế mức 1 11

Mạng lưới từ (1/3-2/3) số lượng 63 tỉnh thành, có liên kết quốc tế mức 1 7

Mạng lưới nhỏ hơn 1/3 số lượng 63 tỉnh thành, có liên kết quốc tế mức 1 3

14

[- Thuộc tính 3 – Tỷ lệ gia tăng các sản phẩm mới:

Phát triển sản phẩm mới là một yêu cầu ñể tăng trưởng liên tục và tạo ra sự hưng thịnh cho ngân hàng Tỷ lệ gia tăng sản phẩm mới thể hiện khả năng sáng tạo và duy trì

sự phát triển của thương hiệu ngân hàng, ñược tính trên 2 căn cứ:

+ Việc sáng tạo ra những sản phẩm tài chính mới dựa trên bốn nhóm sản phẩm ngân hàng gốc là tiền gửi, cho vay, thanh toán và tư vấn tài chính là yếu tố quan trọng giúp thương hiệu duy trì trên thị trường

+ Các giải thưởng bình chọn về ngân hàng hoặc sản phẩm của ngân hàng, gồm các mức: Mức 1: Nhận ñược giải thưởng quốc tế và bình chọn trong nước về sản phẩm, ngân hàng

Mức 2: Nhận ñược giải thưởng quốc tế Mức 3: Bình chọn trong nước về sản phẩm, ngân hàng Mức 4: Không nhận ñược giải thưởng hoặc bình chọn nào

Tỷ lệ gia tăng sản phẩm mới ño bằng số lượng sản phẩm ngân hàng năm nghiên cứu so với năm trước ñó Tỷ lệ này tỷ lệ thuận với ñiểm thuộc tính

Bảng 4.4 :Bảng tính ñiểm thuộc tính gia tăng sản phẩm mới

Có các sản phẩm mới trong cả 4 nhóm, nhận ñược giải thưởng, bình chọn mức 1 15

Có các sản phẩm mới trong 3 nhóm, nhận ñược giải thưởng, bình chọn mức 1 11

Có các sản phẩm mới trong 1 nhóm, nhận ñược giải thưởng, bình chọn mức 4 1 Không có sản phẩm nào mới nhưng nhận ñược giải thưởng ñánh giá bình chọn về sản phẩm

1 Không có sản phẩm mới và giải thưởng ñánh giá bình chọn về sản phẩm 0

Trang 8

- Thuộc tính 4 – Tỷ lệ gia tăng số lượng khách hàng: Ngân hàng là ñịnh chế

phục vụ tất cả các ñối tượng khách hàng khi họ có nhu cầu tài chính Do vậy, khách

hàng của ngân hàng thương mại ña dạng nhất và phong phú nhất so với bất kỳ một tổ

chức nào trong nền kinh tế Chỉ tiêu tỷ lệ gia tăng số lượng khách hàng phản ánh khá rõ

nét sự ưa thích và tin tưởng của khách hàng với ngân hàng Thuộc tính này ño bằng các

mức số lượng khách hàng của ngân hàng năm nghiên cứu gồm khách hàng cá nhân và

khách hàng tổ chức với cả 4 nhóm sản phẩm ngân hàng so với năm trước ñó và tỷ lệ

thuận với ñiểm thuộc tính

Bảng 4.5: Các ký hiệu tính thuộc tính tỷ lệ gia tăng khối lượng khách hàng

Kết hợp với những phân tích trong thuộc tính tiền gửi, dư nợ và gia tăng sản phẩm

mới thì thuộc tính này ñược ñánh giá dựa trên sự kết hợp giữa tăng trưởng của khách

hàng cá nhân và tổ chức (hoặc một trong 2 loại khách hàng) với sản phẩm có tầm

quan trọng từ cao ñến thấp là: Tiền gửi (S) hoặc Cho vay (L), Thanh toán (P) và Tư

vấn tài chính (FC) Sẽ có nhiều sự kết hợp trong việc tăng trưởng khách hàng với sản

phẩm, trong ñó tiêu chí quan trọng hơn sẽ là gia tăng của khách hàng vì ñã có thuộc

tính ñánh giá sự phát triển của sản phẩm Do vậy, bảng căn cứ xác ñịnh ñiểm số cho

thuộc tính gia tăng số lượng khách hàng là:

16

Bảng 4.6: Bảng tính thuộc tính gia tăng số lượng khách hàng

Gia tăng H hoặc O với (S, L), hay Gia tăng H hoặc O với (S, P, FC), hay Gia tăng H hoặc O với (L, P, FC)

3

- Thuộc tính 5 - Thị phần Vốn huy ñộng: Tiền gửi của khách hàng là yếu tố quyết

ñịnh ñến nguồn vốn của ngân hàng Có nhiều nhân tố ảnh hưởng ñến lượng tiền gửi của khách hàng vào ngân hàng nhưng nhân tố uy tín của ngân hàng và niềm tin của khách hàng là cơ bản Thị phần vốn huy ñộng của ngân hàng trong tổng vốn huy ñộng của nền kinh tế tỷ lệ thuận với ñiểm thuộc tính Cơ sở tính ñiểm cho thuộc tính tiền huy ñộng ñược tính bằng:

+ ðiểm thuộc tính bằng 5 = Vốn huy ñộng bình quân cho một ngân hàng thương mại (A)

Trang 9

17 Tổng vốn huy ñộng của nền kinh tế của năm trước năm tính toán

A =

Tổng số lượng các ngân hàng trước năm tính toán + ðiểm thuộc tính 10 là ñiểm dành cho tổ chức tín dụng có số lượng vốn huy ñộng

lớn nhất trong năm trước năm tính toán

+ Ngân hàng có Vốn huy ñộng lớn nhất nền kinh tế ñược ñiểm tối ña 10 Khoảng

cách giữa ñiểm tối ña 10 và với ñiểm bình quân 5 là 5 ñiểm nên căn cứ ñể tính mỗi ñiểm

thuộc tính tăng thêm 1 ñiểm so với ñiểm bình quân 5 ñược tính bằng cách: Lấy ñiểm

thuộc tính ngay trước ñó + B, với:

Vốn huy ñộng của NHTM có vốn huy ñộng lớn nhất trước năm tính toán – A

B =

5 + Ngân hàng có số dư vốn huy ñộng nhỏ nhất sẽ có ñiểm tối thiểu 1 Khoảng cách

giữa ñiểm tối thiểu 1 và với ñiểm bình quân 5 là 4 ñiểm nên căn cứ ñể tính mỗi ñiểm

thuộc tính giảm ñi 1 ñiểm so với ñiểm bình quân 5 ñược tính bằng cách: Lấy ñiểm thuộc

tính ngay trước ñó - C, với:

A- Vốn huy ñộng của NHTM có vốn huy ñộng nhỏ nhất trước năm tính toán

C

=

4

Bảng 4.7: Bảng tính ñiểm thuộc tính thị phần vốn huy ñộng

18

Ví dụ năm tính toán giá trị thương hiệu là 2013, Tổng số vốn huy ñộng toàn hệ thống 48 ngân hàng thương mại năm 2012 là 3.2 triệu tỷ ñồng, trong ñó ngân hàng có số vốn huy ñộng lớn nhất là NHTM Max là 540.000 tỷ ñồng, ngân hàng có số vốn huy ñộng nhỏ nhất là NHTM Min 15000 tỷ ñồng Vậy bảng ñiểm căn cứ tính thuộc tính 3 là:

Tổng vốn huy ñộng trong nền kinh

tế của năm trước năm tính toán 3.2 triệu tỷ ñồng

Tổng số lượng các ngân hàng

Vốn huy ñộng của NHTM có vốn huy ñộng lớn nhất trước năm tính toán – A

540000 – 66500

A- Vốn huy ñộng của NHTM có vốn huy ñộng nhỏ nhất trước năm

tính toán

66500 - 15000

Bảng 4.8 : Bảng tính ñiểm thuộc tính thị phần vốn huy ñộng

Trang 10

- Thuộc tính 6 – Thị phần dư nợ:

ðối với ngân hàng thương mại, tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống, nền tảng,

chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng là hoạt ñộng

phức tạp, tiềm ẩn những rủi ro lớn Thị phần dư nợ của ngân hàng trong tổng dư nợ nền

kinh tế tỷ lệ thuận với ñiểm thuộc tính Cơ sở tính ñiểm cho thuộc tính dư nợ tương tự

với thuộc tính tiền gửi, ñược tính bằng:

+ ðiểm thuộc tính bằng 5 = Dư nợ bình quân cho một ngân hàng thương mại

Tổng Dư nợ của nền kinh tế của năm trước năm tính toán

D =

Tổng số lượng các ngân hàng trước năm tính toán

+ ðiểm thuộc tính 10 là ñiểm dành cho tổ chức tín dụng có dư nợ lớn nhất trong

năm trước năm tính toán

+ Ngân hàng có dư nợ cao nhất nền kinh tế ñược ñiểm tối ña 10, dư nợ thấp nhất

nền kinh tế có ñiểm 1

+ Khoảng cách giữa ñiểm tối ña 10 và với ñiểm bình quân 5 là 5 ñiểm nên căn cứ

ñể tính mỗi ñiểm thuộc tính tăng thêm 1 ñiểm so với ñiểm bình quân 5 ñược tính bằng

cách: Lấy ñiểm thuộc tính ngay trước ñó + E, với:

Dư nợ của NHTM có dư nợ lớn nhất trước năm tính toán – D

E =

5 + Khoảng cách giữa ñiểm tối thiểu 1 và với ñiểm bình quân 5 là 4 ñiểm nên căn cứ

ñể tính mỗi ñiểm thuộc tính giảm ñi 1 ñiểm so với ñiểm bình quân 5 ñược tính bằng

cách: Lấy ñiểm thuộc tính ngay trước ñó - F, với:

D- Dư nợ của NHTM có Dư nợ nhỏ nhất trước năm tính toán

F =

4

20

Bảng 4.9: Bảng tính ñiểm thuộc tính thị phần dư nợ

- Thuộc tính 7 – Tỷ lệ nợ xấu:

Nợ xấu nếu không ñược quản lý chặt chẽ sẽ ảnh hưởng trực tiếp ñến lợi nhuận ngân hàng cũng như khả năng thanh khoản Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nghịch với giá trị thương hiệu, thậm chí nợ xấu cao sẽ dẫn ñến thương hiệu có thể biến mất khỏi thị trường (thực tế ñã minh chứng rất rõ ñiều này) Tỷ lệ nợ xấu ño bằng dư nợ của nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nghịch với ñiểm thuộc tính, cụ thể cách xác ñịnh ñiểm thuộc tính nợ xấu là:

+ Ngân hàng nhà nước Việt nam quy ñịnh ñiểm chuẩn cho nội dung này là 3% do

ñó ñiểm thuộc tính bằng 5 ứng với chỉ tiêu nợ xấu là 3%

+ Theo Thông tư số 08 về kiểm soát ñặc biệt của Ngân hàng nhà nước với Ngân hàng thương mại thì những ngân hàng thương mại có tỷ lệ nợ xấu từ 10% trở lên sẽ chịu

sự kiểm soát ñặc biệt của ngân hàng nhà nước, nên ñiểm số bằng 1 sẽ ứng với tỷ lệ nợ xấu là 10% Khoảng cách giữa ñiểm tối thiểu 1 và với ñiểm bình quân 5 là 4 ñiểm nên căn cứ ñể tính mỗi ñiểm thuộc tính giảm ñi 1 ñiểm so với ñiểm bình quân 5 ñược tính bằng cách: (10% - 3%)/4 = 1.75%

+ Ngân hàng không có nợ xấu sẽ có ñiểm tối ña 10 cho thuộc tính Khoảng cách giữa ñiểm tối ña 10 và với ñiểm bình quân 5 là 5 ñiểm nên căn cứ ñể tính mỗi ñiểm thuộc tính tăng thêm 1 ñiểm so với ñiểm bình quân 5 ñược tính bằng cách: 3%/5 = 0.6%

Định dạng
Số trang	12
Dung lượng	247,69 KB