phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh tây đô

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN THỊ NGỌC HÂN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH



NGUYỄN THỊ NGỌC HÂN

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ

XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU

VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH



NGUYỄN THỊ NGỌC HÂN

MSSV: 4104675

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ

XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU

VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN TRUNG TÍNH

Tháng 12 – Năm 2013

LỜI CẢM TẠ

Qua những năm học tập tại trường, với sự truyền đạt những kinh nghiệm quý báu của quý Thầy, Cô trường Đại học Cần Thơ, cùng với thời gian thực tập tại ngân hang Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Em xin chân thành cảm ơn quý thầy, Cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh Đặc biệt là thầy Nguyễn Trung Tính đã dành nhiều thời gian hướng dẫn để em hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp này

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, Cô Chú, Anh Chị công tác tại ngân hang Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp

Vì sự hạn chế của vốn kiến thức và cả thời gian thực hiện nên luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được sự đóng góp của Thầy Cô và Ngân hang để luận văn này được hoàn thiện hơn

Cuối cùng kính chúc Thầy Cô, Ban lãnh đạo, tập thể Cán bộ Ngân hàng luôn dồi dào sức khỏe và thành đạt

Cần thơ, ngày …tháng…năm 2013

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Ngọc Hân

LỜI CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần thơ, ngày tháng năm 2013

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Ngọc Hân

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Ngày tháng năm 2013 Thủ trưởng đơn vị

(Ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Lý do chọn đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 Phương pháp luận 4

2.1.1 Một số vấn đầ cơ bản về hoạt động tín dụng 4

2.1.2 Chức năng và bản chất của tín dụng 5

2.1.3 Phân loại tín dụng 6

2.1.4 Vai trò của tín dụng 7

2.1.5 Qui trình tín dụng 8

2.1.6 Một số vấn đề trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng 10

2.2 Phương pháp nghiên cứu 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 18

3.1 Đặc điểm tình hình của Thành phố Cần Thơ 18

3.1.1 Vị trí địa lí 18

3.1.2 Dân số, lao động 19

3.1.3 Đặc điểm kinh tế 19

3.2.Khái quát về Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô 20

3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng 20

3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng 22

3.2.3 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban 22

3.2.4 Nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng 25

3.2.5 Phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới 26

3.3 Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô 27

3.3.1 Thu nhập 28

3.3.2 Chi phí 29

3.3.3 Lợi nhuận 30

3.4 Thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng 33

3.4.1 Thuận lợi 33

3.4.2 Khó khăn 34

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 35

4.1.Khái quát tình hình nguồn vốn 35

4.2 Tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô 39

4.2.1 Doanh số cho vay 40

4.2.2 Doanh số thu nợ 41

4.2.3 Dư nợ 41

4.2.4 Nợ xấu 42

4.3 Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô 45

4.3.1 Phân tích tình hình cho vay tài trợ theo ngành kinh tế 45

4.3.2 Tình hình thu nợ 50

4.3.3 Tình hình dư nợ 53

4.4 Phân tích hoạt động cho vay tài trợ XNK theo phương thức tài trợ 56

4.4.1.Tài trợ xuất khẩu 56

4.4.2 Tài trợ nhập khẩu 63

4.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô 66

4.5.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tài trợ xuất nhập khẩu 66

4.5.2 Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay tài trợ XNK 70

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 74

5.1 Cơ sở để đưa ra giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô 74

5.1.1 Ưu điểm 74

5.1.2 Nhược điểm 75

5.1.3 Thuận lợi 76

5.1.4 Khó khăn 76

5.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng 77

5.2.1 Tăng cường sự an toàn trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu 77

5.2.2 Chủ động tìm kiếm khách hàng … 78

5.2.3 Cấu trúc lại nguồn vốn cho vay TTXNK 79

5.2.4 Nghiên cứu hoàn thiện công tác tổ chức, nâng cao hoạt động của các nghiệp vụ hỗ trợ 79

5.2.5 Các giải pháp khác 79

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 81

6.1 Kết luận 81

6.2 Kiến nghị 82

6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82

6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam 82

TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank Tây Đô giai đoạn

2010 -2012 28

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 32

Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012 35

Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 37

Bảng 4.3 Tình hình hoạt động tín dụng của EIB Tây Đô giai đaoạn 2010-2012 39

Bảng 4.4 Tình hình hoạt động tín dụng của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 44

Bảng 4.5 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 45

Bảng 4.6 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 48

Bảng 4.7 Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 50

Bảng 4.8 Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 52

Bảng 4.9 Dư nợ TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 54

Bảng 4.10 Dư nợ TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 55

Bảng 4.11 Tình hình cho vay TTXNK bằng vốn lưu động giai đoạn 2010-2012 57

Bảng 4.12 Tình hình cho vay TTXNK bằng vốn lưu động 6 tháng đầu năm 2013 59

Bảng 4.13 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ giai đoạn 2010-2012 61

Bảng 4.14 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ 6 tháng đầu năm 2013 62

Bảng 4.15 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức mở L/C thanh toán giai đoạn 2010-2012 63

Bảng 4.16 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức mở L/C thanh toán 6 tháng đầu năm 2013 65

Bảng 4.17 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay TTXNK tại EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012 66 Bảng 4.18 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay TTXNK tại EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 69 Bảng 4.19 Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của hoạt động cho vay TTXNK giai đoạn 2010-2012 70 Bảng 4.20 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay TTXNK 6 tháng đầu năm 2013 72

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012 30

Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của EIB Tây Đô 6 tháng đầu năm 2013 33

Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của EIB Tây Đô giai đoạn 2010-2012 36

Hình 4.2 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 48

Hình 4.3 Doanh số cho vay TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2013 49

Hình 4.4 Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 51

Hình 4.5 Doanh số thu nợ cho vay TTXNK theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013so với 6 tháng đầu năm 2012 53

Hình 4.6 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 54

Hình 4.7 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 56

Hình 4.8 Tình hình cho vay TTXNK giai đoạn 2010-2012 58

Hình 4.9 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức chiết khấu chứng từ giai đoạn 2010-2012 62

Hình 4.10 Tình hình cho vay TTXNK theo phương thức L/C thanh toán bằng USD giai đoạn 2010-2012 64

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

EIB Tây Đô : Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Trong xu hướng quốc tế hóa mạnh mẽ nền kinh tế thế giới, nền kinh tế Việt Nam đã và đang từng bước hội nhập nền kinh tế khu vực và thế giới Ngày 11/01/2007 Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Đây là một sự kiện quan trọng mở ra các cơ hội cũng như các thách thức cho nền kinh tế Việt Nam để càng hội nhập sâu, rộng hơn vào nền kinh tế thế giới, tiếp tục đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Các hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung và các hoạt động thương mại nói riêng của nước ta với các nước trên thế giới đã và đang ngày càng mở rộng và phát triển hết sức phong phú, khẳng định ngày càng đầy

đủ vị trí và vai trò của Việt Nam trong cộng đồng thế giới Thị trường thương mại thế giới mở rộng không ngừng, nhu cầu về thị trường tiêu thụ hàng hóa, thị trường đầu tư trở thành nhu cầu cấp bách của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Những thách thức mà các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam hiện nay đang phải đối mặt ngày càng nhiều, điều đó đòi hỏi các doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải hoàn thiện và nâng cao tính cạnh tranh, tính hiệu quả trong kinh doanh Do khả năng tài chính có hạn mà các doanh nghiệp không phải lúc nào cũng đủ vốn để thu mua chế biến hàng xuất khẩu Trong kinh doanh dù là nhà nhập khẩu hay xuất khẩu, dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng luôn luôn là một công cụ quan trọng trong việc hỗ trợ cho dòng tiền của doanh nghiệp và giúp họ phát triển hoạt động kinh doanh của mình Việc mở ra các quan hệ ngoại thương và đầu tư quốc tế ngày càng rộng rãi đòi hỏi phải phát triển không ngừng các quan hệ thanh toán, tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng quốc tế Từ đó nảy sinh quan hệ vay mượn và sự tài trợ, giúp đỡ của ngân hàng Thực tế hiện nay cho thấy các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô nói riêng mặc dù đã chú trọng tới hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu song vẫn chưa thể đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng về vốn ngắn, trung và dài hạn từ phía các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là một hoạt động hết sức phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro Nó không chỉ chịu sự tác động của chính sách kinh tế trong nước mà còn chịu sự điều chỉnh của nhiều qui phạm, nguồn lực khác nhau và bị ảnh hưởng mạnh theo sự biến động của thị trường quốc tế Do đó, hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô trong việc tài trợ

tín dụng đối với các doanh nghiệp XNK ngày càng trở nên phong phú và đòi hỏi phải được nghiên cứu toàn diện cả về nội dung và hình thức

Nhận thức được những vấn đề trên và xuất phát từ hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh

Tây Đô em quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất

nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô” làm đề tài luận văn tốt nghiệp cho mình

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

- Đánh giá hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

- Đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng

- Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Tây Đô dựa trên số liệu được cung cấp từ báo cáo tài chính và các số liệu có liên quan

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Một số vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng

2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng

Là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay trên nguyên tắc có hoàn trả Quan hệ tín dụng dựa trên nền tảng

sự tin tưởng nhau giữa các chủ thể

Theo tác giả Nguyễn Minh Kiều đã trình bày trong Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại (2012), khái niệm: Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định với một khoảng chi phí nhất định

Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng có 3 nội dung:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người

sử dụng

- Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với qui định của pháp luật

- Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo qui định của Chính phủ

và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

2.1.1.4 Nhu cầu cấp tín dụng

Những nhu cầu được cho vay hay còn gọi là đối tượng cho vay trong Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (2010) của tác giả Thái Văn Đại giới thiệu: là những chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nào đó

Ngân hàng cho vay các nhu cầu sau:

- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định

 Tập trung và phân phối lại tài nguyên theo nguyên tắc có hoàn trả

 Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông

 Phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế

2.1.2.2 Bản chất

Nền kinh tế hàng hóa phát triển ngày càng cao thì nhu cầu về vốn ngày càng lớn mà bản thân các chủ thể không tìm được nguồn vốn thiếu hụt cho mình Bên cạnh đó có những người có rất nhiều vốn hoặc có vốn dư thừa mà chưa biết cách sử dụng Trong điều kiện đó tín dụng đã ra đời như một tất yếu khách quan của nền kinh tế nhằm điều hòa nguồn vốn tạm thời đáp ứng nhu cầu trong xã hội

Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa

họ có mối quan hệ với nhau thông qua quá trình vận động giá trị vốn Tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật

2.1.3 Phân loại tín dụng

- Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng:

+ Tín dụng ngắn hạn: là những khoản vay có thời hạn đến 01 năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động hay

phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân

+ Tín dụng trung hạn: là những khoản vay từ trên 01 năm đến 5 năm, được cung cấp để mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

+ Tín dụng dài hạn: là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm, được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn

- Căn cứ vào đối tượng cấp tín dụng:

+ Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên liệu cho sản xuất,…

+ Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vay là trung hạn và dài hạn

- Căn cứ vào mục đích sử dụng:

+ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa vá lưu thông hàng hóa

+ Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân

+ Tín dụng học tập: là hình thức cấp phát tín dụng phục vụ cho việc học tập của sinh viên

- Căn cứ vào chủ thể tham gia:

+Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa

+ Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân

+ Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước đóng vai trò là người đi vay

- Căn cứ vào đối tượng trả nợ:

+ Tín dụng trực tiếp là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng

là người trực tiếp trả nợ

+ Tin dụng gián tiếp là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau

- Căn cứ vào phương thức hoàn trả

+ Cho vay một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cho vay trả góp là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ

+ Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình để người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

- Tín dụng là công cụ tài trợ cho ngành kinh tế kém phát triển hay ngành kinh tế mũi nhọn

- Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh

tế của các doanh nghiệp

Về mặt hiệu quả, qui trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có các tác dụng sau:

- Quy trình tín dụng làm cở sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính

- Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

Quy trình tín dụng căn bản gồm các bước sau:

Hình 2.1 SƠ ĐỒ QUI TRÌNH TÍN DỤNG

Từ chối Giấy

báo lý

Giám sát tín dụng

Vi phạm hợp đồng

- Nhâ viên kế toán

- Thanh tra, kiểm soát viên

Biện pháp: cảnh báo, tăng cường kiểm soát, Ngừng giải ngân, Tái xét tín dụng

Thanh lý HĐTD bắt

buộc

Thanh lý HĐTD mặc nhiên

Đầy đủ và đúng hạn

Thu nợ cả gốc và lãi

Không đủ, không đúng hạn

Không đủ, không đúng hạn

Xử lý:

Tòa án

Cơ quan có thẩm

quyền

2.1.6 Một số vấn đề trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng

2.1.6.1 Khái niệm về xuất nhập khẩu

Xuất khẩu: là việc hàng hóa được đưa ra khỏi lãnh thổ Việt Nam hoặc đưa vào khu vực đặc biệt nằm trên lãnh thổ Việt Nam được coi là khu vực hải quan riêng theo qui định của pháp luật

Nhập khẩu là việc hàng hóa được đưa vào lãnh thổ Việt Nam từ nước ngoài hoặc từ khu vực đặc biệt nằm trên lãnh thổ Việt Nam được coi là khu vực hải quan riêng theo qui định của pháp luật

Căn cứ vào điều kiện kinh tế - xã hội của từng thời kỳ và điều ước quốc tế

mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên, Chính phủ qui định cụ thể danh mục hàng hóa cấm xuất khẩu, cấm nhập khẩu, danh mục hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu theo qui định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền

và thủ tục cấp giấy phép

2.1.6.2 Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

- Tín dụng tài trợ xuất khẩu: là việc cung cấp cho vay để giúp doanh

nghiệp thực hiện việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất khẩu Mục đích của tín dụng tài trợ xuất khẩu là đẩy mạnh sản xuất trong nước, khuyến khích xuất khẩu Đây còn là một kênh tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động nhập khẩu của ngân hàng

- Tín dụng tài trợ nhập khẩu: là việc cung cấp các khoản vay (ngắn, trung

và dài hạn) để thực hiện việc nhập khẩu cần thiết phục vụ sản xuất kinh doanh Mục đích của tín dụng tài trợ nhập khẩu là cho vay để giúp doanh nghiệp nhập nguyên liệu, vật tư, hàng hóa, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất…

2.1.6.3 Vai trò của tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại

và phát triển của ngoại thương cũng như đối với sự phát triển kinh tế của đất nước Vai trò này được thể hiện qua các mặt sau:

a Đối với ngân hàng thương mại

Tín dụng tài trợ XNK của NHTM là hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn tài trợ gắn liền với thời gian thực hiện từng thương vụ Vì vậy, loại cho vay này mang lại hiệu quả cao, an toàn đảm bảo vốn của ngân hàng được sử dụng đúng mục đích và thời gian thu hồi vốn nhanh Cụ thể:

- Thời gian tài trợ thường ngắn, giúp ngân hàng tránh được rủi ro lạm phát

và rủi ro thanh toán

- Hình thức này nâng cao được tính an toàn cho ngân hàng bằng việc quản

lý các nguồn thanh toán thông qua tài khoản của doanh nghiệp xuất nhập khẩu

mở tại ngân hàng

- Hiệu quả của ngân hàng trong việc tài trợ xuất nhập khẩu thể hiện qua lãi thu được Do các phương thức thanh toán quốc tế ngày càng đa dạng, nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu phát triển dưới nhiều hình thức, NHTM có điều kiện thu được tiền lãi qua các hoạt động tài trợ này

Ngoài ra, thông qua hình thức tài trợ, ngân hàng còn mở rộng được quan

hệ với các doanh nghiệp và các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín ngân hàng trên thị trường quốc tế

b Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu

Tài trợ XNK của NHTM giúp doanh nghiệp thực hiện được những hợp đồng lớn Những thương vụ ngoại thương thường đòi hỏi nguồn vốn rất lớn, trong điều kiện vốn doanh nghiệp không đủ để chuẩn bị hàng xuất khẩu hoặc thanh toán tiền hàng nhập khẩu Tài trợ của NHTM cho xuất nhập khẩu là giải pháp giúp doanh nghiệp thực hiện được kế hoạch sản xuất, kinh doanh của mình

Tài trợ xuất nhập khẩu làm tăng tính hiệu quả của doanh nghiệp trong cơ chế thị trường đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp thu mua hàng đúng thời điểm, giao đúng hạn Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ giúp các doanh nghiệp nhập máy móc, thiết bị, đổi mới công nghệ nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm tăng khả năng cạnh tranh Tài trợ XNK của NHTM giúp doanh nghiệp nâng cao uy tín trên thị trường quốc tế

c Đối với nền kinh tế

Thông qua tài trợ của ngân hàng, hàng hóa xuất nhập khẩu theo yêu cầu của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục, góp phần tăng tính năng động của nền kinh tế, ổn định thị trường

Tài trợ XNK góp phần phục vụ chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước, góp phần mở rộng quan hệ đối ngoại với các nước trên thế giới

2.1.6.4 Rủi ro trong hoạt động cho vay tài trợ XNK của Ngân hàng thương mại

Rủi ro trong hoat động tín dụng tài trợ XNK là một dạng rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại Đó là những biến cố bất thường, không mong đợi xảy ra, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường với xu

hướng toàn cầu hóa ngày càng rõ rệt và quan hệ thương mại quốc tế ngày càng được mở rộng thì đồng thời hoạt động XNK cũng đồng thời phát triển với qui

mô ngày càng lớn Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc phát huy lợi thế của các quốc gia trong quan hệ kinh tế đối ngoại với các quốc gia khác Tuy nhiên, cùng với sự gia tăng của hoạt động XNK thì vai trò của ngân hàng trong việc hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong hoạt động XNK ngày càng lớn, và cũng

do vậy mà rủi ro của ngân hàng cũng ngày càng lớn hơn Những rủi ro tín dụng tài trợ XNK là rất đa dạng và khó quản lý Bởi vì khác với các hoạt động tín dụng thông thường, tín dụng tài trợ XNK chịu tác động của nhiều yếu tố ngẫu nhiên, bất ngờ khó nắm bắt như: tình hình kinh tế, chính trị trên thế giới, các cuộc khủng hoảng kinh tế chính trị ảnh hưởng rất lớn đến các quan hệ kinh tế đối ngoại, tác động trực tiếp đến tâm lý, nhu cầu cũng như nguồn cung cấp các mặt hàng nhập khẩu Bên cạnh đó các yếu tố liên quan đến tỷ giá, yếu tố thời

vụ cũng ảnh hưởng đến giá trị hàng hóa XNK, qua đó tác động xấu đến hoạt động của doanh nghiệp và ảnh hưởng đến lợi ích của ngân hàng, dẫn tới tổn thất cho ngân hàng và nền kinh tế

Trong quan hệ XNK thường luôn có một phía đối tác nước ngoài, và như vậy các doanh nghiệp kinh doanh XNK trong nước cũng như ngân hàng tài trợ rất khó nắm bắt được tất cả các thông tin cần thiết về đối tác một cách chính xác Do đó khả năng xảy ra rủi ro đã xảy ra thì tổn thất không thể tránh khỏi đối với doanh nghiệp cũng như ngân hàng Mặc dù, về nguyên tắc trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và các đơn vị được tài trợ luôn có những điều khoản qui định rõ ràng quyền hạn của ngân hàng cũng như trách nhiệm của doanh nghiệp, các điều khoản này nhằm đảm bảo khả năng trả nợ của doanh nghiệp và

sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả Đồng thời đơn vị được tài trợ cũng luôn phải có tài sản thế chấp đảm bảo các khoản vay Tuy nhiên những tài sản thế chấp này chính là lô hàng đó Thậm chí ngay cả khi hợp đồng XNK hàng hóa của doanh nghiệp là hoàn hảo và doanh nghiệp thực hiện hợp đồng một cách suôn sẻ thì rủi ro vẫn có thể xảy ra do sự vi phạm các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, ngay cả khi các đơn vị được tài trợ hoàn toàn có khả năng thực hiện các cam kết đó

Rủi ro tín dụng tài trợ XNK cũng giống như rủi ro của tín dụng ngân hàng nói chung nó luôn là một yếu tố bất lợi, tìm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào, với hậu quả không thể lường trước được Vì vậy, đòi hỏi các ngân hàng phải tìm ra biện pháp phòng ngừa, hạn chế tối đa rủi ro và thiệt hại có thể xảy ra Muốn vậy các ngân hàng phải thực hiện có hiệu quả trong việc tìm hiểu thông tin về đối tác, về thị trường, về dự báo và đưa ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro

Các biện pháp phải được thực hiện một cách đồng bộ và phải được thực hiện một cách nghiêm túc và có sự hỗ trợ của các cơ quan chức năng chuyên trách Có như vậy mới thực hiện được tốt công tác phòng ngừa rủi ro, hạn chế tối đa tổn thất, thúc đẩy sự phát triển của hoạt động XNK nhằm tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nước, đổi mới công nghệ, thúc đẩy nền kinh tế phát triển

2.1.6.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu

- Một số khái niệm liên quan:

+ Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một khoảng thời gian nhất định

+ Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã thu về được trong một khoảng thời gian nhất định

+ Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu về được vào một thời điểm nhất định

Dư nợ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ

+ Nợ quá hạn: là tiêu chuẩn phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng mà không có lý do chính đáng Khi đó ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn + Nợ xấu: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản nợ mà khách hàng không

có khả năng trả nợ cho ngân hàng Nợ xấu là các khoản nợ thuộc một phần nhóm 2 và nhóm 3, 4, 5 Nợ xấu là những nhóm nợ mà ngân hàng có khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 Điều 6 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

+ Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)

Bao gồm nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày

Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng

về khả năng trả nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu)

Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (Khoản 2 Điều 6 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

Bao gồm nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2

Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không có khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (Khoản 2 Điều 6 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

+ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

Bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (Khoản 2 Điều 6 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

Bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cơ cấu lại lần đầu

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn cơ cấu lại lần hai

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ba trở lên, kể cả bị quá hạn hoặc đã quá hạn

Các khoản nợ khoanh, nợ chờ Chính quyền xử lý

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định ( Khoản 2 Điều 6 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

- Các chỉ số đánh giá:

+ Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần)

Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động = x 100%

Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động Chỉ số này khá lớn hay quá nhỏ đều không tốt vì nếu quá lớn thì khả năng huy động còn thấp để đáp ứng nhu cầu cho vay, còn nếu quá nhỏ thì cho thấy ngân hàng đã sử dụng vốn huy động không hiệu quả

+ Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%, lần)

Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Nếu chỉ số này càng cao thì tốc độ luân chuyển vốn tín dụng càng nhanh và càng tốt cho ngân hàng

+ Nợ xấu trên dư nợ (%)

Nợ xấu trên dư nợ = x 100%

Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng có chỉ số này thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng cao

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Đề tài được thực hiện chủ yếu dựa trên nguồn số liệu thứ cấp thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được cung cấp từ Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn của NHTMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô Đồng thời đề tài cũng thu thập thêm số liệu từ các tài liệu có liên quan đến hoạt động cho vay tại Ngân hàng, thu thập số liệu từ website của NHTMCP XNK Việt Nam, tạp chí ngân hàng, báo, đài, internet…

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối đồng thời kết hợp với phương pháp xử lý số liệu bằng các phần mềm ứng dụng như word

và excel để miêu tả số liệu bằng biểu đồ đồ thị sau đó phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay và đưa ra nhận xét

2.2.2.1 Phương pháp thống kê mô tả

Là tổng hợp các phương pháp đo lường, mô tả và trình bày số liệu được ứng dụng vào lĩnh vực kinh tế và lĩnh vực kinh doanh bằng cách rút ra những kết luận dựa trên số liệu và thông tin được thu thập trong điều kiện không chắc chắn

2.2.2.2 Phương pháp so sánh

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối

- Số tương đối động thái là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

% 100

% 100

Nợ xấu

Dư nợ

+ Yo: chỉ tiêu năm trước

+ Y1: chỉ tiêu năm sau

+ Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh

tế trong một thời gian nào đó; so sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu

- Số tương đối kết cấu:

Số tương đối kết cấu = x 100%

So sánh số tương đối kết cấu thể hiện sự chênh lệch về tỷ trọng của từng

bộ phận chiếm trong tổng số giữa kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu phân tích Nó phản ánh biến động bên trong của chỉ tiêu

Sử dụng phương pháp so sánh bằng số tương đối để so sánh sự biến động chênh lệch tỷ trọng của các khoản mục sử dụng vốn như: cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư chứng khoán, bất động sản v.v… của năm sau so với năm trước nhằm đưa ra nhận xét cho những thay đổi tỷ trọng đó

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối:

Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Yo Y

+ Yo: chỉ tiêu năm trước

+ Y1: chỉ tiêu năm sau

+ Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm phân tích với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không từ đó tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế

Sử dụng phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối để so sánh chênh lệch giá trị của các khoản mục sử dụng vốn như: cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư chứng khoán, bất động sản,v.v của năm sau so với năm trước nhằm đưa ra nhận xét cho những thay đổi giá trị đó

Trị số của một bộ phận Trị số của tổng thể

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 3.1 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CỦA THÀNH PHỐ CẦN THƠ

và khoa học-công nghệ, y tế và văn hóa của vùng Đồng bằng Sông Cửu Long, đồng thời là đô thị cửa ngõ của vùng hạ lưu sông Mêkông, là đầu mối giao về thông vận tải quan trọng nội vùng và liên vận quốc tế, có vị trí chiến lược về quốc phòng, an ninh Khí hậu Cần Thơ điều hòa dễ chịu, ít bão Quanh năm nóng ẩm, không có mùa lạnh Mùa mưa kéo dài từ tháng 5 đến tháng 11, mùa khô từ tháng 12 đến tháng 4 năm sau Nhiệt độ trung bình là 270C Thành phố Cần Thơ có 3 bến cảng có thể tiếp nhận tàu trên 10.000 tấn phụ vụ cho việc xếp nhận hàng hóa dễ dàng

Từ xa xưa Cần Thơ đã được coi là trung tâm lúa gạo của miền Tây Nam

Bộ, hiện nay là một trong những nơi sản xuất và xuất khẩu lúa gạo chính của cả nước Với đất đai phì nhiêu, bên cạnh thế mạnh cây lúa và cây ăn quả các loại, Cần Thơ còn có nguồn thủy sản khá phong phú chủ yếu tôm cá nước ngọt và chăn nuôi: lợn, gà, vịt Các ngành công nghiệp hiện có chủ yếu là điện năng (nhà máy điện Trà Nóc, 33.000 kw): kỹ thuật điện, điện tử, hóa chất, may,da và chế biến nông sản, thủy sản …là thế mạnh của thành phố

3.1.2 Dân số, lao động

Thành phố Cần Thơ là địa bạn cư trú của nhiều dân tộc khác nhau Người Khmer ở Cần Thơ không nhiều, chủ yếu tập trung quanh chùa hoặc sống rãi rác xen kẽ với người Việt ở các quận Ninh KIều, Ô Môn, Thốt Nốt Người Hoa ở Cần Thơ thường sống tập trung ở quận Ninh Kiều và huyện Phong Điền tính đến năm 2012, dân số Thành phố Cần thơ đạt hơn 1.300.100 người, mật độ dân

số đạt 923 người/km2 Trong đó dân số sống tại thành thị đạt gần 821.800 người, dân số sống tại nông thôn đạt 478.300 người Mặc dù Cần thơ được khám phá khá muộn, nhưng với sự đa dạng trong dân tộc, văn hóa Cần Thơ vừa mang những nét chung của khu vực Đồng bằng sông Cửu Long đồng thời cũng mang nét đẹp văn hóa của vùng đất Tây Đô Cần thơ là nơi tập trung nhiều thành phần dân cư nên đã tạo ra lực lượng lao động lớn trong xã hội Trong những năm gần đây, Uỷ Ban Nhân Dân đã từng bước xây dựng kế hoạch, tổ chức triển khai những nội dung cơ bản các chương trình về dân số, sức khỏe vào lao động để nâng cao trình độ và mức sống của người dân

3.1.3 Đặc điểm kinh tế

Thành phố Cần Thơ nằm toàn bộ trên đất có nguồn gốc phù sa Mêkông bồi đắp và được bồi lắng thường xuyên qua nguồn nước có phù sa của dòng sông Hậu Ngoài ra do nằm cạnh các con sông lớn, nên Cần Thơ có hệ thống sông, ngòi, kênh rạch chằng chịt tạo điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế Năm 2011 tốc độ tăng trưởng kinh tế của Thành phố Cần Thơ là 14,64%, thu nhập bình quân đầu người đạt 2.346 USD Trong 6 tháng đầu năm 2012, tốc độ tăng trưởng của thành phố ước đạt 8,36%, trong khi cùng kỳ năm 2011 đạt 12,21% Thu nhập bình quân đầu người của Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 ước đạt 1.819 USD Tỷ trọng nông nghiệp và thủy sản chiếm 10.83%, công nghiệp xây dựng chiếm 44,45% và dịch vụ thương mại chiếm 44,72% Giá trị sản xuất nông nghiệp thủy sản thực hiện được 1.617 tỉ đồng, đạt 39.5% kế hoạch cả năm, công nghiệp xây dựng thực hiện được 12.433 tỉ đồng, đạt 38,6%

kế hoạch cả năm, dịch vụ thương mại ước đạt 7.309 tỉ đồng, đạt 37% kế hoạch

cả năm Tổng thu ngân sách trên địa bàn ước thực hiện 3.443 tỉ đồng, đạt 40.99% dự toán Hội đồng nhân dân thành phố giao Tổng vốn đầu tư phát triển toàn xã hội thực hiện được 16.770 tỉ đồng

Trong giai đoạn 9 tháng đầu năm 2012, tốc độ tăng trưởng kinh tế của Thành phố Cần Thơ đạt 10,3% mức cao nhất trong 5 thành phố trực thuộc Trung ương Đây là mức tăng trưởng khá cao và hợp lý trong điều kiện sản xuất khó khăn và tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô Giá trị sản xuất công nghiệp ước tăng 7.5% tổng mức bán ra hàng hóa và doanh thu dịch

vụ tăng 18,5%, vốn đầu tư phát triển toàn xã hội tăng 4,97% so với cùng kỳ, thu ngân sách được 5.092 tỉ đồng, đạt 59,5% dự toán Hội đồng nhân dân thành phố giao…Tuy nhiên, bên cạnh các mặt tích cực vẫn còn các mặt hạn chế, các ngành, lĩnh vực có mức tăng trưởng thấp hơn mức tăng của những năm trước, ảnh hưởng trực tiếp đến tăng trưởng và thu ngân sách nhà nước, giá cả hàng hóa, dịch vụ, xăng, dầu và một số vật liệu chủ yếu tăng cao, mặt bằng lãi suất còn cao và khó tiếp cận đã gây áp lực cho sản xuất và đời sống dân cư, tình trạng đùn đẫy trách nhiệm, nhũng nhiễu gây chậm trễ phiền hà cho tổ chức và nhân dân chưa giảm Với vị trí thuận lợi là trung tâm của vùng Đồng bằng Sông Cửu Long, ngành dịch vụ phát triển theo hướng đa dạng hoá loại hình, tạo nên điểm nhấn khá ấn tượng làm sôi động cho thành phố

Công nghiệp Cần Thơ về cơ bản đã xây dựng được nhiều cơ sở hạ tầng để phục vụ cho các đối tác nước ngoài tác nhập điển hình là 2 khu công nghiệp tại Trà Nóc trực thuộc quận Bình Thủy, khu công nghiệp Thốt Nốt, khu công nghiệp Hưng Phú 1 và 2, khu công nghiệp tại quận Ô Môn Trung tâm công nghệ phần mềm Cần Thơ, Cantho Software Park (CSP) cũng là một trong những dự án được Thành phố quan tâm đầu tư phát triển Với những lợi thế về phát triển công nghiệp, Cần Thơ cũng đã được định hướng để phát triển trở thành Thành phố công nghiệp trước năm 2020 theo Nghị quyết 45-NQ/TW của

bộ chính trị về xây dựng và phát triển thành phố Cần thơ trong thời kỳ công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước

3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng

3.2.1.1 Tổng quan về Eximbank

Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT của chủ tịch Hội đồng bộ trưởng với tên gọi đầu tiên Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam (VietNam Export Import Bank), là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên ở Việt Nam Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992 Thống đốc NHNN Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng tương đương là 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam (TMCP XNK Việt Nam) - VietNam Export Import Commerial Jiont Stock Bank, gọi tắt là Việt Nam Eximbank Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt hơn 12.355 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt 13.317 tỷ đồng, Eximbank hiện là một trong những ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP ở Việt Nam

Tính đến ngày 31/12/2012 ngân hàng TMCP XNK Việt Nam ( Việt Nam Eximbank) có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với trụ sở chính đặt tại Thành phố Hồ Chí Minh với 183 chi nhánh, phòng giao dịch khắp cả nước và

đã thiết lập quan hệ đại lý với hơn 852 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng ở hơn 80 quốc gia trên thế giới

Tháng 03/2012 Eximbank nhận được giải Báo cáo thường xuyên xuất sắc

2011 do sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh trao tặng

Tháng 04/2012 Eximbank nhận giải “ Thương hiệu mạnh Việt Nam” được thời báo kinh tế bình chọn liên tiếp trong nhiều năm

Ngày 19/05/2012 Eximbank vinh dự được bình chọn trong top “50 doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả nhất Việt Nam” Đây là chương trình chuyên sâu

và xếp hạng doanh nghiệp thường xuyên do tạp chí Nhịp cầu đầu tư tổ chức nhằm tìm kiếm 50 doanh nghiệp kinh doanh tốt nhất thị trường chứng khoán Việt Nam

Tháng 07/2012 được tạp chí The Banker-tạp chí uy tín trong lĩnh vực tài chính quốc tế bình chọn vào bảng xếp hạng 1000 ngân hàng hàng đầu thế giới

3.2.1.3 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô

Thành phố Cần Thơ là một vùng trọng điểm kinh tế của vùng ĐBSCL nói riêng và cả nước nói chung Vì vậy, ngày 28/03/1995 Việt Nam Eximbank đã quyết định đặt một chi nhánh mới theo “giấy chấp nhận mở chi nhánh ở trong nước thuộc ngân hàng TMCP” số 0024/GCT của Vụ trưởng Vụ Các định chế tài chính Đặng Thanh Bình, với tên gọi là ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, gọi tắt là Eximbank Cần Thơ Đây là chi nhánh thứ 3 sau chi nhánh Hà Nội và chi nhánh Đà Nẵng Trụ sở giao dịch của Eximbank Cần Thơ đặt tại số 08 Phan Đình Phùng, quận Ninh Kiều, Tp Cần Thơ

Năm 2003, chi nhánh cấp hai trực thuộc Eximbank Cần Thơ được thành lập với tên gọi Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Cái Khế, gọi tắt là Eximbank Cái Khế Đến ngày 30/04/2006 Eximbank Cái Khế đã chính thức hoạt động riêng lẽ với Eximbank chi nhánh Cần Thơ Ngày 04/12/2009

Eximbank Cái Khế đổi tên thành ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh

Tây Đô (Eximbank Tây Đô) Các phòng giao dịch thuộc Eximbank Tây Đô:

PGD An Nghiệp (174 Trần Hưng Đạo, phường An Nghiệp, Quận Ninh Kiều,

Tp Cần Thơ), PGD Bình Thủy (388 CMT8, phường An Thới,Quận Bình Thủy,

Tp Cần Thơ), PGD Hưng Lợi (221A đường 3/2 phường Hưng Lợi, quận Ninh

Kiều, Tp Cần Thơ), PGD Thốt Nốt (586 quốc lộ 91 KV Long Thạnh A,

Phường Thốt Nốt, Tp Cần Thơ)

3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của EIB Tây Đô

3.2.3 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban

*Giám đốc

Đại diện pháp nhân của ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây

Đô, chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của chi nhánh và chi tiêu tài chính,

trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, của Hội đồng quản trị và Tổng giám

đốc

Ban Giám Đốc

Khách hàng

cá nhân

Khách

Hàng

DN

Ngân Quỹ

PGD Thốt Nốt

PGD Bình Thủy

Các bộ phận trực thuộc như

FO, BO,

MO, bộ phận thẻ

PGD Hưng Lợi

PGD

An Nghiệp

Dịch

Vụ Khách hàng

Hành

Chính

Nhân

Sự

Tổ chức chỉ đạo thực hiện về các chính sách, chế độ, nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh

Chịu trách nhiệm về toàn bộ tài sản, vốn, tổ chức và điều hành cán bộ của chi nhánh

Quyết định chương trình, kế hoạch hoạt động và công tác của chi nhánh Quyết định đầu tư cho vay, bảo lãnh trong tổng giới hạn được Tổng giám đốc ủy quyền Ký kết các văn bản tín dụng, tiền tệ trong phạm vi hoạt động của chi nhánh

Xác định các chỉ tiêu hoạt động cho chi nhánh

Tổ chức, nghiên cứu học tập và hướng dẫn thi hành các chế độ thể hiện nhiệm vụ của ngân hàng

* Phó giám đốc

Giúp giám đốc chỉ đạo và điều hành một số lĩnh vực công tác

Tham mưu cho giám đốc trong việc chuẩn bị, xây dựng và quyết định về chương trình công tác, kế hoạch kinh doanh và các phương hướng hoạt động Thay mặt giám đốc giải quyết và ký các văn bản thuộc lĩnh vực được phân công

Điều hành mọi công tác của chi nhánh lúc giám đốc vắng mặt và có sự ủy quyền chính thức của giám đốc

Bố trí lịch công tác cho ngân hàng

Bố trí sắp xếp trực nhật, công tác hậu cần, thực hiện tuần tra, canh gác bảo đảm an toàn cho tài sản của khách hàng đến giao dịch

* Phòng dịch vụ khách hàng

Cung cấp tất cả các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng cho khách hàng bao gồm các bộ phận kế toán, thực hiện các giao dịch kiều hối, thẻ,…trong đó bộ phận kế toán thực hiện các công việc như: thực hiện công tác kế toán giao dịch,

kế toán tập trung, kế toán tài vụ, chuyển ngân, thực hiện các khoản cho vay bằng ngoại tệ

Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế

*Phòng ngân quỹ

Tiếp nhận các khoản tiền như tiền gửi, tiền thanh toán của khách hàng, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống, nộp tiền bán hàng, trả nợ vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ theo chứng từ nhờ thu đã được phòng nghiệp vụ kiểm tra, tiếp nhận các khoản tiền mặt Việt Nam đồng và ngoại tệ của khách hàng gửi tiết kiệm

Trả tiền cho khách hàng (rút tiền gửi, giải ngân, thanh toán séc du lịch, thanh toán các khoản chi phí, ngân phiếu) theo chứng từ đã được phòng nghiệp

vụ kiểm tra và Giám đốc phê duyệt và các khoản chi phí khác

Thực hiện lưu giữ các giấy tờ có giá do khách hàng cầm cố, thế chấp

* Phòng khách hàng cá nhân

Chịu trách nhiệm liên quan đến mảng tín dụng cá nhân, tổ chức tiếp thị, trực tiếp giao dịch khách hàng phát triển nghiệp vụ huy động, thực hiện các dịch vụ thanh toán chuyển tiền, kiều hối

Thực hiện các nghiêp vụ phát hành và thanh toán các loại thẻ quốc tế, thẻ nội địa, mở các đơn vị chấp nhận thẻ tư vấn du học trọn gói và quản lý hệ thống ATM thuộc chi nhánh

Tổ chức xét duyệt đơn xin cấp thẻ từ các khách hàng, khuyến dụng và duy trì mối quan hệ với khách hàng

Để đảm bảo việc phát hành và thanh toán được an toàn, hiệu quả hơn tổ thẻ thường xuyên thực hiện kiểm tra tín dụng, kiểm soát gian lận và thu hồi nợ

* Phòng khách hàng doanh nghiệp

Xây dựng khách hàng mới

Thực hiện các khoản cho vay, thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp Thực hiện chức năng kinh doanh ngoại tệ và vàng với khách hàng doanh nghiệp theo quy định quản lý ngoại hối Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh hàng hóa trả chậm, trả ngay

Phối hợp các phòng ban, Hội sở trong việc xây dựng, đề xuất về chiến lược mở rộng, đa dạng hóa các dịch vụ

*Phòng hành chính nhân sự

Thực hiện các chính sách, quy chế theo chế độ Nhà nước như bảo hiểm xã hội, chính sách lương thưởng…

Thực hiện các công tác về hành chính của ngân hàng như: quản lý lao động, tuyển dụng lao động, tổ chức, đào tạo, nâng cao trình độ lao động

Thực hiện mua sắm tài sản, công cụ lao động, trang thiết bị và phương tiện làm việc, văn phòng phẩm phục vụ cho hoạt động kinh doanh tại chi nhánh

Phụ trách chăm lo đời sống vật chất, tinh thần của toàn thể cán bộ công nhân viên của ngân hàng

3.2.4 Nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng

Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Tây Đô (EIB Tây Đô) là một ngân hàng chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, thực hiện cung cấp dịch vụ của ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế

Ngân hàng niêm yết, công bố và thực hiện đúng các mức lãi suất cho vay, các tỷ lệ hoa hồng, tiền phạt và các dịch vụ ngân hàng theo đúng quy chế của Eximbank và quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN)

Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Eximbank Tây Đô là:

 Nhận các loại tiền gửi thanh toán, tiết kiệm, ký quỹ bằng đồng Việt Nam

 Thực hiện các dịch vụ thanh toán, dịch vụ XNK hàng hóa, dịch vụ chuyển tiền qua hệ thống SWIFT

 Đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong hoạt động kinh doanh hàng hóa

và xuất nhập khẩu

 Eximbank Tây Đô còn cung cấp các dịch vụ như tín dụng L/C, nhờ thu, séc, phát hành thư bảo lãnh trong và ngoài nước, thực hiện các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước

 Kinh doanh ngoại tệ: Eximbank Tây Đô thực hiện các hoạt động kinh doanh ngoại tệ như mua bán các loại ngoại tệ với các cá nhân và doanh nghiệp, thực hiện nghiệp vụ giao ngay về tiền tệ (Sport), nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ (Option) Về nghiệp vụ quyền lựa chọn tiền tệ, Eximbank là NHTM đầu tiên tại

Việt Nam thực hiện nghiệp vụ này vào tháng 2/2003 nhưng hiện nay dịch vụ này đã thu hút được nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp XNK trong việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá

 Phát hành và thanh toán các loại thẻ ngân hàng

 Phát hành các loại thẻ Eximbank Mastercard, Eximbank Visa, thẻ thanh toán Eximbank

 Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán thẻ quốc tế Mastercard, Visa

 Cung cấp dịch vụ ATM và các loại dịch vụ thanh toán cho các ngân hàng, khách hàng, công ty du lịch, bệnh viện,…

 Cung cấp dịch vụ kiểm ngân, thu, chi, thực hiện các dịch vụ kiểm ngân theo yêu cầu

3.2.5 Phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới

Qua hơn 10 năm hoạt động và từ ngày trở thành chi nhánh cấp II, Eximbank Tây Đô đã đạt được những kết quả đáng khích lệ, là nền tảng khá vững chắc cho những bước đi tiếp theo Toàn thể cán bộ công nhân viên trong ngân hàng luôn nêu cao tinh thần trách nhiệm, luôn giữ vững sự đoàn kết nhất trí nhằm đưa ngân hàng phát triển đi lên Căn cứ tình hình phát triển kinh tế trên địa bàn, kết quả kinh doanh và khả năng phát triển năm 2012, Eximbank Tây Đô đã đưa ra những phương hướng hoat động như sau:

Tiếp tục nâng cao nghiệp vụ để tăng cường nội lực, khả năng cạnh tranh

Áp dụng thường xuyên những biện pháp huy động mới, hấp dẫn để thu hút nhiều hơn nữa nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân

Vì nhu cầu vay vốn ngày càng tăng nên ngoài việc huy động vốn tại chỗ còn có khách hàng vay vốn điều chyển từ Hội sở

Phát triển hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng quản lý chặt chẽ tỷ lệ

nợ quá hạn ở mức dưới 1% trên tổng dư nợ Tăng cường những biện pháp phòng ngừa rủi ro Tiết kiệm chi phí đầu tư và tăng nguồn thu nhập, để đạt

được những kết quả trong năm 2013 và kết hoạch đề ra trong năm 2014, ngân hàng cần thực hiện những bước sau:

 Tiếp tục hoàn thiện bộ máy điều hành, chú trọng phát triển thể chế, nâng cao năng lực điều hành, kiểm soát rủi ro, quản lý tốt tài sản nợ, đảm bảo cho ngân hàng phát triển ổn định

 Tập trung nổ lực để tìm kiếm khách hàng mới nhằm tăng trưởng dư nợ trên cơ sở an toàn và hiệu quả, chú trọng cho vay các khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng và các hoạt động thanh toán XNK

 Đa dạng hóa mọi hình thức huy động vốn sao cho phù hợp với tập quán, tâm lý khách hàng nhằm đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng

 Tạo dựng cơ sở vật chất khang trang hiện đại để thuận tiện hơn trong việc giao dịch với khách hàng

 Mở rộng mạng lưới kinh doanh để tăng cường huy động vốn và bán lẻ sản phẩm

 Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ: mua bán vàng, mua bán ngoại tệ thuận lợi cho khách hàng khi đi du lịch, chữa bệnh, đi du học nước ngoài

 Áp dụng cơ chế lãi suất cho vay, huy động và phí dịch vụ vời từng đối tượng khách hàng để lôi cuốn nhiều khách hàng hơn nữa

 Đẩy mạnh công tác xử lý nợ quá hạn, hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới, tập trung thu hồi dứt điểm các khoản nợ đã xử lý rủi ro

 Tăng cường công tác tiếp thị, quảng cáo, phân công cụ thể cho từng phòng ban của chi nhánh

 Đặt trọng tâm vào công tác huấn luyện, đào tạo nhân viên để nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên, phát triển năng lực cán bộ nhằm đề cử vào nhiệm vụ quản lý làm lực lượng kế thừa trong tương lai

3.3 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

Xã hội phát triển, các nhu cầu cũng dần trở nên đa dạng Ngoài hoạt động chủ yếu là huy động vốn và cho vay ngân hàng còn mở rộng sang các lĩnh vực khác như tư vấn tài chính hoặc cung cấp các dịch vụ thanh toán Trong khi đó, các sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng hiện nay là khá tương đồng mà thị trường thì có giới hạn Eximbank Tây Đô đã đề ra nhiều chiến lược riêng nhằm